南京75歲的退休工程師陳老，每月養(yǎng)老金3101.5元，在菜價高昂的南京僅夠勉強(qiáng)糊口；而蘇州工業(yè)園區(qū)同齡的張?zhí)庨L，養(yǎng)老金卻高達(dá)9000元——近3倍的差距背后，是計發(fā)基數(shù)、職業(yè)年金、區(qū)域補(bǔ)貼三重機(jī)制共同作用的結(jié)果。
同樣在江蘇退休，同樣是工作了一輩子，養(yǎng)老金差距為何如此之大？江蘇作為GDP全國第二的經(jīng)濟(jì)大省，2023年職工養(yǎng)老金平均為3694元，僅排全國第11位。這個看似平穩(wěn)的數(shù)字背后，是10%的人超過6000元，30%的人不足2500元的觸目驚心分化，蘇南與蘇北的差距最高可達(dá)2.95倍。全省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的贍養(yǎng)比僅為2.46:1，這意味著2.5個在職職工就要養(yǎng)活1個退休老人，遠(yuǎn)低于廣東的3.1:1。

01 地區(qū)差異：蘇南蘇北的2.95倍鴻溝

江蘇省地圖

江蘇省內(nèi)養(yǎng)老金水平差距最直觀的表現(xiàn)，就是蘇南與蘇北之間的巨大落差。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金的地域鴻溝。從城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金來看，2023年蘇州的標(biāo)準(zhǔn)高達(dá)655元/月，而蘇北地區(qū)的泰州、宿遷僅為187元/月，相差近3.5倍。這種差距在2025年進(jìn)一步擴(kuò)大——蘇州昆山等地持續(xù)加碼，蘇州城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金漲到705元/月，而蘇北宿遷卻只有239元，不到蘇州的三分之一。

職工養(yǎng)老金的計發(fā)基數(shù)差異。在城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金方面，蘇南地區(qū)如蘇州的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)可達(dá)9300元，而蘇北地區(qū)不少企業(yè)退休人員月均養(yǎng)老金普遍低于2500元。這種差異直接體現(xiàn)在一個真實案例中：徐州王師傅（32年工齡）月領(lǐng)3178元，而蘇州同等條件者因計發(fā)基數(shù)更高加地方補(bǔ)貼，實領(lǐng)5178元，每月差額高達(dá)2000元。

財政補(bǔ)貼的"馬太效應(yīng)"。造成這種差距的根本原因，在于地方財政實力的巨大差異。2023年，蘇州財政收入高達(dá)1300億元，可追加地方補(bǔ)貼使城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金達(dá)到705元/月；而蘇北財政薄弱地區(qū)僅執(zhí)行省定最低標(biāo)準(zhǔn)228元，無力突破區(qū)域困局。蘇南地區(qū)由于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，企業(yè)職工的平均工資水平也更高，繳費(fèi)基數(shù)更高，進(jìn)一步拉大了養(yǎng)老金的地區(qū)差距。

02 群體差異：企業(yè)退休與機(jī)關(guān)事業(yè)單位的"兩重天"

如果說地區(qū)差異是江蘇養(yǎng)老金問題的"橫向"分化，那么企業(yè)退休人員與機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員之間的差距，則是"縱向"的斷層。

驚人的收入差距。以工齡30年為例，江蘇企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金約為3000元/月，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位同等條件人員可達(dá)9000元/月以上，相差近3倍。從全省平均水平來看，企業(yè)退休人員月人均養(yǎng)老金約3000元，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員可達(dá)9000元，差距約3倍。這一現(xiàn)象已經(jīng)引起社會廣泛關(guān)注——同是退休，就因為企業(yè)與機(jī)關(guān)事業(yè)的身份差異，退休工資居然相差三四倍，特別是企業(yè)具有高級職稱的退休人員趕不上機(jī)關(guān)事業(yè)單位普通工人的退休金。

制度層面的原因。造成這種差異的原因是多方面的。首先，2014年10月1日才實施的機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革，在此之前，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員并沒有像企業(yè)職工一樣繳納養(yǎng)老保險，但他們的工齡被認(rèn)定為"視同繳費(fèi)年限"，這部分年限在退休時計算養(yǎng)老金。其次，機(jī)關(guān)事業(yè)單位強(qiáng)制建立了職業(yè)年金制度（單位繳8%、個人繳4%），而企業(yè)年金覆蓋率極低，主要限于國企。此外，部分民營企業(yè)為降低用工成本，未按職工的全部工資收入繳費(fèi)，僅按最低基數(shù)繳費(fèi)，直接影響退休后的養(yǎng)老金水平。

