隨著我國(guó)養(yǎng)老金體系實(shí)現(xiàn)了連續(xù)二十一次的調(diào)整上漲，社會(huì)上不少退休老人紛紛表達(dá)了自己的疑惑：不是聽說養(yǎng)老金制度已經(jīng)在去年十月份順利完成并軌了嗎？怎么同樣是工作了這么多年，企業(yè)退休人員每月平均只能拿到三千塊左右，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休的同齡人卻能穩(wěn)穩(wěn)領(lǐng)到六千元？大家本以為并軌之后，兩種性質(zhì)的退休人員養(yǎng)老金水平會(huì)慢慢拉近，沒想到差距依然明顯，這不禁讓人想問：這樣的并軌，到底起了什么作用呢？

其實(shí)，退休老人們的心中疑問完全可以理解。養(yǎng)老金制度并軌，指的是企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員在養(yǎng)老金計(jì)算方法上實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一。比方說，現(xiàn)在兩類退休人員的養(yǎng)老金都按照“基礎(chǔ)養(yǎng)老金”加上“個(gè)人賬戶養(yǎng)老金”兩塊來核算。換句話說，并軌主要是把計(jì)算公式“對(duì)齊”了，而不是很多人期待的養(yǎng)老金金額直接拉平。

這就像兩輛車雖然走上了同一條車道，但車速、油箱容量、沿途補(bǔ)給站還是各不相同，自然到達(dá)目的地的時(shí)間、狀態(tài)也會(huì)有差別。那么問題來了：為什么計(jì)算公式都一樣，養(yǎng)老金數(shù)額卻差這么多呢？究其背后，主要有三個(gè)方面的原因。

01 企事業(yè)單位的養(yǎng)老金替代率差別大

養(yǎng)老金替代率，簡(jiǎn)單來說，就是退休生活的一個(gè)“校正系數(shù)”。假設(shè)退休前你每個(gè)月拿著5000元工資，退休后，這個(gè)錢能不能撐起你還算舒適的日子？企業(yè)退休人員通常替代率在40%到60%之間，也就是說，本來月薪5000，退了休可能只剩下2000到3000元。這種落差感，無疑讓許多人暗暗嘆氣?？蓹C(jī)關(guān)事業(yè)單位的退休人員呢？他們的替代率普遍在70%到90%之間。同樣是退休前5000元月薪，他們還能拿到3500到4500元——這中間的差距，不只是數(shù)字的差異，更是一種生活質(zhì)量的鴻溝。

為什么會(huì)這樣？其實(shí)根源埋藏在養(yǎng)老金繳費(fèi)時(shí)的“隱形規(guī)則”里。舉個(gè)例子，假設(shè)一位在企業(yè)工作的員工和一位在機(jī)關(guān)工作的員工，退休前的月工資都是8000元。按理說，繳費(fèi)基數(shù)應(yīng)該相同吧？可現(xiàn)實(shí)并非如此。機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員在繳費(fèi)時(shí)，普遍是以實(shí)際工資的100%作為基數(shù)，也就是按8000元的標(biāo)準(zhǔn)全額繳費(fèi)。而企業(yè)員工呢？雖然工資同樣8000元，但很多用人單位是按最低檔60%的基數(shù)，也就是4800元來繳費(fèi)的。同樣的工資金額，繳費(fèi)基數(shù)卻不同，導(dǎo)致退休后養(yǎng)老金待遇高下立判，替代率自然也就拉開了距離。

看到這兒，可能有人會(huì)忍不住小聲嘀咕：這不公平。明明付出同樣的勞動(dòng)，為什么退休待遇差這么多？這種情緒背后，其實(shí)是政策設(shè)計(jì)與就業(yè)環(huán)境共同造就的現(xiàn)實(shí)。從制度設(shè)計(jì)的角度看，機(jī)關(guān)事業(yè)單位系統(tǒng)長(zhǎng)期延續(xù)了一套相對(duì)穩(wěn)定、“高投入高回報(bào)”的養(yǎng)老模式；而企業(yè)的運(yùn)營(yíng)邏輯往往更注重成本控制，繳費(fèi)彈性大，加上沒有嚴(yán)格的政策兜底，最終導(dǎo)致企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金水平普遍偏低。

02 企事業(yè)單位的繳費(fèi)年限之間差距大

可以說，在職業(yè)生涯的賽道上，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員像跑一場(chǎng)馬拉松，穩(wěn)扎穩(wěn)打；而企業(yè)職工卻時(shí)常要應(yīng)對(duì)接力賽般的不確定性。機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員進(jìn)入單位后，若無特殊情況，往往一生服務(wù)于同一系統(tǒng)。從畢業(yè)入職到法定退休，期間用人單位基本全程足額繳費(fèi)，繳費(fèi)年限一般輕松超過30年。這種穩(wěn)定不是偶然，它依托于體制內(nèi)崗位的強(qiáng)保障性與終身聘用屬性。長(zhǎng)期不間斷繳費(fèi)，意味著賬戶積累更厚實(shí)，養(yǎng)老金水平自然能得到明顯提升。

反觀企業(yè)職工，職業(yè)生涯往往充滿變動(dòng)。“跳槽”、“離職”、“轉(zhuǎn)型”對(duì)于他們而言不是新鮮詞。工作不穩(wěn)定，養(yǎng)老金繳費(fèi)就容易斷檔。有時(shí)換工作銜接不及時(shí)，有時(shí)干脆出現(xiàn)待業(yè)空窗期，繳費(fèi)被迫終止。即便工作年限總長(zhǎng)不短，但實(shí)際繳費(fèi)年限若能累計(jì)超過20年已經(jīng)算是不錯(cuò)。年金繳費(fèi)的“斷點(diǎn)”越多，賬戶余額增速越慢，最終反映在退休金上的差距也就越大。

說到這里，或許你也能感受到，這種差距不僅是錢的差距，更關(guān)乎一種安全感。安穩(wěn)的人生路徑帶來穩(wěn)妥的晚年，而這種穩(wěn)妥，恰恰是許多企業(yè)退休人員難以企及的。一些老職工聊起來，常常帶著幾分唏噓：明明同一時(shí)代奮斗，為什么到頭來待遇差一截？這種感覺，并非無病呻吟，而是現(xiàn)實(shí)累積出的無奈。

03 事業(yè)單位人員還有“職業(yè)年金”

大多數(shù)事業(yè)單位都配備著這套額外福利機(jī)制，它相當(dāng)于給職工退休后的生活上了雙保險(xiǎn)。像教育、醫(yī)療、政府部門這類體制內(nèi)單位，通常都會(huì)按照工資比例另外撥出一部分資金，長(zhǎng)期存入職工的個(gè)人年金賬戶。這筆錢名義上叫做補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，實(shí)際上就是給退休人員準(zhǔn)備的“第二份養(yǎng)老金”，能穩(wěn)穩(wěn)當(dāng)當(dāng)?shù)丿B加在基本養(yǎng)老金之上。

反觀普通私營(yíng)企業(yè)的退休人員，情況就大不相同。很多中小企業(yè)出于成本考慮，極少主動(dòng)為員工開設(shè)職業(yè)年金賬戶。即便有些大型私企名義上提供企業(yè)年金計(jì)劃，實(shí)際覆蓋率也相當(dāng)有限。這樣一來，兩類人員在退休收入上的差距便在制度層面埋下了伏筆。

不妨舉個(gè)具體的例子來看。某市文化局的老王2024年6月光榮退休，他每月的基本養(yǎng)老金核定在5000元左右，這本已不算低。但更關(guān)鍵的是，單位還為他累計(jì)繳存了十幾年的職業(yè)年金，折合每月能額外領(lǐng)取1500元。兩筆加起來，老王實(shí)際到手的養(yǎng)老金達(dá)到6500元，在當(dāng)?shù)刈阋赃^上體面安逸的晚年生活。

