對(duì)江蘇的退休人員來說，養(yǎng)老金核定表就是退休后的“養(yǎng)命錢說明書”，上面的每一個(gè)數(shù)字、每一項(xiàng)標(biāo)注，都直接關(guān)系到每月到手養(yǎng)老金的多少。很多人拿到核定表后，只掃一眼最終的養(yǎng)老金總額，就草草簽字確認(rèn)，殊不知表格里藏著3處關(guān)鍵信息，一旦核對(duì)出錯(cuò)，可能會(huì)導(dǎo)致長(zhǎng)期少領(lǐng)養(yǎng)老金，后續(xù)更正還得跑斷腿、耗時(shí)間。

今天就用大白話給江蘇的退休朋友講透，養(yǎng)老金核定表上必須盯緊的3處關(guān)鍵核對(duì)點(diǎn)，附上具體的核對(duì)方法、常見錯(cuò)誤和糾錯(cuò)步驟，幫大家守住自己的合法權(quán)益。

一、先搞懂：養(yǎng)老金核定表到底有多重要？

養(yǎng)老金核定表是社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)參保人員的繳費(fèi)記錄、檔案信息、退休年齡等核心數(shù)據(jù)，計(jì)算退休后每月養(yǎng)老金的官方正式文書，具有法律效力。

在江蘇，不管是企業(yè)職工、靈活就業(yè)人員，還是機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員，辦理退休手續(xù)時(shí)，社保部門都會(huì)出具這份表格。表格上不僅會(huì)明確基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金的具體金額，還會(huì)標(biāo)注繳費(fèi)年限、平均繳費(fèi)指數(shù)、個(gè)人賬戶余額等核心計(jì)算參數(shù)。

特別提醒：簽字確認(rèn)前的核對(duì)是最后一道防線。一旦簽字，就代表認(rèn)可表格上的所有數(shù)據(jù)，后續(xù)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤再申請(qǐng)更正，需要提交大量證明材料，流程繁瑣且耗時(shí)，甚至可能影響數(shù)月的養(yǎng)老金正常發(fā)放。

二、關(guān)鍵核對(duì)點(diǎn)1：繳費(fèi)年限——“視同+實(shí)際”足額累計(jì)，差1年少領(lǐng)幾百元

繳費(fèi)年限是計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的核心因素，在江蘇的養(yǎng)老金計(jì)算規(guī)則里，每差1年，養(yǎng)老金可能會(huì)少領(lǐng)300-500元。江蘇的繳費(fèi)年限分為實(shí)際繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限兩部分，兩者相加就是累計(jì)繳費(fèi)年限，核對(duì)時(shí)要重點(diǎn)關(guān)注3個(gè)細(xì)節(jié)。

1. 實(shí)際繳費(fèi)年限：核對(duì)月數(shù)是否精準(zhǔn)

實(shí)際繳費(fèi)年限是指1992年1月江蘇全面建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶后，個(gè)人實(shí)際繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的時(shí)間，計(jì)算單位精確到“月”。

核對(duì)方法：拿出自己的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)記錄（可通過“江蘇智慧人社”APP查詢），逐段核對(duì)繳費(fèi)時(shí)間。比如1992年1月參保，2025年6月退休，中間沒有斷繳，實(shí)際繳費(fèi)年限應(yīng)該是33年6個(gè)月，而不是籠統(tǒng)的33年。

常見錯(cuò)誤：部分年份的繳費(fèi)記錄漏記、斷繳月份誤算為繳費(fèi)月份，這些都會(huì)導(dǎo)致實(shí)際繳費(fèi)年限縮水。

2. 視同繳費(fèi)年限：檔案是唯一認(rèn)定依據(jù)

視同繳費(fèi)年限是指1992年1月之前，在國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)等單位的連續(xù)工齡，按國(guó)家規(guī)定視同繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的時(shí)間。這部分年限對(duì)1992年前參加工作的退休人員至關(guān)重要，直接影響過渡性養(yǎng)老金的多少。

核對(duì)方法：查看核定表上的視同繳費(fèi)年限是否和個(gè)人檔案記載一致。檔案里的招工表、轉(zhuǎn)正定級(jí)表、工資表是認(rèn)定視同繳費(fèi)年限的核心憑證，沒有檔案或檔案記載不全，視同繳費(fèi)年限就無法認(rèn)定。

常見錯(cuò)誤：檔案丟失導(dǎo)致視同繳費(fèi)年限無法認(rèn)定；部分特殊工種工齡未計(jì)入視同繳費(fèi)年限，比如井下、高溫作業(yè)等特殊崗位的工齡，按政策可折算，但容易被漏算。

