在中小銀行普遍承壓的背景下，地處粵港澳大灣區(qū)核心地帶的東莞銀行股份有限公司（以下簡稱“東莞銀行”）正經(jīng)歷一場前所未有的經(jīng)營挑戰(zhàn)。最新披露的財務(wù)數(shù)據(jù)與監(jiān)管處罰信息顯示，該行不僅面臨營收與凈利潤“雙降”的嚴峻局面，還因多項違規(guī)行為年內(nèi)三度被罰，合規(guī)管理短板日益凸顯。

凈利驟降超兩成

根據(jù)東莞銀行2025年三季度報顯示，截至2025年9月末，東莞銀行的資產(chǎn)總額為6812.74億元，較年初增長了85.44億元，增幅為1.27%；負債合計為6353.21億元，較年初增長了62.32億元，增幅為0.99%。其中，發(fā)放貸款及墊款總額為3743.11億元，較年初增長了157.03億元，增幅為4.38%；吸收存款總額為4646.53億元，較年初增長了172.27億元，增幅為3.85%，資產(chǎn)規(guī)模相對穩(wěn)定。

前三個季度，東莞銀行實現(xiàn)營業(yè)收入69.18億元，較上年同期下滑了7.17億元，降幅為9.39%；實現(xiàn)凈利潤25.44億元，較上年同期下滑了6.62億元，降幅為20.66%。這一降幅遠超同期A股上市城商行平均水平，成為廣東省內(nèi)少數(shù)連續(xù)兩年業(yè)績負增長的城市商業(yè)銀行

進一步對其收入結(jié)構(gòu)拆解，東莞銀行傳統(tǒng)利息業(yè)務(wù)的表現(xiàn)十分疲軟。

前三季度，東莞銀行實現(xiàn)利息凈收入52.40億元，較上年同期下滑了0.22億元，降幅為0.43%。其中，實現(xiàn)利息收入141.50億元，較上年同期下降了8.11億元，降幅為5.42%；以至于同期發(fā)生利息支出同比下降了7.89億元至89.10億元，仍舊無法將利息凈收入拉出負增長漩渦。

實現(xiàn)非利息凈收入16.78億元，較上年同期下滑了6.95億元，同比下滑了29.28%，進一步拖累了總體營收。

其中，手續(xù)費及傭金凈收入前三季度實現(xiàn)7.81億元，同比增長了1.62億元，增幅為26.21%；但投資收益實現(xiàn)13.43億元，同比下降了3.91億元，降幅為22.54%；匯兌收益由上年的2.36億元虧損4.46億元，由盈轉(zhuǎn)虧損2.09億元；其他業(yè)務(wù)收入實現(xiàn)0.01億元，同比下滑了53.70%；其他收益實現(xiàn)0.02億元，同比下滑97.66%。

盡管同期在支出端有所控制，2025年前三個季度，東莞銀行發(fā)生營業(yè)支出42.67億元，同比減少了1.00億元，降幅為2.29%，但未能有效緩解盈利下滑態(tài)勢。其中，業(yè)務(wù)及管理費支出24.22億元，同比減少了2.13億元，降幅為8.07%；信用減值損失支出17.65億元，同比增加了1.25億元，增幅為7.64%。

合規(guī)漏洞頻現(xiàn)

除財務(wù)壓力外，東莞銀行的合規(guī)管理問題亦引發(fā)監(jiān)管關(guān)注。

今年以來，東莞銀行屢因信貸管理問題收到大額罰單，年內(nèi)東莞銀行及其相關(guān)負責(zé)人已經(jīng)收到13張行政處罰罰單，處罰金額合計近千萬元，風(fēng)險管理漏洞較大。

詳細來看，2025年1月3日，東莞銀行因“貸款三查不盡職導(dǎo)致貸款資金被挪用、票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景及保證金來源審核不嚴、個人消費貸產(chǎn)品存在合規(guī)漏洞、同業(yè)投資資產(chǎn)分類不準確，投前調(diào)查不盡職、向“四證”不全的項目提供融資”受到東莞監(jiān)管分局行政處罰425萬元；時任東莞銀行股份道滘支行行長霍沛宜被處警告并罰款5萬元，時任東莞銀行道滘支行公司客戶經(jīng)理胡湘穎、時任東莞銀行總行個人業(yè)務(wù)部總經(jīng)理林維山、時任東莞銀行風(fēng)險管理部副總經(jīng)理程娟、時任東莞銀行金融市場部總經(jīng)理萬婷均被予以警告。