03 歷史原因：過渡性養(yǎng)老金計算方式的"歷史欠賬"

除了制度和區(qū)域因素，歷史遺留的養(yǎng)老金計算方式，也是造成江蘇養(yǎng)老金偏低的重要原因。

過渡性養(yǎng)老金計算的特殊問題。江蘇企業(yè)職工的過渡性養(yǎng)老金一度按照1995年以前的社平工資結(jié)算，而不是退休當(dāng)年的社平工資。由于2025年江蘇社平工資已超過9000元，30年間的差距高達(dá)18倍之多。這種計算方式導(dǎo)致同等工齡的退休人員，在江蘇拿到的過渡性養(yǎng)老金可能只有浙江的三分之一。例如，一位工齡35年的老工人在浙江可能拿到超過1000元的過渡性養(yǎng)老金，而在江蘇僅能拿到約45元，差距超過20倍。

政策修正正在進(jìn)行。直到2024年1月，江蘇省才開始調(diào)整企業(yè)職工過渡性養(yǎng)老金計發(fā)辦法。新辦法規(guī)定過渡性養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)=退休時職工基本養(yǎng)老金月計發(fā)基數(shù)×本人1995年底前平均繳費(fèi)工資指數(shù)×1995年底前繳費(fèi)年限之和×1.2%。同時，新辦法與老辦法的差額部分，用3年時間逐年過渡到全額發(fā)放：2024年發(fā)放40%，2025年發(fā)放70%，2026年發(fā)放100%。江蘇已于2026年1月實現(xiàn)過渡性養(yǎng)老金全額發(fā)放，歷史欠賬正在逐步彌補(bǔ)。

"中人"的特殊處境。所謂"中人"，是指改革前參加工作、改革后退休的人員。他們的養(yǎng)老金計算涉及新老辦法對比。有企業(yè)退休職工反映，企業(yè)退休人員過渡性養(yǎng)老金全國其他省份都按照退休當(dāng)年社平工資結(jié)算，而江蘇企業(yè)退休人員卻按1995年以前的標(biāo)準(zhǔn)，但公務(wù)員、事業(yè)編卻按照退休當(dāng)年社平工資結(jié)算，這種區(qū)別對待讓企業(yè)退休人員感到不公。

04 繳費(fèi)基數(shù)：江蘇制造業(yè)大省的"隱形短板"

最低繳費(fèi)基數(shù)偏低。2024年江蘇社保最低繳費(fèi)基數(shù)為4879元，低于北京（6821元）、上海（7384元）等城市。許多中小制造企業(yè)利潤微薄，普遍按最低基數(shù)繳納社保。蘇州某電子廠的工人反映："老板按2280元的基數(shù)交社保，可我的月薪明明有6500元！"這種低基數(shù)繳費(fèi)直接影響了養(yǎng)老金的積累和個人賬戶的規(guī)模。

人口結(jié)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。截至2023年末，江蘇省60歲以上老年人口已達(dá)2089萬人，占常住人口的24.5%，遠(yuǎn)超全國平均水平。南通、泰州、鹽城和揚(yáng)州4個地區(qū)更是已進(jìn)入重度老齡化社會。江蘇60歲及以上老年人口占比25.5%，高于全國3.5個百分點(diǎn)。全省領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)超1100萬，居全國第一，領(lǐng)取人數(shù)占全國十分之一。這意味著，同樣是2.5個在職職工養(yǎng)一個退休老人，與浙江等外來人口流入大省相比，江蘇的負(fù)擔(dān)更重。與浙江相比，江蘇在吸引外來務(wù)工人員方面也存在劣勢。浙江的外來務(wù)工者占常住人口的40%，為社�；鹱⑷肓朔�(wěn)定的"新鮮血液"，而江蘇的外來人口比例偏低，本地老齡化問題日益突出，持續(xù)消耗著結(jié)余基金。

05 城鄉(xiāng)差異：農(nóng)村與城市的養(yǎng)老鴻溝

在江蘇，"城里人"與"村里人"的養(yǎng)老金差距同樣巨大。一位江蘇村民坦言："城里親戚退休后每月能領(lǐng)到兩三千元，而村里老人養(yǎng)老金每月只有200多元"。

制度設(shè)計的差異。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險與企業(yè)職工養(yǎng)老保險屬于兩個不同的制度體系。前者以個人繳費(fèi)加政府補(bǔ)貼為主要籌資方式，而后者是強(qiáng)制參保、單位與個人共繳，兩者在繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和待遇計算辦法上均有不同，體現(xiàn)在養(yǎng)老待遇水平上確實存在著差距。

