中國銀行審計條線大換防：強化內控與合規(guī)管理的新信號

近日，中國銀行（以下簡稱“中行”）迎來一輪中層人事調整，尤其是審計條線的大規(guī)模換防引發(fā)市場關注。這一輪調整不僅涉及多個省份的總審計師崗位，還伴隨著浙江省分行行長程軍失聯(lián)事件后的緊急補位。種種跡象表明，中行正在通過人事布局強化內部控制和風險管理，以應對日益嚴峻的監(jiān)管環(huán)境。

浙江省分行換帥：合規(guī)專家王寒冰接任
上周末，多家媒體報道中行浙江省分行行長程軍失聯(lián)的消息，隨后中行迅速作出人事安排，由總行內控與法律合規(guī)部總經(jīng)理王寒冰接任浙江省分行行長一職。王寒冰的履歷顯示，其長期深耕合規(guī)與風控領域，曾歷任吉林省分行副行長、總行支付清算部副總經(jīng)理、法律合規(guī)部總經(jīng)理等職，并擔任中國銀行間交易商協(xié)會法律專業(yè)委員會主任委員。今年7月，他還曾發(fā)表署名文章，強調中行通過科技賦能提升反洗錢管理效率。這一任命顯然意在強化浙江省分行的合規(guī)管理能力，以應對可能的內部風險。

審計條線大調整：跨省輪換與新人上位
此次審計條線的調整覆蓋多個省份，呈現(xiàn)出“跨省輪換”與 “提拔新人 ”兩大特點。例如，云南總審計師冉莉調任浙江，其豐富的個人金融業(yè)務經(jīng)驗或將為浙江分行的零售業(yè)務審計帶來新視角；而廣西總審計師申楓調任云南，延續(xù)了其從甘肅到廣西再到云南的跨區(qū)域審計履歷。值得注意的是，深圳龍崗支行行長陳釗被直接提拔為湖北總審計師，這一跨越式的晉升凸顯中行對基層經(jīng)驗與審計創(chuàng)新能力的重視。

其他關鍵調整還包括：廣東總審計師張伍調任深圳，湖北總審計師李書信轉戰(zhàn)廣東，貴州總審計師潘旭玲調任重慶，而吉林總審計師剛軍則調任上海。與此同時，一批新人如張培華（貴州）、鄭策（吉林）、黃嵐（江西）、孫磊（山東）、陽海文（遼寧）等獲得提拔，填補了空缺。這種 “大換血 ”式的調整，既是對審計隊伍的專業(yè)化補充，也體現(xiàn)了中行打破區(qū)域固化的管理思路。

內控難題待解：罰單頻發(fā)倒逼改革
此次人事調整的背景是中行近年來頻遭監(jiān)管處罰。2025年，中行累計被罰沒約1.5億元，其中單筆最高罰單達9790萬元，違規(guī)事項涵蓋貸款、票據(jù)、不良資產處置等核心業(yè)務領域。盡管中行宣稱已建立 “三道防線 ”內控體系 —— 業(yè)務部門為第一道防線，風險管理部門為第二道防線，審計部門為第三道防線 —— 但罰單暴露出執(zhí)行層面 的漏洞。例如，2024年ESG報告顯示，中行雖將員工道德風險納入審計范圍，重點檢查信貸、代銷等業(yè)務的職業(yè)操守問題，但實際效果仍有待觀察。

審計升級：從合規(guī)檢查到風險前瞻
從此次人事調整可以看出，中行正試圖賦予審計更主動的角色。按照年報表述，審計部門不應僅滿足于 “事后糾錯 ”，還需發(fā)揮 “前瞻性作用 ”，推動業(yè)務部門在日常經(jīng)營中提前防控風險。新任總審計師中，如王寒冰的科技合規(guī)背景、陳釗的基層業(yè)務經(jīng)驗、陽海文的自貿區(qū)管理經(jīng)歷，均顯示出中行對審計人員復合能力的要求正在提高。

結語
中行此次審計條線的集中調整，既是應對監(jiān)管壓力的應急之舉，也是完善公司治理的長遠之策。通過注入新鮮血液、強化跨區(qū)域交流，中行希望打破內部慣性，提升審計獨立性。然而，人事變動僅是第一步，如何將新團隊的合規(guī)理念轉化為有效的執(zhí)行力，仍需持續(xù)觀察。在金融嚴監(jiān)管常態(tài)化的背景下，這場審計大換防能否真正筑牢風險防線，將成為考驗中行治理能力的關鍵指標。