4月17日，東莞銀行因“股東股權(quán)管理不到位，未穿透認定主要股東關(guān)聯(lián)方”受到東莞監(jiān)管分局出具的行政處罰25萬元。同時，東莞銀行東莞分行因“貸款三查不嚴，大額關(guān)聯(lián)授信風(fēng)險管控不到位”受到行政處罰85萬元，時任東莞銀行東莞分行厚街支行行長戴敬超、時任東莞銀行東莞分行厚街支行公司客戶經(jīng)理李志坤均被警告。

而最近的一張罰單顯示，11月14日，東莞銀行因“違反金融統(tǒng)計、支付結(jié)算、金融科技、貨幣金銀、國庫、征信、反洗錢業(yè)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定”受到中國人民銀行廣東省分行的警告，并處罰款386.939萬元，沒收違法所得1006.41元，合計罰沒款為387.039641萬元。時任東莞銀行個人業(yè)務(wù)部招某貞被警告并處7萬罰款、時任東莞銀行資產(chǎn)管理部劉某風(fēng)被警告并處罰款2.8萬元、時任東莞銀行運營管理部林某山被警告并處罰款1.5萬元、時任東莞銀行直銷銀行事業(yè)部江某平被警告并處罰款2.7萬元、時任東莞銀行合規(guī)部肖某明被警告并處罰款1.2萬元。

從上述處罰內(nèi)容來看，罰單集中暴露東莞銀行在信貸管理、股權(quán)穿透、反洗錢等關(guān)鍵領(lǐng)域的內(nèi)控失效，內(nèi)控管理存在短板，對于正處于IPO關(guān)鍵期的東莞銀行而言，連續(xù)大額處罰下，監(jiān)管對其內(nèi)控有效性的質(zhì)疑，遠比財務(wù)數(shù)據(jù)過期更難整改。

且根據(jù)招股書顯示，在2022年1月1日至2024年12月31日期間東莞銀行合計收到行政處罰共計14宗，涉及罰款金額合計1175.53萬元；而2025年內(nèi)，東莞銀行及其相關(guān)負責(zé)人被處罰金合計已經(jīng)達942.24萬元，已經(jīng)超過此前三年罰金總額的80%，合規(guī)管理問題迫在眉睫。

IPO前景蒙塵

在業(yè)績持續(xù)下行與合規(guī)風(fēng)險頻發(fā)的雙重壓力下，東莞銀行長達十七年的IPO長跑更顯步履維艱。

作為較早啟動上市計劃的城商行之一，東莞銀行于2008年3月首次向證監(jiān)會遞交上市材料，開啟了漫長的IPO征程。

經(jīng)過四年籌備，于2012年東莞銀行進入"落實反饋意見"的關(guān)鍵階段，被列入中國證監(jiān)會的首發(fā)申報上市企業(yè)名單，卻終因2014年未能按時完成預(yù)披露而被終止審查，首次上市申請被終止審查，前期努力暫告擱淺。

2018年，東莞銀行經(jīng)過四年的調(diào)整與籌備重啟上市計劃，完成廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案登記，并于2019年再次報送招股書獲銀保監(jiān)局批復(fù)，進入漫長的等待期。2023年3月，隨著全面注冊制落地，東莞銀行的IPO申請被平移到深交所并獲“已受理”。

然而，財務(wù)資料更新不及時成為上市路上頻繁絆腳的難題，東莞銀行陷入了"更新即中止"的循環(huán)。

2025年9月30日，東莞銀行因“IPO申請文件中記錄的財務(wù)資料已過有效期需補充提交”，這是該行自2024年以來第四次因同一原因觸發(fā)中止，2024年3月、9月及2025年3月，其IPO曾三次因財務(wù)資料過期中止，后通過補充材料恢復(fù)“已受理”，但始終未能進入"問詢"環(huán)節(jié)。

而且，為突破地域限制與盈利瓶頸，東莞銀行近年加速國際化布局。2024年，其香港子公司“東莞銀行國際”已于今年8月份正式開業(yè)。該舉措被視為其17年IPO長跑中的關(guān)鍵一招，旨在通過跨境聯(lián)動（已實現(xiàn)46億元投放）打造新增長極。

但外部擴張難掩內(nèi)部根基不穩(wěn)。截至2025年9月末，東莞銀行的資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為13.64%、10.28%和9.13%，分別較年初下降了0.29、0.03和0.18個百分點，遠低于《2025年商業(yè)銀行主要監(jiān)管指標》中，同業(yè)銀行的15.36%、12.36%和10.87%，面對日益迫切的資本補充需求，東莞銀行的 IPO進程仍在反復(fù)拉鋸中艱難推進。對于這家扎根東莞逾三十年的本土銀行而言，真正的“破局點”或許不在海外，而在內(nèi)部治理與經(jīng)營效率的深度重構(gòu)之中。