引言

通過國機(jī)集團(tuán)的實(shí)踐，講解了中央企業(yè)如何聚焦產(chǎn)業(yè)板塊眾多、業(yè)務(wù)交易頻繁、資金量巨大的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，通過數(shù)智化轉(zhuǎn)型、對(duì)標(biāo)世界一流財(cái)務(wù)管理體系。國機(jī)集團(tuán)通過全球司庫建設(shè)，建立全球賬戶、資金結(jié)算、票據(jù)管理資金預(yù)算、融資擔(dān)保、外匯風(fēng)險(xiǎn)全流程閉環(huán)管理，實(shí)現(xiàn)跨越100+個(gè)國家的業(yè)務(wù)統(tǒng)管分治，幫助企業(yè)完成資金精細(xì)化管理。

對(duì)標(biāo)世界一流

吹響央企集團(tuán)資金管理轉(zhuǎn)型號(hào)角

中國機(jī)械工業(yè)集團(tuán)有限公司（國機(jī)集團(tuán)）是中央直接管理的國有重要骨干企業(yè)，歷史可追溯至新中國第一機(jī)械工業(yè)部。作為中國機(jī)械工業(yè)規(guī)模最大、業(yè)務(wù)鏈最完善、研發(fā)能力最強(qiáng)的綜合性裝備工業(yè)集團(tuán)，集團(tuán)業(yè)務(wù)涵蓋高端重型裝備、農(nóng)林地質(zhì)裝備、紡織裝備等八大板塊，涉及機(jī)械、能源、交通、汽車、航空航天等國民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵領(lǐng)域，連續(xù)多年位居中國機(jī)械工業(yè)百強(qiáng)首位。

目前，國機(jī)集團(tuán)在全球100多個(gè)國家和地區(qū)設(shè)有360余個(gè)駐外機(jī)構(gòu)，擁有28家二級(jí)企業(yè)、12家上市公司及近12萬名員工，形成了覆蓋研發(fā)、制造、工程與服務(wù)全產(chǎn)業(yè)鏈的國際化運(yùn)營體系，進(jìn)一步彰顯了其作為高端裝備制造和全球工程服務(wù)領(lǐng)軍企業(yè)的綜合實(shí)力。

2022年，一場(chǎng)關(guān)于財(cái)務(wù)管理變革的浪潮在中央企業(yè)中悄然興起。這一年，國資委發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè) 進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見》，吹響了央企資金管理數(shù)智化、集約化轉(zhuǎn)型的號(hào)角。

從戰(zhàn)略落地看，國機(jī)集團(tuán)依據(jù)《財(cái)務(wù)管理提升三年行動(dòng)方案》，亟需優(yōu)化資金配置、活用金融工具、強(qiáng)化資金管理、提升運(yùn)作效率，為戰(zhàn)略實(shí)施提供有力支撐；風(fēng)控層面，構(gòu)建覆蓋全級(jí)次企業(yè)的風(fēng)控體系，平衡資金收益與風(fēng)險(xiǎn)，也成為當(dāng)務(wù)之急；管理上，為實(shí)現(xiàn)司核報(bào)一體化，集團(tuán)需強(qiáng)化總部職責(zé)，發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，提升服務(wù)成員單位的質(zhì)效；對(duì)于數(shù)智化轉(zhuǎn)型，搭建全面穿透、業(yè)財(cái)深度融合的信息系統(tǒng)，也將驅(qū)動(dòng)管理向精細(xì)化、智能化升級(jí)，更是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵路徑。

基于以上需求，國機(jī)集團(tuán)提出了“123456”司庫體系建設(shè)規(guī)劃，即錨定1個(gè)核心目標(biāo)，搭建境內(nèi)外2大平臺(tái)，明確價(jià)值引擎、智能導(dǎo)航、風(fēng)險(xiǎn)雷達(dá)3大定位，鍛造資金運(yùn)營、資源配置、決策風(fēng)控、產(chǎn)業(yè)金融運(yùn)作4大能力，落實(shí)組織職責(zé)、制度流程等5項(xiàng)保障，實(shí)現(xiàn)層級(jí)、業(yè)財(cái)?shù)?層融通，從而全力構(gòu)建世界一流的全球數(shù)字化司庫精品工程，為集團(tuán)長期價(jià)值實(shí)現(xiàn)筑牢資金管理基石。

國機(jī)集團(tuán)“123456”全球數(shù)智化司庫精品工程，

著眼世界一流新境界

面對(duì)這一重大戰(zhàn)略工程，他們以嚴(yán)謹(jǐn)審慎的態(tài)度開展合作伙伴遴選工作。經(jīng)過多輪技術(shù)驗(yàn)證、方案比選與綜合評(píng)估，用友憑借在企業(yè)數(shù)智化領(lǐng)域的深厚技術(shù)積淀、豐富的司庫系統(tǒng)的領(lǐng)先實(shí)踐，以及對(duì)國資央企管理需求的精準(zhǔn)把握，脫穎而出，成為國機(jī)集團(tuán)的戰(zhàn)略合作伙伴。雙方基于用友 BIP，攜手建設(shè)契合國機(jī)業(yè)務(wù)特色，且“智能友好、穿透可視、功能強(qiáng)大、安全可靠”的司庫信息系統(tǒng)，為集團(tuán)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型注入強(qiáng)勁動(dòng)能！

全面攻堅(jiān)

國機(jī)集團(tuán)司庫建設(shè)之路

作為財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵突破口，國機(jī)集團(tuán)高度重視司庫平臺(tái)建設(shè)，從組織保障到業(yè)務(wù)層面都進(jìn)行了積極調(diào)整，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。

例如，在集團(tuán)頂層，成立了以董事長任組長、總經(jīng)理任常務(wù)副組長的司庫體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，從戰(zhàn)略高度統(tǒng)籌規(guī)劃司庫建設(shè)方向；同步組建由分管領(lǐng)導(dǎo)掛帥的司庫信息系統(tǒng)建設(shè)工作組，聚焦技術(shù)落地與系統(tǒng)搭建；此外，集結(jié)總部部門、財(cái)務(wù)公司及各板塊骨干力量，成立司庫信息系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，確保執(zhí)行層面高效推進(jìn)。

同時(shí)，各層級(jí)企業(yè)積極響應(yīng)，“一把手”親自掛帥，成立司庫體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，壓實(shí)主體責(zé)任；財(cái)務(wù)與信息化負(fù)責(zé)人牽頭組建司庫信息系統(tǒng)建設(shè)團(tuán)隊(duì)，精準(zhǔn)對(duì)接集團(tuán)要求，實(shí)現(xiàn)組織架構(gòu)縱向貫通、橫向協(xié)同，為司庫體系建設(shè)提供全方位組織保障。

盡管方向明確，但項(xiàng)目組在初期仍面臨不小挑戰(zhàn)。由于集團(tuán)下屬單位眾多、業(yè)務(wù)分布廣，資金分散于不同板塊，以至于難以統(tǒng)一調(diào)度。更嚴(yán)重的是，原有系統(tǒng)龐雜、標(biāo)準(zhǔn)不一，外圍與自建系統(tǒng)交錯(cuò)，形成大量數(shù)據(jù)孤島，極大增加了系統(tǒng)整合和國產(chǎn)化適配的難度，成為司庫建設(shè)路上的“攔路虎”。

為此，國機(jī)集團(tuán)攜手用友，以“逢山開路、遇水架橋”的魄力，在兩年多攻堅(jiān)歷程中，憑借系統(tǒng)化頂層設(shè)計(jì)與創(chuàng)新實(shí)踐，一步步突破管理、技術(shù)等多重瓶頸，摸索出了實(shí)戰(zhàn)方法論。

例如，在頂層設(shè)計(jì)層面，項(xiàng)目組堅(jiān)持“高位謀劃、深入規(guī)劃”，以司庫系統(tǒng)為核心，統(tǒng)籌規(guī)劃數(shù)據(jù)治理、流程再造與系統(tǒng)升級(jí)，實(shí)現(xiàn)管理架構(gòu)與技術(shù)架構(gòu)的協(xié)同演進(jìn)。

