在美國(guó)，一場(chǎng)人口結(jié)構(gòu)的深刻變遷正在重塑人們對(duì)未來及財(cái)富歸宿的構(gòu)想：越來越多的成年人選擇不再生育。這一趨勢(shì)絕非冰冷的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，它為遺產(chǎn)規(guī)劃帶來了意想不到的挑戰(zhàn)。隨著直系繼承人這一角色的邊緣化，人們被迫重新審視整個(gè)財(cái)富傳承的流程。

沒有子嗣的美國(guó)成年人數(shù)量正持續(xù)攀升。根據(jù)美國(guó)人口普查局的一份報(bào)告，2018年約有1520萬名55歲以上的人士沒有子女，占該年齡段人口的16.5%。

這種趨勢(shì)并不僅限于中老年群體。根據(jù)皮尤研究中心的調(diào)查，在2018年至2023年間，認(rèn)為自己不太可能生育的50歲以下成年人比例，已從37%飆升至47%。

這一現(xiàn)實(shí)正在重構(gòu)傳統(tǒng)的繼承模式，迫使遺產(chǎn)規(guī)劃專家尋找新的解決方案，畢竟經(jīng)典模式是以存在下一代為前提的。

法律決策的挑戰(zhàn)與直系繼承人的缺失

直系后代的缺席引發(fā)了關(guān)鍵拷問：當(dāng)一個(gè)人喪失行為能力時(shí)，誰來做出生死攸關(guān)的決定？據(jù)“無子女信托”機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)，僅有不到20%的無子女成年人立有遺囑，而總?cè)丝谥羞@一比例為32%。

這可能導(dǎo)致一種危險(xiǎn)的局面：若當(dāng)事人喪失能力，個(gè)人或財(cái)務(wù)決策權(quán)將落入陌生人或法院手中，不僅違背其意愿，甚至可能使其遭受虐待。若在去世時(shí)沒有明確指令，資產(chǎn)可能會(huì)陷入漫長(zhǎng)且昂貴的司法程序，這不僅可能耗費(fèi)高達(dá)遺產(chǎn)價(jià)值10%的費(fèi)用，還可能曠日持久。

對(duì)于沒有子女或親近家屬的人而言，指定醫(yī)療或財(cái)務(wù)代理人、亦或是遺囑執(zhí)行人，顯得尤為棘手。一些人會(huì)求助于兄弟姐妹，但年齡相仿意味著未來在履行職責(zé)時(shí)可能力不從心。

同理，選擇朋友也非易事，尤其涉及敏感的醫(yī)療決策時(shí)，這份重托對(duì)許多熟人或年輕親屬而言可能過于沉重。

無子女美國(guó)人數(shù)量的增長(zhǎng)恰逢家庭疏離現(xiàn)象的加?。?8%的成年人表示與某位家庭成員關(guān)系疏遠(yuǎn)，這進(jìn)一步削減了可信賴的人選。

面對(duì)這些壁壘，許多人轉(zhuǎn)而尋求專業(yè)人士的幫助：律師、財(cái)務(wù)顧問或提供信托服務(wù)的銀行，由他們承擔(dān)授權(quán)書代理人、執(zhí)行人或受托人的角色。

無子女的美國(guó)公民呈現(xiàn)出獨(dú)特的財(cái)務(wù)畫像。美聯(lián)儲(chǔ)數(shù)據(jù)顯示，無子女夫婦往往是財(cái)富的主要積累者，其中位資產(chǎn)達(dá)到398960美元，平均資產(chǎn)更是高達(dá)1867480美元。

與那些致力于為子女留存遺產(chǎn)的人不同，這一群體通常在人壽保險(xiǎn)上投入較少，轉(zhuǎn)而優(yōu)先考慮退休儲(chǔ)蓄以及購(gòu)買殘疾和長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)。盡管長(zhǎng)期護(hù)理至關(guān)重要，但在“無子女信托”機(jī)構(gòu)的受訪者中，擁有此類保單的人竟不足13%，盡管統(tǒng)計(jì)學(xué)上他們晚年需要付費(fèi)護(hù)理的概率更高。

寵物護(hù)理是一個(gè)引人注目的側(cè)面：76.9%的無子女美國(guó)人擁有伴侶動(dòng)物，這一比例高于平均水平。因此，許多人會(huì)在遺囑中專門指定監(jiān)護(hù)人并預(yù)留資金，以確保愛寵的福利。

在沒有直系繼承人的情況下，“遺產(chǎn)”這一概念正經(jīng)歷深刻的蛻變。一些人決定將資產(chǎn)留給遠(yuǎn)親、侄甥或朋友，而另一些人則選擇捐贈(zèng)給慈善機(jī)構(gòu)。

提供信托服務(wù)的企業(yè)和銀行，如普蘭特莫蘭公司或北方信托公司，允許客戶指定其為執(zhí)行人或受托人，從而確保遺愿得以履行，賬目得以清算。

在情感層面，許多無子女的美國(guó)人發(fā)現(xiàn)，將資源投入社會(huì)公益或慈善事業(yè)，比傳統(tǒng)的代際傳承更具意義。

沒有了必須給后代留下遺產(chǎn)的壓力，一些人選擇在生前盡情享受財(cái)富，而另一些人則保持儲(chǔ)蓄和捐贈(zèng)的習(xí)慣，將遺產(chǎn)的愿景調(diào)整為對(duì)個(gè)人和社區(qū)的貢獻(xiàn)。