受上周五國家財政部、國家稅務總局聯(lián)合發(fā)布的調整鋰電池出口退稅政策影響，今年鋰電產業(yè)增長或遠超預期。

“受退稅（政策調整）影響，現(xiàn)在電池企業(yè)要求材料加倍供應，磷酸鐵鋰正極材料現(xiàn)在基本上是‘一噸難求’。”動力電池應用分會研究中心總經理周波分析指出，今年整個鋰電產業(yè)會出現(xiàn)搶產、搶出口潮，估計增幅會遠超2025年年底的預期。

按照往年的產業(yè)發(fā)展形勢，一季度一般都是市場需求淡季，四季度是市場需求旺季，但是現(xiàn)在局面已經完全反轉。電池中國從多個信源了解到，目前多家電池企業(yè)正在極力推進滿負荷生產，并要求各材料企業(yè)加倍供貨，“此前電池企業(yè)要求材料企業(yè)1月備庫，滿足2月生產需求，現(xiàn)在要求1月就要加倍供貨。”

國內某頭部負極材料企業(yè)向電池中國透露，“公司已經按照最大產能備貨了，公司現(xiàn)在一季度的生產計劃和交付計劃，都超過了2025年四季度的交付計劃了。”

值得注意的是，1月12日，碳酸鋰期貨主力合約漲停，幅度為9%。碳酸鋰2612價格達到161080元/噸，突破16萬元，業(yè)界一片嘩然。

1月9日，國家財政部、稅務總局聯(lián)合發(fā)布《關于調整光伏等產品出口退稅政策的公告（2026年第2號）》，宣布自2026年4月1日起至2026年12月31日，將電池產品的增值稅出口退稅率由9%下調至6%；2027年1月1日起，取消電池產品增值稅出口退稅。

電池中國梳理發(fā)現(xiàn)，此次發(fā)布的出口退稅政策調整產品目錄中，鋰離子蓄電池（附件2第19條，商品代碼8507600）、鋰的原電池及原電池組（附件2第9條，商品代碼85065000）等均在列，這意味著自2026年4月1日起，相關電池產品出口的增值稅退稅率，將由原來的9%下調至6%，自2027年1月1日起，相關電池產品出口的增值稅，將不再享有退稅優(yōu)惠。

出口退稅，指退返出口企業(yè)在國內繳納的增值稅，由于企業(yè)在海外國家還要繳稅，為避免重復繳稅，提振產品國際競爭力，中國自1985年開始實施出口退稅政策。目前中國出口退稅率共分四個檔次，分別為13%、9%、6%、0%。

一年多之前，光伏和鋰電池出口退稅率曾調降過一次。2024年11月，國家財政部、稅務總局將光伏、電池等行業(yè)產品出口退稅率，從13%調降至9%，自2024年12月1日起實施。

0

“反內卷”繼續(xù)加碼

自2024年7月30日中共中央政治局召開會議，首次提出“要強化行業(yè)自律，防止‘內卷式’惡性競爭”以來的兩年里，“反內卷”成為新能源電池行業(yè)一項常抓不懈的重點工作。

值得注意的是，今年以來，鋰電池行業(yè)“反內卷”迎來了兩大關鍵性轉折：一個是有效控制產能；另一個就是取消補貼。

1月7日，國家工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委、國家市場監(jiān)管總局、國家能源局聯(lián)合召開“動力和儲能電池行業(yè)座談會”，研究部署進一步規(guī)范動力和儲能電池產業(yè)競爭秩序工作。

電池中國獨家獲悉，在這次會議上，相關部委列出了20條相關措施。其中，在產能方面，將動態(tài)摸排企業(yè)產能及利用率情況，“對于產能利用率低的項目，原則上收緊或不予新建審批許可。”

對于違規(guī)企業(yè)將建立懲罰機制，“估計會在融資、退稅等方面進行限制?！?/p>

會議還要求，相關地方政府不能進行過度招商，盲目推動新能源電池產能擴建。

此外，在價格方面，建立基于成本的監(jiān)控機制，對于異常值進行檢測和糾偏。

而補貼方面的政策動作也緊隨而來。

1月9日，國家財政部聯(lián)合稅務總局宣布，將鋰電池出口退稅的稅率進行調整，4月1日起下調3%，明年1月1日起全部取消出口退稅。

事實上，國際投行機構摩根士丹利，曾多次在行業(yè)電話會議中，反復提到一個判斷：反內卷的有效路徑之一，就是取消補貼。

業(yè)內分析認為，各級政策性支持、補貼，以及出口退稅等政策，可以讓企業(yè)在零利潤甚至虧損的狀態(tài)中，仍然能“活下去”。

前幾年市場較為關注的是新能源汽車補貼，不過隨著新能源汽車補貼在2020年之后逐步退坡，其它補貼也被提上日程。

根據最新政策，從現(xiàn)在到2026年4月1日，仍將執(zhí)行9%稅率的出口退稅，實際上只有不到3個月的時間，給很多企業(yè)準備時間有限；而從4月1日起到2027年1月1日，也僅有8個月的時間，如果這期間企業(yè)還不能實現(xiàn)盈利，仍依賴退稅或其它補貼存活，那么很可能是本輪“反內卷”風暴中，被率先淘汰出局的企業(yè)。

更值得一提的是，對于目前已經實現(xiàn)盈利的企業(yè)，出口退稅降低，以及未來退稅將被全部取消，短期內都將對企業(yè)的利潤產生影響。

02

搶裝、搶發(fā)貨將集中爆發(fā)

2026年市場增幅或將遠超預期

為應對出口退稅政策調整的影響，今年或將出現(xiàn)新一輪的搶產、搶出口潮。行業(yè)人士分析指出，未來幾年，全球新能源汽車、儲能市場對于鋰電池的需求，將持續(xù)較快增長，海外需求并沒有消失或放緩，但受中國政策調整影響，為避免高成本采購，很多需求將“前移”。同時，電池企業(yè)為應對出口退稅對企業(yè)利潤的影響，也將積極備貨，力爭在年底前盡最大可能出貨。

在電池中國看來，原本每年一季度是市場需求淡季，但受出口退稅政策調整的影響，今年一季度預計鋰電池產銷會出現(xiàn)淡季不淡的“反季節(jié)”現(xiàn)象；而今年全年也正如前述，產量和出口會遠超市場預期。

值得注意的是，自2025年下半年以來，受益于全球儲能市場需求爆發(fā)和新能源汽車銷量增長，以及供給側“反內卷”影響，鋰電整個產業(yè)鏈供需形勢，已經發(fā)生逆轉，碳酸鋰、磷酸鐵鋰材料、石墨、六氟磷酸鋰、電解液、隔膜等產業(yè)鏈各環(huán)節(jié)，均出現(xiàn)供需緊張、價格上漲等趨勢。

而為了應對出口退稅即將下調、取消的挑戰(zhàn)，在政策實施前的這段緩沖期間，電池企業(yè)必將加大生產節(jié)奏，預計全產業(yè)鏈各環(huán)節(jié)全年都有望保持旺盛需求。但業(yè)內人士也指出，搶生產、搶裝不等于降低質量，質量永遠是企業(yè)的生命線。