在法治建設的進程中，涉案企業(yè)的妥善處置始終是一個關鍵問題。隨著經濟的發(fā)展與法治理念的不斷深化，涉案企業(yè)托管作為一種特殊的處置方式，逐漸引起廣泛關注。其目的在于打擊違法犯罪的同時，最大程度減少對正常經濟活動的影響，保障企業(yè)合法經營、員工就業(yè)以及維護社會穩(wěn)定與經濟發(fā)展。本文將深入探討涉案企業(yè)托管的由來、現(xiàn)狀，并對其進行全面檢討，為完善這一制度提供有益參考。

一、刑事涉案企業(yè)托管的由來

（一）政策背景

掃黑除惡專項斗爭是涉案企業(yè)托管的重要推動因素之一。2018 年、2019 年兩高兩部分別發(fā)布的《關于辦理黑惡勢力犯罪案件若干問題的指導意見》和《關于辦理黑惡勢力刑事案件中財產處置若干問題的意見》，明確規(guī)定“對于不宜查封、扣押、凍結的經營性資產，可以申請當?shù)卣付ㄓ嘘P部門或者委托有關機構代管或者托管”。然而，這兩份文件中并未明確提及涉案企業(yè)的托管問題，僅僅聚焦于經營性資產的托管。這在一定程度上導致了實踐中對于涉案企業(yè)托管的法律依據(jù)存在爭議。

（二）現(xiàn)實需求

1. 資產處置的復雜性

涉案企業(yè)往往擁有復雜的資產結構和經營狀況，簡單的查封、扣押、凍結可能導致資產價值貶損或企業(yè)倒閉，影響經濟穩(wěn)定發(fā)展。例如，一些涉案企業(yè)的資產具有較強的專業(yè)性和特殊性，需要專業(yè)管理和運營才能保持其價值。在這種情況下，托管成為更為合理的處置方式。

2. 社會穩(wěn)定的考量

涉案企業(yè)的經營活動通常與當?shù)亟洕l(fā)展和就業(yè)密切相關。若對涉案企業(yè)采取過于嚴厲的處置措施，可能引發(fā)企業(yè)倒閉、員工失業(yè)等連鎖反應，不利于社會穩(wěn)定。通過托管，可在一定程度上維持企業(yè)正常經營，保障員工就業(yè)崗位，減少對社會穩(wěn)定的影響。

3. 法治理念的深化

隨著法治理念的不斷深化，人們越發(fā)認識到在打擊違法犯罪的同時，也要保障當事人的合法權益。涉案企業(yè)托管體現(xiàn)了這一理念，通過對涉案企業(yè)的資產進行有效管理和監(jiān)督，既確保資產在案件辦理過程中不被轉移、隱匿或損壞，又為后續(xù)的資產處置和案件審理提供保障，同時保障了企業(yè)的合法經營和員工的就業(yè)。

二、涉案企業(yè)托管的現(xiàn)狀

（一）法律依據(jù)

目前，涉案企業(yè)托管的主要法律依據(jù)是兩高兩部發(fā)布的上述兩個意見。然而，遍查《憲法》《民法典》《刑法》《刑事訴訟法》等法律法規(guī)，對于經營性資產的托管并無明確規(guī)定。嚴格來講，托管的法律依據(jù)主要源于專門針對掃黑除惡案件中財產處置的相關規(guī)定，上位法的支撐相對薄弱。

（二）適用情況

在我國辦理掃黑除惡案件以及其他涉及涉案企業(yè)的案件中，托管手段較為常見。截至 2022 年 8 月底，全國對資產在億元以上的涉黑組織依法托管代管企業(yè) 887 家，資產達 632 億多元。這一數(shù)據(jù)表明，涉案企業(yè)托管在實踐中得到了廣泛應用。

一般在涉案企業(yè)的資產具有經營性，且這些資產不宜進行查封、扣押、凍結時，會采取托管方式。例如，某些企業(yè)的經營活動對當?shù)亟洕l(fā)展、就業(yè)等方面具有重要影響。若簡單進行查封、扣押、凍結，可能引發(fā)企業(yè)倒閉、員工失業(yè)等連鎖反應，不利于社會穩(wěn)定和經濟發(fā)展。此時，托管成為較為合適的處置方式，既能保證涉案企業(yè)的資產在案件辦理過程中得到妥善管理，又能減少對正常經濟活動的影響。

（三）托管程序

1. 托管主體

涉案企業(yè)的托管主體通常由政府指定的有關部門或委托的有關機構擔任。托管主體既可能是行政機構，也可能是專業(yè)的托管機構。托管主體需要具備專業(yè)的管理能力和經驗，能夠有效管理涉案企業(yè)的資產和經營活動。但目前對于托管主體的資質認定、選擇程序等方面，缺乏明確規(guī)定，容易引發(fā)爭議。

2. 托管程序

涉案企業(yè)的托管通常由辦理案件的司法機關根據(jù)案件具體情況提出建議，報經當?shù)卣鷾屎?，由政府指定有關部門或委托有關機構進行托管。在確定托管主體后，托管方與涉案企業(yè)及其相關方進行資產交接，并制定詳細的托管計劃，對企業(yè)的資產和經營活動進行全面管理。