而同齡的老趙就沒這么幸運(yùn)了。他退休前在私企做了二十年銷售，雖然業(yè)務(wù)能力出色，但公司從未設(shè)立職業(yè)年金制度。退休時(shí)老趙的基本養(yǎng)老金只有3500元，還不到老王的一半。兩位老人年輕時(shí)收入相差無幾，退休后生活質(zhì)量卻因制度設(shè)計(jì)而產(chǎn)生巨大落差。這種對(duì)比不僅體現(xiàn)在數(shù)字上，更滲透在日常生活的方方面面——老王可以悠閑地參加老年大學(xué)、定期出門旅游，而老趙卻要為每天的菜錢精打細(xì)算。

這種差距背后，其實(shí)是兩種用工體系在養(yǎng)老保障理念上的本質(zhì)差異。事業(yè)單位的養(yǎng)老體系往往更注重長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性，職業(yè)年金的設(shè)立初衷就是為了彌補(bǔ)基本養(yǎng)老金替代率的不足。而私營(yíng)企業(yè)受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力影響，普遍將短期盈利放在首位，員工長(zhǎng)期福利容易被忽視。再加上現(xiàn)行政策對(duì)民營(yíng)企業(yè)建立年金制度的激勵(lì)力度不足，導(dǎo)致大多數(shù)企業(yè)主缺乏主動(dòng)推進(jìn)的動(dòng)力。

04 在企業(yè)上班的職工來說，需要做好三件事

面對(duì)以上的現(xiàn)實(shí)，企業(yè)職工更需要提前規(guī)劃、主動(dòng)爭(zhēng)取。

一，必須重視社保繳納基數(shù)的問題

很多私營(yíng)企業(yè)主為降低用工成本，會(huì)按最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為員工繳納社保。這看似為員工省了稅前扣除，實(shí)則嚴(yán)重?fù)p害了長(zhǎng)期利益。養(yǎng)老金計(jì)算與繳費(fèi)年限、基數(shù)直接相關(guān)，一旦按低基數(shù)繳納，退休時(shí)養(yǎng)老金的損失可能高達(dá)30%以上。勞動(dòng)者應(yīng)當(dāng)明確要求單位按實(shí)際工資足額繳納，必要時(shí)可通過工會(huì)或勞動(dòng)監(jiān)察部門維護(hù)權(quán)益。

二，要主動(dòng)了解企業(yè)是否提供年金計(jì)劃

目前部分大型民營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)已開始建立企業(yè)年金制度，但很多員工因信息不對(duì)稱而錯(cuò)失參與機(jī)會(huì)。如果所在單位有這類福利，務(wù)必盡早申請(qǐng)加入。哪怕企業(yè)只承擔(dān)部分繳費(fèi)，長(zhǎng)期積累下來也是可觀的補(bǔ)充養(yǎng)老金。即便公司暫時(shí)沒有年金計(jì)劃，也可通過個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等方式自主規(guī)劃。

三，要特別注意社保連續(xù)性

頻繁跳槽或無業(yè)期間斷繳社保，會(huì)直接影響?zhàn)B老金累計(jì)繳費(fèi)年限。目前我國(guó)養(yǎng)老金計(jì)算采用“多繳多得”原則，繳費(fèi)年限不足15年甚至可能無法領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。建議職場(chǎng)人在換工作間隙妥善處理社保手續(xù)，靈活就業(yè)人員也可按靈活就業(yè)身份繼續(xù)參保。

養(yǎng)老問題看似遙遠(yuǎn)，實(shí)則與每個(gè)勞動(dòng)者的當(dāng)下選擇息息相關(guān)。雖然體制差異造成的養(yǎng)老金差距短期內(nèi)難以完全消除，但通過提升個(gè)人保障意識(shí)、優(yōu)化職業(yè)規(guī)劃，企業(yè)職工仍然可以在現(xiàn)有框架下爭(zhēng)取更合理的退休待遇。畢竟，退休生活的質(zhì)量不僅關(guān)乎個(gè)人尊嚴(yán)，也是衡量社會(huì)發(fā)展水平的重要標(biāo)尺。