隨著移動(dòng)支付、掃碼支付等方式的普及，第三方支付已成為資金結(jié)算體系中的重要組成部分，廣泛應(yīng)用于消費(fèi)支付、商戶經(jīng)營及各類資金往來場(chǎng)景。在提升交易效率的同時(shí)，支付結(jié)算環(huán)節(jié)也逐漸被不法行為利用，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)開始在司法實(shí)踐中集中顯現(xiàn)。

日前，上海市楊浦區(qū)人民法院發(fā)布《涉第三方支付結(jié)算類犯罪案件審判白皮書》。白皮書以上海市第二中級(jí)人民法院轄區(qū)內(nèi)案件為樣本，對(duì)涉第三方支付結(jié)算類犯罪的審理情況進(jìn)行系統(tǒng)梳理。數(shù)據(jù)顯示，2021年1月至2025年6月，楊浦區(qū)人民法院共審結(jié)涉第三方支付結(jié)算類犯罪案件280余件。

從案件類型看，相關(guān)犯罪主要呈現(xiàn)出多種形態(tài)：

一是以第三方支付相關(guān)主體為侵害對(duì)象的犯罪，罪名涉及盜竊罪、詐騙罪、非法經(jīng)營罪等；

二是利用第三方支付場(chǎng)域?qū)嵤┑姆缸?，罪名涉及詐騙罪、信用卡詐騙罪；

三是以第三方支付作為結(jié)算工具的幫助型犯罪，主要表現(xiàn)為利用第三方支付為上游犯罪轉(zhuǎn)移、隱匿贓款，罪名涉及幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪及掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪等；

四是以第三方支付作為收付、轉(zhuǎn)移上游犯罪資金的渠道，成為上游犯罪行為的組成部分，如使用微信、支付寶等收取集資款、賭資等，罪名涉及各類輕重犯罪。

白皮書總結(jié)認(rèn)為，涉第三方支付結(jié)算類犯罪在司法實(shí)踐中呈現(xiàn)出若干共性特征。相關(guān)侵財(cái)類犯罪手段更加隱蔽，線上操作與現(xiàn)實(shí)控制相結(jié)合；資金收付和轉(zhuǎn)移方式持續(xù)演變，通過第三方支付疊加虛擬貨幣、境外平臺(tái)等方式，增加了調(diào)查取證和追贓挽損難度；部分案件已形成鏈條化運(yùn)作模式，“跑分平臺(tái)”等黑灰產(chǎn)組織在賬戶獲取、資金拆分、結(jié)算變現(xiàn)等環(huán)節(jié)分工明確；同時(shí)，相關(guān)犯罪往往與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、非法集資等違法行為交織，對(duì)金融安全和市場(chǎng)秩序產(chǎn)生疊加影響。以下是具體信息：

一是催生了更多類型的新型侵財(cái)類犯罪

以第三方支付相關(guān)主體為侵害對(duì)象，或者利用第三方支付場(chǎng)域?qū)嵤┣重?cái)類犯罪的手段多樣化，呈現(xiàn)出虛擬與現(xiàn)實(shí)交織、隱蔽性和偽裝性增強(qiáng)等特征。

二是犯罪資金收付、轉(zhuǎn)移更便捷更隱蔽

第三方支付相關(guān)的犯罪手段不斷升級(jí)演變，呈現(xiàn)出隱蔽化、多樣化的新特征，如在掩飾、隱瞞犯罪所得罪案件中，轉(zhuǎn)移資金的手段不再局限于銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金等傳統(tǒng)模式，更多是將贓款轉(zhuǎn)換為虛擬貨幣，并迅速轉(zhuǎn)移至境外平臺(tái)，從而隱匿真實(shí)身份，切斷資金蹤跡，極大增加了調(diào)查取證與追贓挽損的難度。

三是呈現(xiàn)出明顯的鏈條化、產(chǎn)業(yè)化趨勢(shì)

部分案件中，資金收取、轉(zhuǎn)移、隱匿與結(jié)算等環(huán)節(jié)被深度嵌入“跑分”平臺(tái)等“黑灰產(chǎn)”運(yùn)作體系，上下游環(huán)節(jié)緊密耦合，部分組織甚至具備公司化、體系化運(yùn)作模式。同時(shí)，第三方支付平臺(tái)所積累的賬戶信息與用戶數(shù)據(jù)也成為“黑灰產(chǎn)”瞄準(zhǔn)的目標(biāo)，引發(fā)新的數(shù)據(jù)、信息類犯罪。

四是涉及場(chǎng)域廣，社會(huì)危害性大

涉第三方支付結(jié)算類犯罪廣泛與其他犯罪（如電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、非法集資等）相關(guān)聯(lián)，形成跨領(lǐng)域交織的犯罪形態(tài)，侵犯法益呈現(xiàn)多元復(fù)雜性，對(duì)金融安全、財(cái)產(chǎn)安全、經(jīng)濟(jì)秩序構(gòu)成多維度威脅，犯罪影響的深度、廣度和速度均遠(yuǎn)大于傳統(tǒng)犯罪，呈現(xiàn)出“領(lǐng)域交叉、危害疊加”的顯著特征。

在治理層面，白皮書結(jié)合審判實(shí)踐提出了針對(duì)性的工作建議。對(duì)于第三方支付平臺(tái)，強(qiáng)調(diào)應(yīng)加強(qiáng)用戶身份真實(shí)性和商戶經(jīng)營資質(zhì)的實(shí)質(zhì)性審核，完善持續(xù)管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，提升可疑交易識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)能力，并在支付關(guān)鍵環(huán)節(jié)強(qiáng)化身份驗(yàn)證和風(fēng)險(xiǎn)提示。相關(guān)表述與近年來支付監(jiān)管部門對(duì)賬戶管理、反洗錢和反欺詐提出的要求保持一致。

同時(shí)，白皮書提出進(jìn)一步完善監(jiān)管協(xié)同和行刑銜接機(jī)制，推動(dòng)司法機(jī)關(guān)與金融監(jiān)管、市場(chǎng)監(jiān)管等部門形成常態(tài)化協(xié)作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)和證據(jù)固定能力，并通過行業(yè)自律和合規(guī)建設(shè)，壓縮黑灰產(chǎn)生存空間。

從行業(yè)角度看，這份白皮書反映出第三方支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)正在被納入更為系統(tǒng)的司法審視框架。支付賬戶管理、風(fēng)控能力和合規(guī)執(zhí)行情況，已不再僅停留在監(jiān)管層面的要求，而是逐步進(jìn)入司法實(shí)踐的觀察視野。隨著支付基礎(chǔ)設(shè)施屬性的不斷強(qiáng)化，支付結(jié)算環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)邊界和責(zé)任邊界也在被進(jìn)一步明確。