（來源：中國商報）

轉自：中國商報

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“煤炭一哥”千億級并購方案

官宣落地

12月19日晚間，中國神華千億規(guī)模并購草案出爐。

公告顯示，中國神華擬通過發(fā)行A股股份及支付現(xiàn)金的方式購買國家能源集團持有的國源電力100%股權、新疆能源100%股權、化工公司100%股權、烏海能源100%股權、平莊煤業(yè)100%股權、神延煤炭41%股權、晉神能源49%股權、包頭礦業(yè)100%股權、航運公司100%股權、煤炭運銷公司100%股權、港口公司100%股權，并以支付現(xiàn)金的方式購買西部能源持有的內蒙建投100%股權；同時，上市公司擬向不超過35名特定投資者發(fā)行A股股份募集配套資金。交易價格1335.98億元。

本次交易對價的整體股份和現(xiàn)金支付比例分別為30%和70%，其中現(xiàn)金支付對價為935.19億元。本次交易共涉及12家標的公司，業(yè)務覆蓋煤炭、坑口煤電、煤化工等多個領域。

通過本次交易，中國神華的煤炭保有資源量將提升至684.9億噸，增長率達64.72%；煤炭可采儲量將提升至345億噸，增長率達97.71%；煤炭產(chǎn)量將提升至5.12億噸，增長率達56.57%。

從財務指標來看，本次交易完成后，中國神華2024年每股收益將提升至3.15元/股，增厚6.10%；2025年1—7月每股收益提升至1.54元/股，增厚4.40%。本次交易完成后，將顯著增強上市公司業(yè)務實力，從而提升上市公司資產(chǎn)質量和盈利能力。

貴州百靈、卓然股份

遭監(jiān)管“重拳”

12月19日，貴州百靈發(fā)布公告稱，公司及相關當事人已收到貴州證監(jiān)局送達的《行政處罰事先告知書》。

經(jīng)查，該公司在2019年至2023年期間存在財務造假行為，具體表現(xiàn)為：2019年少計銷售費用3.5億元，相應多計利潤3.5億元，占當期報告記載利潤總額（絕對值）的95.73%；2020年少計銷售費用2.4億元，多計利潤2.4億元，占比達115.35%；2021年少計銷售費用6379.16萬元，多計利潤6379.16萬元，占比45.04%；2023年則多計銷售費用4.59億元，少計利潤4.59億元，占比93.17%。

上述行為致使公司披露的2019年、2020年、2021年及2023年年報存在虛假記載。對此，貴州證監(jiān)局擬對貴州百靈作出責令改正、給予警告并處以1000萬元罰款的處罰。同時，擬對公司董事長姜偉、總經(jīng)理牛民等10名董高人員給予警告，并合計罰款2560萬元。其中，給予公司董事長姜偉警告，并處以500萬元罰款。除被頂格罰款外，姜偉還面臨10年證券市場禁入處罰。

貴州百靈股票自12月22日開市起停牌一天，并于12月23日開市起復牌且被實施其他風險警示，公司股票簡稱由“貴州百靈”變更為“ST百靈”。

卓然股份（上海卓然工程技術股份有限公司）12月19日披露關于公司及實際控制人收到立案告知書的公告稱，公司及實際控制人張錦紅于12月19日收到中國證券監(jiān)督管理委員會出具的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)等事項，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司及實際控制人張錦紅立案。

卓然股份表示，目前公司各項經(jīng)營活動和業(yè)務均正常開展。立案調查期間，公司及實際控制人將積極配合中國證監(jiān)會的相關工作，并嚴格按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求及時履行信息披露義務。

同日，卓然股份還發(fā)布了關于收到中國證監(jiān)會上海證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書的公告。

經(jīng)查，卓然股份在2021年至2024年期間，在IPO募投項目實施過程中，違規(guī)支付部分募集資金，經(jīng)由公司控股股東、董事長張錦紅有效控制的供應商或資金通道方銀行賬戶流入體外資金池進行資金調配，部分資金在當日或次日回流至公司非募集戶，其余流向了張錦紅間接控制的企業(yè)。公司未如實披露募集資金存放及實際使用情況，亦未如實披露關聯(lián)方非經(jīng)營性資金往來情況。

卓然股份上述行為，違反了《上市公司信息披露管理辦法》相關規(guī)定。上海證監(jiān)局決定對卓然股份采取責令改正的行政監(jiān)管措施，要求公司采取有效措施進行改正，并于收到?jīng)Q定書之日起30日內提交書面整改報告。同時，上海證監(jiān)局對時任公司董事長張錦紅、時任財務總監(jiān)吳玉同、時任董事會秘書張笑毓采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

卓然股份表示，公司及相關人員在收到上述行政監(jiān)管措施決定書后，高度重視決定書中所指出的問題，將嚴格按照上海證監(jiān)局的要求，認真總結，積極整改，并將在規(guī)定期限內向上海證監(jiān)局提交書面整改報告。公司及相關人員將引以為戒、充分吸取教訓，并加強對上市公司相關法律法規(guī)和規(guī)范性文件的學習，加強財務管理和內部控制，提高規(guī)范運作水平和信息披露質量，加強募集資金使用管理，切實維護公司及全體股東的利益。

資料顯示，上海卓然工程技術股份有限公司是大型煉油化工專用裝備模塊化、集成化制造的提供商，專業(yè)為石油化工、煉油、天然氣化工等領域的客戶提供技術、裝備和能源服務一體化的解決方案。2021年公司在上交所上市。

今年前三季度，公司營業(yè)收入為15.65億元，同比下降18.8%；歸母凈利潤為5955.51萬元，同比增長74.55%；扣非歸母凈利潤為-3297.67萬元，同比下降210.31%。

資本市場虛假信息治理

迎來“最嚴監(jiān)管”

據(jù)證監(jiān)會官網(wǎng)消息，近期，國家網(wǎng)信辦會同中國證監(jiān)會深入整治涉資本市場網(wǎng)上虛假不實信息，依法處置一批炮制謠言、非法薦股的違規(guī)賬號。

此次專項整治行動聚焦五大類突出問題，對散布監(jiān)管政策謠言、抹黑金融機構和上市公司、利用AI編造虛假信息、炒作股市走勢以及非法推薦股票等行為實施精準打擊。微信公眾號“八姐無敵”“投行那些事兒”、新浪微博賬號“投行小兵”、百度百家號“財經(jīng)周末老師”、抖音賬號“愛在深秋—鄭老師”等一批違規(guī)賬號已被依法依約關閉。

網(wǎng)信部門和證券監(jiān)管部門表示，資本市場具有很強的信息敏感性，編造、傳播資本市場虛假信息以及其他違法違規(guī)言論，擾亂信息傳播秩序，影響市場穩(wěn)定運行，將受到法律的懲處。

網(wǎng)信部門和證券監(jiān)管部門提醒廣大網(wǎng)民，樹立正確投資理念，增強風險防范意識，加強金融信息辨別，不造謠、不傳謠、不信謠，共同營造清朗的網(wǎng)絡空間。

（注：本文不構成任何投資建議）

來源丨中國商報微信綜合自中國證監(jiān)會、每日經(jīng)濟新聞、中國基金報、證券時報、21世紀經(jīng)濟報道、澎湃新聞等

封面丨攝圖網(wǎng)