（四）實際案例

1. 成功案例

以某地區(qū)的涉黑企業(yè) A 公司為例。A 公司在當?shù)鼐哂幸欢ǖ囊?guī)模和影響力，涉及多個產業(yè)領域，員工眾多。在掃黑除惡專項行動中，A 公司被認定為涉黑企業(yè)。由于 A 公司的資產具有較強的經營性，且對當?shù)亟洕途蜆I(yè)有著重要影響，相關部門決定對其進行托管。政府指定了一家專業(yè)的資產管理公司作為托管方，該公司迅速組建了專業(yè)的管理團隊，對 A 公司的資產進行全面清查和管理，同時穩(wěn)定了企業(yè)的生產經營，保障了員工的就業(yè)崗位。在托管期間，托管方積極與司法機關配合，確保資產在案件辦理過程中不被轉移或損壞。最終，在案件審理結束后，根據(jù)法院的判決對 A 公司的資產進行了合理處置，實現(xiàn)了法律效果和社會效果的統(tǒng)一。

2. 存在問題的案例

在某些案例中，涉案企業(yè)托管也暴露出一些問題。例如，某企業(yè)在被托管后，托管主體未能有效履行職責，導致企業(yè)經營狀況惡化，員工權益受到損害。此外，還有一些案例中，托管主體的選擇存在不公正現(xiàn)象，引發(fā)了當事人的質疑和不滿。

三、涉案企業(yè)托管的檢討

（一）法律依據(jù)不足

如前所述，涉案企業(yè)托管的法律依據(jù)主要來源于兩高兩部的相關意見，上位法的支持不足，這使得托管行為在法律層面存在一定爭議。

而且，掃黑除惡文件中僅提到經營性資產的托管，并沒有明確寫明是涉案企業(yè)的托管?！敖洜I性資產”與“企業(yè)”并非完全一回事。經營性資產通常是指企業(yè)中用于生產經營活動的資產，如廠房、設備、存貨等。而企業(yè)則是一個包括經營性資產、人力資源、知識產權等多種要素的綜合體。在實踐中，對涉案企業(yè)進行托管的做法可能在一定程度上超出了文件規(guī)定的范圍。

因此，一些人認為，在沒有明確法律規(guī)定的情況下，托管行為缺乏合法性，而對民營企業(yè)整體進行托管更是缺乏依據(jù)。

（二）確定托管主體草率

在實踐中，確定合適的托管主體是一個難題。托管主體需要具備專業(yè)的管理能力和經驗，能夠有效管理涉案企業(yè)的資產和經營活動。但目前對于托管主體的資質認定、選擇程序等方面，缺乏明確規(guī)定，容易引發(fā)爭議。為了解決這一問題，需要建立健全托管主體的選擇機制，明確托管主體的資質要求和選擇程序，確保托管主體的專業(yè)性和公正性。

（三）托管期限和費用不明

托管的期限和費用也是實施中存在爭議的問題。托管期限過長，可能影響企業(yè)的正常發(fā)展；托管期限過短，又可能無法達到托管目的。而托管費用的承擔方和標準，也需要進一步明確和規(guī)范。為了解決這一問題，需要根據(jù)涉案企業(yè)的具體情況，合理確定托管期限和費用，并明確費用的承擔方和標準，確保托管行為的可持續(xù)性和公正性。

（四）資產處置的公正性存疑

在托管過程中，涉案企業(yè)的資產處置是關鍵環(huán)節(jié)。如何確保資產處置的公正性，防止資產被低價轉讓、流失等問題，是社會關注的焦點。一些人擔心，在托管過程中，可能存在利益輸送等不公正行為，影響資產處置的公正性。為了解決這一問題，需要建立健全資產處置的監(jiān)督機制，加強對資產處置過程的監(jiān)督和管理，確保資產處置的公正性和透明度。

（五）異議處理機制不完善

雖然目前對于企業(yè)主及其他股東、企業(yè)經營管理人員的異議處理有一定的規(guī)定，但在實踐中，異議處理機制還存在一些不完善的地方。例如，異議受理機構的獨立性和權威性不夠，審查異議內容的標準不夠明確，提供法律援助的力度不夠等。為了解決這一問題，需要進一步完善異議處理機制，提高異議受理機構的獨立性和權威性，明確審查異議內容的標準，加大提供法律援助的力度，確保當事人的合法權益得到充分保障。

四、完善企業(yè)托管制度的建議

雖然掃黑除惡文件未寫明涉案企業(yè)托管，但從實際操作的角度來看，對涉案企業(yè)進行整體托管，或許有利于實現(xiàn)資產的有效管理和案件的順利辦理。因為企業(yè)的經營是一個系統(tǒng)工程，僅僅托管經營性資產可能無法保證企業(yè)的正常運轉，還需要對企業(yè)的人員管理、財務管理、業(yè)務運營等方面進行全面管控。在這種情況下，對涉案企業(yè)進行整體托管似乎具有一定的合理性。