執(zhí)行層面則采取“高效統(tǒng)籌、全員參與”模式，組建覆蓋全級(jí)次企業(yè)的千人專業(yè)團(tuán)隊(duì)，通過“集團(tuán)軍作戰(zhàn)”攻克技術(shù)難關(guān)。同時(shí)，他們強(qiáng)化資源保障，累計(jì)開展幾十次UAT 測(cè)試與上線培訓(xùn)，編制57個(gè)操作手冊(cè)、29 個(gè)培訓(xùn)課件等，確保各層級(jí)人員快速掌握系統(tǒng)應(yīng)用。

針對(duì)資金管理分散難題，項(xiàng)目組創(chuàng)新采用“前后分離、重點(diǎn)突出”策略，優(yōu)先打通結(jié)算渠道，統(tǒng)一境內(nèi)外資金管理標(biāo)準(zhǔn)，建立全流程動(dòng)態(tài)管控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資金業(yè)務(wù)從分散運(yùn)營向集中管控的轉(zhuǎn)變。

而系統(tǒng)建設(shè)堅(jiān)持“功能全面、廣泛兼容”原則，既確保賬戶管理、融資結(jié)算等標(biāo)準(zhǔn)模塊的高效穩(wěn)定，又結(jié)合集團(tuán)業(yè)務(wù)特色定制開發(fā)個(gè)性化功能，構(gòu)建全鏈條風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并實(shí)現(xiàn)與多系統(tǒng)的無縫集成，形成基礎(chǔ)扎實(shí)、特色鮮明的司庫系統(tǒng)架構(gòu)。

在技術(shù)創(chuàng)新領(lǐng)域，項(xiàng)目組踐行“自主可靠、技術(shù)創(chuàng)新”理念，力爭(zhēng)打造業(yè)內(nèi)首個(gè)全棧國產(chǎn)化司庫系統(tǒng)，同步通過等保、密評(píng)雙重認(rèn)證，并開發(fā)智能預(yù)警、數(shù)據(jù)分析等智慧應(yīng)用模塊，堅(jiān)持走自主可控技術(shù)路線。

國機(jī)集團(tuán)財(cái)務(wù)部部長王謨衛(wèi)曾指出，司庫體系建設(shè)是革新資金管理、推動(dòng)財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵工程。歷經(jīng)兩年多攻堅(jiān)，集團(tuán)司庫體系已收獲階段性成果。這些實(shí)踐正為國央企深化管理變革、釋放數(shù)智化效能提供重要借鑒，創(chuàng)造更大價(jià)值！

價(jià)值引領(lǐng)

國機(jī)集團(tuán)司庫覆蓋11大核心場(chǎng)景

目前，國機(jī)集團(tuán)司庫系統(tǒng)全面覆蓋賬戶、結(jié)算、融資等11大核心場(chǎng)景，運(yùn)行成果亮眼。

從使用效果層面看，截至2024年7月，多項(xiàng)核心指標(biāo)實(shí)現(xiàn)跨越式突破：賬戶管理效能顯著提升，賬戶數(shù)量較歷史峰值減少近40%；境內(nèi)銀行賬戶直聯(lián)率達(dá)87%，境外賬戶可視率達(dá)94%；資金集中管理成效突出，境內(nèi)全口徑資金集中度提升8%，可歸集資金集中度提高14%。

結(jié)算體系也實(shí)現(xiàn)質(zhì)的飛躍，系統(tǒng)結(jié)算率攀升至91%，19 家境內(nèi)銀行通過司庫系統(tǒng)統(tǒng)一結(jié)算，日均處理資金超25億元、業(yè)務(wù)量達(dá)5000筆；融資成本顯著下降，較2021年末降低70個(gè)BP，降幅達(dá)20%，有效節(jié)約財(cái)務(wù)支出。

此外，風(fēng)險(xiǎn)管理從被動(dòng)防御轉(zhuǎn)向主動(dòng)預(yù)警，通過搭建智能監(jiān)控模型實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)全流程動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。而數(shù)據(jù)應(yīng)用成果也相對(duì)豐碩，66個(gè)監(jiān)測(cè)模型與3類綜合報(bào)表，實(shí)時(shí)呈現(xiàn)賬戶、結(jié)算、融資等核心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，為科學(xué)決策提供精準(zhǔn)支撐。