3. 累計(jì)繳費(fèi)年限：注意“進(jìn)一法”的計(jì)算規(guī)則

江蘇的累計(jì)繳費(fèi)年限計(jì)算遵循“進(jìn)一法”：累計(jì)繳費(fèi)月數(shù)除以12，余數(shù)滿6個(gè)月的按1年計(jì)算，不滿6個(gè)月的舍去。比如累計(jì)繳費(fèi)36年7個(gè)月，按37年計(jì)算；累計(jì)繳費(fèi)36年5個(gè)月，按36年計(jì)算。

核對(duì)方法：將實(shí)際繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限的月數(shù)相加，再按“進(jìn)一法”折算，看是否和核定表上的累計(jì)繳費(fèi)年限一致。

三、關(guān)鍵核對(duì)點(diǎn)2：平均繳費(fèi)指數(shù)——?jiǎng)e忽視小數(shù)后兩位，差0.1影響上千元/年

平均繳費(fèi)指數(shù)是計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金的核心參數(shù)，反映的是參保人員在職期間的繳費(fèi)檔次，數(shù)值越高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越多。很多人只關(guān)注繳費(fèi)年限，卻忽略了這個(gè)“隱形關(guān)鍵項(xiàng)”，殊不知平均繳費(fèi)指數(shù)差0.1，一年的養(yǎng)老金就可能少領(lǐng)上千元。

1. 平均繳費(fèi)指數(shù)的計(jì)算邏輯

平均繳費(fèi)指數(shù)=各年度繳費(fèi)指數(shù)的平均值；

年度繳費(fèi)指數(shù)=本人年度繳費(fèi)基數(shù)÷當(dāng)年江蘇全口徑城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資。

比如2024年江蘇全口徑社平工資為11856元/月，你當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)是11856元，年度繳費(fèi)指數(shù)就是1.0；繳費(fèi)基數(shù)是23712元（社平工資的200%），年度繳費(fèi)指數(shù)就是2.0。

2. 江蘇的特殊規(guī)定：保底封頂+實(shí)際計(jì)算

江蘇明確規(guī)定，繳費(fèi)基數(shù)的下限為社平工資的60%（對(duì)應(yīng)繳費(fèi)指數(shù)0.6），上限為社平工資的300%（對(duì)應(yīng)繳費(fèi)指數(shù)3.0）。平均繳費(fèi)指數(shù)的計(jì)算會(huì)精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位，比如1.25、1.88，而不是籠統(tǒng)的1.0、2.0。

3. 核對(duì)方法：自己算一遍，避免系統(tǒng)誤算

第一步：通過“江蘇智慧人社”APP查詢歷年繳費(fèi)基數(shù)和對(duì)應(yīng)的社平工資；

第二步：計(jì)算每年的繳費(fèi)指數(shù)，再求平均值；

第三步：將自己計(jì)算的結(jié)果和核定表上的平均繳費(fèi)指數(shù)對(duì)比，重點(diǎn)看小數(shù)點(diǎn)后兩位是否一致。

常見錯(cuò)誤：部分年份的繳費(fèi)基數(shù)錄入錯(cuò)誤，導(dǎo)致年度繳費(fèi)指數(shù)偏差；系統(tǒng)未按實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)計(jì)算，直接按0.6的保底指數(shù)計(jì)算，拉低了平均繳費(fèi)指數(shù)。

四、關(guān)鍵核對(duì)點(diǎn)3：個(gè)人賬戶養(yǎng)老金——余額+計(jì)發(fā)月數(shù)，兩個(gè)數(shù)字都要對(duì)

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是養(yǎng)老金的重要組成部分，計(jì)算方式很簡(jiǎn)單：個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)，核對(duì)時(shí)要同時(shí)盯緊“個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額”和“計(jì)發(fā)月數(shù)”兩個(gè)數(shù)字，缺一不可。

1. 個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額：連利息都要核對(duì)清楚

個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額包括三部分：個(gè)人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)（企業(yè)職工為繳費(fèi)基數(shù)的8%，靈活就業(yè)人員為繳費(fèi)基數(shù)的8%）、每年的記賬利息、歷年累計(jì)的利息復(fù)利。

江蘇的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶記賬利率近年來保持在6%左右，遠(yuǎn)高于銀行定期存款利率，累計(jì)利息是一筆不小的數(shù)額。

核對(duì)方法：通過“江蘇智慧人社”APP查詢個(gè)人賬戶余額，看是否和核定表上的儲(chǔ)存額一致。重點(diǎn)關(guān)注記賬利息是否足額計(jì)入，部分年份的利息漏記會(huì)導(dǎo)致儲(chