最近有個新聞，字節(jié)跳動發(fā)布通告，披露了第二季度員工違規(guī)處理情況，其中 有100名員工因觸犯公司紅線被辭退，其中18人因涉刑事犯罪、惡意損害公司利益等嚴(yán)重情節(jié)被實名通報，8人涉嫌刑事犯罪已移交司法機(jī)關(guān)，同步行業(yè)聯(lián)盟并取消期權(quán)。

近兩年來，涉及民營企業(yè)內(nèi)部的反腐敗刑事控告頻頻出現(xiàn)，其中最典型罪名便是非國家工作人員受賄案。葉律師也有幸辦過幾宗非國家工作人員受賄案的辯護(hù)。這些案件在辯護(hù)上有幾個難點(diǎn)（以下內(nèi)容不具有代表性，不得對號入座）：

難點(diǎn)一：控告方往往比較強(qiáng)勢，且“溝通”能力較強(qiáng)。控告人往往是大型企業(yè)，在地方政府、司法機(jī)關(guān)中有較強(qiáng)的溝通、協(xié)調(diào)能力。地方政府出于穩(wěn)定稅源的考量，往往會更加傾向于企業(yè)自己的處理意見。

難點(diǎn)二：《依法懲治和預(yù)防民營企業(yè)內(nèi)部人員侵犯合法權(quán)益犯罪意見》的出臺，讓控告人處于政策導(dǎo)向制高點(diǎn)。2024年7月6日，由最高人民法院發(fā)布的 《依法懲治和預(yù)防民營企業(yè)內(nèi)部人員侵犯合法權(quán)益犯罪意見》正式實施，《意見》要求“ 依法加大對民營企業(yè)內(nèi)部人員實施的職務(wù)侵占、挪用資金、受賄等腐敗行為的懲處力度。推動健全涉案財物追繳處置機(jī)制，為涉案民營企業(yè)挽回?fù)p失。結(jié)合辦案，推動民營企業(yè)腐敗源頭治理。對民營企業(yè)內(nèi)部人員利用職務(wù)便利，非法經(jīng)營同類營業(yè)、為親友非法牟利和徇私舞弊低價折股、出售企業(yè)資產(chǎn)等行為，要依法處理”，足以反映當(dāng)下的政策導(dǎo)向。

難點(diǎn)三：有一部分非公受賄案，是企業(yè)內(nèi)部派系斗爭的產(chǎn)物。這個不展開討論，民企里的各種風(fēng)云，懂得都懂。

難點(diǎn)四：數(shù)額小的案子，往往企業(yè)內(nèi)部就處理了，走不到經(jīng)偵立案的那一步。一旦立案，要么是涉案數(shù)額比較大，要么是矛盾激化比較嚴(yán)重，對立比較深，這一種案子處理起來往往比較棘手。

對于非公受賄案件，具體經(jīng)辦中，可以關(guān)注幾點(diǎn)：

第一是關(guān)注有沒有審計報告。很多非公受賄案，司法機(jī)關(guān)直接拿企業(yè)內(nèi)控部門的報告作為數(shù)據(jù)結(jié)論，準(zhǔn)確度非常低，重復(fù)計算頻頻出現(xiàn)，甚至直接將銀行資金流水進(jìn)項做統(tǒng)計得出指控數(shù)額結(jié)論。

第二是關(guān)注當(dāng)事人的到案過程。當(dāng)事人如果在公司內(nèi)控部門的“勸說”下，交代了案件事實，也算主動投案。后期向司法機(jī)關(guān)如實供述的，可以認(rèn)定為自首。具體法律依據(jù)可以見《 最高人民法院關(guān)于處理自首和立功具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》中的規(guī)定“ 犯罪嫌疑人向其所在單位、城鄉(xiāng)基層組織或者其他有關(guān)負(fù)責(zé)人員投案的……應(yīng)當(dāng)視為自動投案”。

第三是關(guān)注資金往來中有無合理事由，譬如資金拆借、價格適中的產(chǎn)權(quán)買賣等等。雖然很多民營企業(yè)有廉政規(guī)定，不得與供應(yīng)商之間有任何經(jīng)濟(jì)往來，但違規(guī)違紀(jì)和非公受賄犯罪是兩回事，像采購跟供應(yīng)商在業(yè)務(wù)范圍外做生意，只要價格不超過30%絕對值，一般不認(rèn)為是明顯不正當(dāng)價格，至于是否觸犯《刑法》第一百六十五條“非法經(jīng)營同類營業(yè)罪”，要具體問題具體分析。

祝各位讀者在職場中一帆風(fēng)順，遠(yuǎn)離職務(wù)犯罪的指控！

[完]

葉東杭

廣東金橋百信律師事務(wù)所合伙人律師、刑事部副主任，高校法學(xué)院證據(jù)法學(xué)課程校外導(dǎo)師。從業(yè)期間，葉東杭律師主攻信息網(wǎng)絡(luò)犯罪、經(jīng)濟(jì)犯罪、稅務(wù)犯罪辯護(hù)，每年經(jīng)辦大量刑事案件，擁有豐富的信息網(wǎng)絡(luò)犯罪、稅務(wù)犯罪辯護(hù)經(jīng)驗，曾在經(jīng)辦的多個案件中取得不起訴（無罪）、無強(qiáng)制措施釋放（無罪）、緩刑、勝訴、二審改判勝訴等成果及偵查階段取保候?qū)彙⒉慌度”：驅(qū)彽碾A段性成果。