意大利華人網(wǎng)2026年2月14日消息：在意大利，銀行賬戶并不是“放著不動(dòng)就安全”，哪怕你不取錢(qián)、不消費(fèi)，也可能被稅務(wù)局盯上。最近，不少媒體再次提醒，稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)數(shù)字系統(tǒng)對(duì)賬戶進(jìn)行長(zhǎng)期監(jiān)測(cè)，一旦發(fā)現(xiàn)異常行為，就可能啟動(dòng)調(diào)查程序。

其實(shí)，意大利的稅務(wù)監(jiān)控體系早在1973年就已經(jīng)建立基礎(chǔ)，隨著數(shù)字化發(fā)展，現(xiàn)在銀行和郵局每年都會(huì)把賬戶數(shù)據(jù)統(tǒng)一上報(bào)給稅務(wù)局，形成一個(gè)龐大的金融關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)。通過(guò)這些數(shù)據(jù)，稅務(wù)部門(mén)可以分析個(gè)人收入與賬戶行為是否匹配，甚至不用人工篩查，系統(tǒng)就能自動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

很多人以為只有大額資金才會(huì)被查，但現(xiàn)實(shí)正好相反。如果一個(gè)人有固定工資，卻長(zhǎng)期沒(méi)有任何取現(xiàn)或消費(fèi)記錄，反而可能被系統(tǒng)判定為異常。稅務(wù)局的邏輯很簡(jiǎn)單，如果工資一直躺在賬戶里，那日常生活開(kāi)銷(xiāo)從哪里來(lái)。系統(tǒng)就會(huì)懷疑當(dāng)事人是否存在未申報(bào)收入，或者通過(guò)其他渠道使用現(xiàn)金，從而逃避銀行監(jiān)管。

現(xiàn)在，稅務(wù)部門(mén)主要依靠一種被稱為“匿名計(jì)量系統(tǒng)”的算法工具進(jìn)行篩選。這個(gè)系統(tǒng)會(huì)把大量賬戶數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，對(duì)比一個(gè)人的潛在消費(fèi)能力與報(bào)稅情況，一旦差距過(guò)大，就會(huì)被標(biāo)記為高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象。只有當(dāng)異常達(dá)到一定門(mén)檻，才會(huì)進(jìn)入人工調(diào)查階段，因此官方強(qiáng)調(diào)不會(huì)隨意侵犯?jìng)€(gè)人隱私。

不過(guò)，稅務(wù)調(diào)查也不是無(wú)限期追溯。一般來(lái)說(shuō)，如果你正常報(bào)稅，稅務(wù)局最多可以查最近5年的銀行記錄；如果完全沒(méi)有申報(bào)收入，追溯期最長(zhǎng)可能延長(zhǎng)到7年。一旦進(jìn)入正式調(diào)查階段，舉證責(zé)任往往落到納稅人身上，需要提供清晰證據(jù)，證明資金來(lái)源并非應(yīng)稅收入，比如贈(zèng)與、賠償款，或者早年已經(jīng)繳稅的儲(chǔ)蓄等。

面對(duì)調(diào)查通知，最重要的是逐筆解釋可疑資金。法院判例已經(jīng)明確，模糊說(shuō)法不會(huì)被接受，每一筆錢(qián)都需要對(duì)應(yīng)的合同、轉(zhuǎn)賬記錄或具有日期證明的材料。如果無(wú)法提供完整證明，稅務(wù)局可以直接按推定收入來(lái)計(jì)算稅款，不僅要補(bǔ)稅，還可能面臨高額罰款。

對(duì)于長(zhǎng)期在意大利生活的華人來(lái)說(shuō)，專家建議養(yǎng)成清晰的財(cái)務(wù)習(xí)慣，避免賬戶長(zhǎng)期“靜止”或出現(xiàn)與收入不匹配的資金流動(dòng)，同時(shí)保留好贈(zèng)與、買(mǎi)賣(mài)或轉(zhuǎn)賬的書(shū)面憑證，以免日后陷入不必要的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（異域 編寫(xiě)）