綜合融資成本不斷壓降的背景下，包括銀行、信托公司、小貸公司、消金公司在內(nèi)的貸款行業(yè)在“315深夜”再次迎來重磅監(jiān)管政策，貸款人開展個人貸款業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)向借款人展示綜合融資成本明示表。
綜合融資成本明示表應(yīng)注明貸款本金金額，并逐項(xiàng)列明貸款人及其合作機(jī)構(gòu)收取的各息費(fèi)項(xiàng)目及其收取方式、收取標(biāo)準(zhǔn)和收取主體，在此基礎(chǔ)上綜合計算正常履約情形下借款人承擔(dān)的年化綜合融資成本。
金融監(jiān)管總局、中國人民銀行組織制定了綜合融資成本明示樣表，以及線上消費(fèi)場景下分期付款頁面綜合融資成本明示樣例，將以適當(dāng)方式下發(fā)給各類貸款機(jī)構(gòu)。
規(guī)定自2026年8月1日起施行。

去年底，《小額貸款公司綜合融資成本管理工作指引》正式下發(fā)，最核心硬性要求就是，所有小額貸款公司，不得新發(fā)綜合融資成本年化超過24%的貸款。
在24%的硬性紅線之上，監(jiān)管劃定了小貸行業(yè)的長期合規(guī)錨點(diǎn)：
所有新發(fā)放貸款的綜合融資成本，原則上最晚應(yīng)于2027年底前，要逐步降至1年期LPR的4倍以內(nèi)，這也是民間借貸的司法保護(hù)上限。按照最新一年期LPR為3%計算，4倍應(yīng)為12%。
這份指引的監(jiān)管范圍，不只是小額貸款公司，從事消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，全部可參照執(zhí)行。

此次發(fā)布《個人貸款業(yè)務(wù)明示綜合融資成本規(guī)定》，是對貸款行業(yè)融資成本進(jìn)行徹底“陽光化”，讓隱形收費(fèi)無處遁形。
金融監(jiān)管總局、中國人民銀行要求，貸款人開展個人貸款業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)向借款人展示綜合融資成本明示表。綜合融資成本明示表應(yīng)注明貸款本金金額，并逐項(xiàng)列明貸款人及其合作機(jī)構(gòu)收取的各息費(fèi)項(xiàng)目及其收取方式、收取標(biāo)準(zhǔn)和收取主體，在此基礎(chǔ)上綜合計算正常履約情形下借款人承擔(dān)的年化綜合融資成本。同時，逐項(xiàng)列明貸款逾期或被挪用等違約情形下的或有成本項(xiàng)目及其收取標(biāo)準(zhǔn)和收取主體。
個人貸款業(yè)務(wù)明示綜合融資成本時，應(yīng)將正常履約情形下借款人承擔(dān)的各項(xiàng)息費(fèi)，采取內(nèi)部收益率法逐項(xiàng)折算為年化水平，然后加總計算得出借款人承擔(dān)的年化綜合融資成本。
除已明示的成本項(xiàng)目外，貸款人及其合作機(jī)構(gòu)不再向借款人收取其他與貸款相關(guān)的任何息費(fèi)。
貸款人應(yīng)當(dāng)在營業(yè)場所、官網(wǎng)等渠道清晰披露借款人正常履約情形下的個人貸款綜合融資成本上限。
1、現(xiàn)場辦理個人貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在簽署貸款合同或辦理分期前，由借款人在綜合融資成本明示表上簽字確認(rèn)。
2、線上辦理個人貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)通過彈窗方式向借款人展示綜合融資成本明示表，設(shè)置強(qiáng)制閱讀時間，由借款人在簽署貸款合同或辦理分期前確認(rèn)。
3、線上消費(fèi)場景下辦理分期付款業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在消費(fèi)訂單支付頁面以顯著方式清晰展示貸款本金、分期安排及收取的服務(wù)費(fèi)用、收取主體、正常履約情形下的年化綜合融資成本，以及違約情形下的或有成本項(xiàng)目及收取標(biāo)準(zhǔn)。
貸款人在與合作機(jī)構(gòu)簽署的合作協(xié)議中，應(yīng)當(dāng)明確各方落實(shí)綜合融資成本明示要求的責(zé)任和義務(wù)。
借款人應(yīng)當(dāng)關(guān)注貸款綜合融資成本，充分了解融資成本項(xiàng)目、收取方式、收取標(biāo)準(zhǔn)、年化水平、收取主體、違約責(zé)任等信息。
貸款人是指商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、信托公司、小額貸款公司等金融機(jī)構(gòu)和地方金融組織。合作機(jī)構(gòu)是指在營銷獲客、擔(dān)保增信等領(lǐng)域與貸款人合作開展個人貸款業(yè)務(wù)的第三方機(jī)構(gòu)。