績效追回，細(xì)思極恐。

12月28日晚間，招商銀行?發(fā)布監(jiān)事會決議公告稱，審議通過了《關(guān)于招商銀行2022年度績效薪酬追索扣回情況的議案》。

在此之前的12月1日，招商銀行董事會也審議過這個(gè)議案。監(jiān)事會審核完后，意味著將進(jìn)入實(shí)際操作階段。

穿透君認(rèn)為，從招商銀行的績效追回來看，至少有三層含義。

銀行日子不好過了！

績效追回從大的范圍來講，也并不是招商銀行一家的覺悟，而是上級規(guī)范要求。

2021年2月，原中國銀保監(jiān)會辦公廳印發(fā)《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績效薪酬追索扣回機(jī)制的指導(dǎo)意見》（《指導(dǎo)意見》），明確多種情況下銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬和其他激勵(lì)性報(bào)酬要被追回。

這個(gè)制度很好，一方面有效拘束了金融機(jī)構(gòu)的高額獎(jiǎng)金，另外一方面也使得更多管理層在批項(xiàng)目的時(shí)候會想一想責(zé)任，畢竟這些追責(zé)可能是終身的。

隨后，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)們慢慢的都開始設(shè)立相關(guān)制度，據(jù)稱到目前為止是95%以上都建立了制度。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，在上市銀行2022年年報(bào)中，國有六大行中，郵儲銀行?表示，已建立了績效年薪延期支付制度，其余五大行都表示建立了績效薪酬延期支付及追索扣回制度。

全國性股份制商業(yè)銀行中，招商銀行、興業(yè)銀行?、光大銀行、中信銀行?、平安銀行、民生銀行、渤海銀行?等都建立了績效薪酬延期支付及追索扣回機(jī)制。

在地方銀行中，北京銀行?、青島銀行?、鄭州銀行?、九江銀行?等都建立了績效薪酬延期支付及追索扣回機(jī)制。

不過具體到執(zhí)行階段嘛，公開的就很少了。招商銀行樹立了一個(gè)良好的典型，值得點(diǎn)贊。

國企也會跟進(jìn)了！

除了銀行保險(xiǎn)行業(yè)的績效追回，其他大型央企國企的績效也會向此靠攏對齊。

其實(shí)國企領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)人的薪酬改革和績效考核一直在提，此前2014年-2016年還有相關(guān)改革文件的報(bào)道。后續(xù)的執(zhí)行和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)目前穿透君未看到，如果各位看到有也可以提供給大家學(xué)習(xí)。

也就在2023年12月江西省政府網(wǎng)站還刊登了一篇新余市國資委如何做好國企職業(yè)經(jīng)理人制度的文章。

新余市國資委：聚焦五項(xiàng)舉措 率先開展國企職業(yè)經(jīng)理人制度實(shí)現(xiàn)四方共贏?

在該文中，提及薪酬延期按比例兌付、薪酬扣減、追索扣回等制度。

可以看到，無論是央企還是國企，也都在更加聚焦責(zé)任與付出對等，所有的項(xiàng)目規(guī)劃都不是一錘子買賣，誰做的決定都需要負(fù)責(zé)到底。

壞賬率透明，抓緊錢袋子

穿透君也關(guān)注到，這個(gè)制度的績效追回聚焦的人員是高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員，招商銀行曾在2023年3月公布的2022年年報(bào)中披露，為緩釋各類經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)，該行根據(jù)監(jiān)管要求及經(jīng)營管理需要，建立了薪酬延期支付和績效薪酬追索扣回相關(guān)機(jī)制。

2022年執(zhí)行績效薪酬追索扣回的員工2876人，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。

獎(jiǎng)金更加透明，壞賬也更直觀了。如果反推回去，這些需要追回的績效2022年實(shí)際產(chǎn)生的壞賬是多少呢？

招商銀行2022年報(bào)顯示，2022年招商銀行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3447.83億元，同比增長4.08％；歸屬于該行股東的凈利潤為1380.12億元，同比增長15.08％。

同時(shí)由于經(jīng)濟(jì)增長放緩及房地產(chǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)釋放等因素影響，截至2022年末，招商銀行不良貸款率0.96％，較上年末上升0.05個(gè)百分點(diǎn)，這也是招商銀行自2016年之后，時(shí)隔五年不良率再次抬頭。

截至2022年末，招商銀行房地產(chǎn)業(yè)不良貸款率3.99％，較上年末上升2.60個(gè)百分點(diǎn)。其中，房地產(chǎn)業(yè)公司不良貸款153.48億元，較上年末增加96.93億元，成為該行公司不良貸款最大的增量部分，不良率也由上年末的1.41％飆升至4.08％。受此影響，2022年招商銀行貸款和墊款信用減值損失451.57億元，同比增加81.37億元。

再看最新的2023年三季報(bào)，招商銀行第三季度實(shí)現(xiàn)營收818.19億元，較2022年同期減少4.58%；對應(yīng)的歸屬于銀行股東的凈利潤為381.38億元，同比微增1.7%。

同期，招商銀行不良貸款余額617.94億元，較上年末增加37.90億元；不良貸款率0.96%，與上年末持平；撥備覆蓋率445.86%，較上年末下降4.93個(gè)百分點(diǎn)；貸款撥備率4.27%，較上年末下降0.05個(gè)百分點(diǎn)。

招行表示，受部分高負(fù)債房地產(chǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)釋放的影響，不良貸款余額和逾期貸款余額較上年末有所增加。

房地產(chǎn)領(lǐng)域，房地產(chǎn)業(yè)不良貸款率繼續(xù)走高，個(gè)人住房貸款的不良率微升。

截至9月末，招行房地產(chǎn)業(yè)貸款余額2995.43億元，較上年末減少341.72億元，占貸款和墊款總額的4.92%，較上年末下降0.91個(gè)百分點(diǎn)。截至9月末，房地產(chǎn)業(yè)不良貸款率5.31%， 較上年末上升1.32個(gè)百分點(diǎn)，主要是受個(gè)別高負(fù)債房地產(chǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步釋放、風(fēng)險(xiǎn)處置進(jìn)度較慢和房地產(chǎn)貸款余額下降的共同影響。

房貸方面，截至9月末，招行的個(gè)人住房貸款不良率為0.36%，較去年末微升0.01個(gè)百分點(diǎn)。

當(dāng)銀行、國企都更多的關(guān)注到績效考核追回問題的時(shí)候，也體現(xiàn)出是整體大環(huán)境都來到錙銖必較的時(shí)候，作為自然人的個(gè)人要更緊的抓緊錢袋子了！