而從價(jià)值來看，國機(jī)集團(tuán)的司庫平臺(tái)建設(shè)初步完成了資金管理全流程的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，其創(chuàng)造的影響力不容小覷。

首先，國機(jī)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了“五個(gè)統(tǒng)一”——統(tǒng)一系統(tǒng)、統(tǒng)一結(jié)算通道、統(tǒng)一銀行管理、統(tǒng)一審批規(guī)則、統(tǒng)一數(shù)據(jù)管理。

其次，國機(jī)集團(tuán)通過“六個(gè)貫通”打造了司核報(bào)一體化。具體來說，在層級(jí)貫通上，一套司庫系統(tǒng)貫穿集團(tuán)全層級(jí)企業(yè)的資金管理，提升了全集團(tuán)管理的集約性；系統(tǒng)貫通方面，打通司庫、核算、報(bào)表、業(yè)務(wù)等系統(tǒng)，提高了系統(tǒng)運(yùn)行效率；內(nèi)外貫通實(shí)現(xiàn)境內(nèi)與境外資金的聯(lián)通，促進(jìn)全球資金的集中與高效運(yùn)作；數(shù)據(jù)貫通統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各企業(yè)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，讓資金等信息數(shù)據(jù)一目了然；業(yè)財(cái)貫通以資金管理視角為主，實(shí)現(xiàn)端到端的高效融合，更好地支持業(yè)務(wù)發(fā)展；生態(tài)貫通則實(shí)現(xiàn)與上下游企業(yè)在產(chǎn)融投方面的打通，打造協(xié)同發(fā)展的產(chǎn)業(yè)鏈生態(tài)。

第三，在應(yīng)用層面，國機(jī)集團(tuán)推進(jìn)了“五全”應(yīng)用——全級(jí)次、 全功能、全體量、 全過程、全周期，在央企內(nèi)部也是極為罕見的。

第四，為保障資金安全，國機(jī)集團(tuán)建成了由人員角色準(zhǔn)入、不相容崗位分離、分層設(shè)置復(fù)核權(quán)限等構(gòu)成的資金安全“五道防線”。

更重要的是，國機(jī)司庫建設(shè)更在理念、管理等層面產(chǎn)生了強(qiáng)大的牽引效應(yīng)，如推動(dòng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型與世界一流財(cái)務(wù)體系建設(shè)深入人心，激發(fā)各級(jí)企業(yè)主動(dòng)參與變革；如強(qiáng)化總部集中管控，深化業(yè)財(cái)融合與數(shù)據(jù)貫通，帶動(dòng)一體化管控平臺(tái)和數(shù)據(jù)中臺(tái)建設(shè)；如以“一網(wǎng)一云一池”為目標(biāo)，構(gòu)建國產(chǎn)化云平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)跨系統(tǒng)數(shù)據(jù)集成與安全防護(hù)升級(jí)，為集團(tuán)數(shù)智化轉(zhuǎn)型筑牢根基。

總而言之，國機(jī)集團(tuán)打造的司庫建設(shè)方案契合中國企業(yè)特色，為央企財(cái)務(wù)管理升級(jí)提供了可復(fù)制的成功范例！

一場(chǎng)重構(gòu)管理范式的

央企變革突圍

國機(jī)集團(tuán)的司庫體系建設(shè)，不僅是一場(chǎng)技術(shù)革命，更是一次管理范式的重構(gòu)與戰(zhàn)略思維的躍遷。從頂層設(shè)計(jì)到基層執(zhí)行，從技術(shù)創(chuàng)新到生態(tài)貫通，其以“敢為天下先”的魄力，在央企資金管理領(lǐng)域樹起了一面標(biāo)桿旗幟。

未來已來，變革不止。國機(jī)集團(tuán)的實(shí)踐再次證明：唯有將戰(zhàn)略定力、創(chuàng)新活力與執(zhí)行合力熔鑄一體，方能在不確定性中錨定確定性，在全球化浪潮中贏得主動(dòng)權(quán)。這不僅是國機(jī)集團(tuán)的破局之道，更是中國央企向世界一流企業(yè)邁進(jìn)的必由之路！