這就需要進一步完善相關法律法規(guī)，明確涉案企業(yè)托管的法律地位和操作規(guī)范，以確保托管行為的合法性和有效性。

（一）完善立法

1. 推動上位法修訂

積極推動《憲法》《民法典》《刑法》《刑事訴訟法》等上位法的修訂，將涉案企業(yè)托管納入法律調整范圍，明確其法律地位和操作規(guī)范。通過上位法的明確規(guī)定，為涉案企業(yè)托管提供堅實的法律支撐，解決目前法律依據(jù)不足的問題。

2. 細化專門法規(guī)

對兩高兩部發(fā)布的關于掃黑除惡案件中財產處置的意見進行細化和完善，明確涉案企業(yè)托管的具體適用范圍、托管主體的資質認定和選擇程序、托管期限和費用、資產處置的原則和程序等內容。通過細化專門法規(guī)，使涉案企業(yè)托管在實踐中有法可依、有章可循。

（二）規(guī)范實踐操作

1. 明確托管標準

制定統(tǒng)一的涉案企業(yè)托管標準，明確在何種情況下可以對涉案企業(yè)進行托管，以及托管的具體方式和要求。托管標準應綜合考慮涉案企業(yè)的規(guī)模、性質、經營狀況、社會影響等因素，確保托管決策的科學性和合理性。

2. 嚴格托管程序

建立健全涉案企業(yè)托管的程序規(guī)范，包括托管的啟動、托管主體的確定、資產交接、托管計劃的制定和執(zhí)行、資產處置等環(huán)節(jié)。嚴格按照程序規(guī)范進行操作，確保托管過程的公開、公正、透明，避免出現(xiàn)程序不規(guī)范引發(fā)的爭議。

3. 加強監(jiān)督管理

建立多維度的監(jiān)督管理機制，加強對涉案企業(yè)托管行為的監(jiān)督和管理。內部監(jiān)督方面，托管主體應建立健全內部管理制度，規(guī)范托管行為，定期向委托方和相關部門報告托管工作進展情況。外部監(jiān)督方面，相關部門應定期對托管工作進行檢查評估，發(fā)揮審計、監(jiān)察等部門的監(jiān)督作用，確保托管工作的合法性和公正性。同時，鼓勵社會公眾、專家學者、企業(yè)代表等參與托管工作的監(jiān)督和評估，提高托管工作的透明度和公信力。

（三）完善異議處理機制

1. 強化異議受理機構

設立獨立、權威的異議受理機構，專門負責處理企業(yè)主及其他股東、企業(yè)經營管理人員對托管決定的異議。異議受理機構應具備專業(yè)的法律知識和豐富的實踐經驗，能夠客觀、公正地審查異議內容。

2. 明確審查標準

明確異議審查的標準和程序，對托管決定的合法性、合理性、程序是否正當?shù)确矫孢M行全面審查。如果異議成立，應及時調整托管決定；如果異議不成立，應向當事人說明理由。

3. 提供法律援助

為當事人提供充分的法律援助服務，幫助他們了解自己的權利和義務，以及提出異議的法律途徑和方法。鼓勵當事人通過合法途徑解決爭議，避免采取不正當?shù)氖侄?。同時，加強對當事人的法律教育，提高他們的法律意識和維權能力。

（四）確保涉案企業(yè)托管公平公正和透明度的具體措施

1. 信息公開

將托管的決策過程、托管主體的選擇標準和程序、托管計劃、資產處置情況等信息向社會公開，接受公眾監(jiān)督。通過信息公開，可以提高托管工作的透明度，增強公眾對托管工作的信任度。

2. 公眾參與

邀請社會公眾、專家學者、企業(yè)代表等參與托管工作的監(jiān)督和評估，聽取他們的意見和建議。公眾參與可以為托管工作提供更多的視角和思路，促進托管工作的不斷完善。

3. 防止利益沖突

建立健全防止利益沖突機制，避免托管主體與涉案企業(yè)及其相關方存在利益沖突。托管主體應保持獨立性和公正性，不得利用托管工作謀取私利。目前尤其要避免將民營企業(yè)托管給國有企業(yè)的情況發(fā)生。

4.加強司法審查

法院應加強對托管決定的合法性、合理性審查，確保托管決定符合公平、公正、合法、合理的原則。

總之，涉案企業(yè)托管作為一種特殊的處置方式，在打擊違法犯罪、維護社會穩(wěn)定和經濟發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。然而，目前涉案企業(yè)托管制度還存在一些不足之處，需要在法律、政策、實踐等多個層面進行深入研究和探討。通過完善立法、規(guī)范實踐操作、完善異議處理機制等途徑，可以有效解決掃黑除惡文件未寫明涉案企業(yè)托管與實踐中的企業(yè)托管做法的沖突，確保涉案企業(yè)托管的合法性、公正性和有效性。同時，要妥善處理企業(yè)主及其他股東、企業(yè)經營管理人員對托管決定的異議，保障當事人的合法權益。只有這樣，才能更好地發(fā)揮涉案企業(yè)托管的作用，為法治社會的建設和經濟的穩(wěn)定發(fā)展做出更大的貢獻。