地方財政補(bǔ)貼的差異。造成城鄉(xiāng)養(yǎng)老金差異的原因是多方面的。一是制度設(shè)計上，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的待遇水平高度依賴于地方財政補(bǔ)貼；二是農(nóng)村居民的收入水平相對較低，個人繳費(fèi)能力有限，限制了個人賬戶的積累；三是農(nóng)村地區(qū)養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制尚不健全，基礎(chǔ)養(yǎng)老金增長較為緩慢。此外，各地對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的補(bǔ)貼差異也很大，蘇州等地在省定標(biāo)準(zhǔn)上大幅追加補(bǔ)貼，而財政薄弱地區(qū)僅執(zhí)行省定最低標(biāo)準(zhǔn)，差距自然形成。

06 政府正在努力縮小差距

面對如此復(fù)雜的差異局面，江蘇省政府已經(jīng)采取了一系列措施：

制度層面的改革。2014年10月1日起實施的機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革，實現(xiàn)不同人群養(yǎng)老保險制度框架的統(tǒng)一，自此機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員與企業(yè)職工一樣繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)并按照同樣的計發(fā)辦法計發(fā)基本養(yǎng)老金。江蘇省自2016年起統(tǒng)籌調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)退休人員養(yǎng)老金，并向企業(yè)退休人員適當(dāng)傾斜，使兩者間的人均養(yǎng)老金水平相對差距在逐步縮小。2020年，江蘇省完善了企業(yè)職工基本養(yǎng)老金計發(fā)有關(guān)政策，提升企業(yè)新退休人員的基本養(yǎng)老金計發(fā)水平。

調(diào)整方案向低收入群體傾斜。2025年江蘇省養(yǎng)老金調(diào)整方案延續(xù)"定額+掛鉤+傾斜"的框架。在具體的年度調(diào)整中，養(yǎng)老金水平低的人調(diào)整比例相對高一些，定額部分每人每月固定增加31元，體現(xiàn)社會公平；而掛鉤部分采用階梯式工齡計價，15年以內(nèi)每年加0.8元，16到25年每年1元，26年以上每年1.2元，長繳多得；高齡老人（70-74歲加21元，75-79歲加29元，80歲以上加39元）額外享受高齡補(bǔ)貼。同時，在年度調(diào)待中，企業(yè)退休人員的掛鉤比例反而更高，就是為了彌補(bǔ)歷史欠賬。

降低"以房養(yǎng)老"的風(fēng)險。近期有房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)宣稱以"以房養(yǎng)老"為名，誘導(dǎo)老年人將房產(chǎn)抵押貸款購買所謂"理財產(chǎn)品"。這種風(fēng)險是真實存在的。真正的"以房養(yǎng)老"或住房反向抵押養(yǎng)老保險，應(yīng)通過國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)的持牌金融機(jī)構(gòu)辦理。對于有意向的老年人，務(wù)必查看對方是否持有"金融許可證"，并到國家金融監(jiān)督管理總局官網(wǎng)核實機(jī)構(gòu)名單。切勿相信高息保本承諾，任何投資都有風(fēng)險，養(yǎng)老金是保命錢，必須守住安全底線。

江蘇省養(yǎng)老金差異的存在，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展不均衡、制度歷史沿革、人口結(jié)構(gòu)差異、個人繳費(fèi)行為等多種因素綜合作用的結(jié)果。蘇南與蘇北的2.95倍差距、企業(yè)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位的3倍差距、城鄉(xiāng)之間的10倍差距，都在提醒我們：養(yǎng)老金分配是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，公平與效率的平衡需要政策智慧和持續(xù)努力。

養(yǎng)老金差異是客觀存在的，但可以通過多種方式主動改善。即使繳費(fèi)基數(shù)不高、退休城市在蘇北，只要堅持長期、足額繳費(fèi)，并在經(jīng)濟(jì)條件允許時盡量選擇更高繳費(fèi)檔次，退休金水平仍然可以顯著提升。畢竟，養(yǎng)老金的計算公式最終獎勵的是"長繳"和"多繳"，而這恰恰是每個人都可以主動把握的變量。

正如江蘇省人社廳所承諾的，未來將持續(xù)"穩(wěn)步提升社會保障待遇水平"，讓每一個退休人員都能安享晚年。這不僅是政府的責(zé)任，也需要社會各界的共同努力，更需要每一位正在工作的人從現(xiàn)在開始，為自己的養(yǎng)老做好規(guī)劃。

本文數(shù)據(jù)來源：江蘇省人社廳、網(wǎng)易新聞、搜狐新聞、各市社保部門公開信息等。實際待遇以社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)核算為準(zhǔn)。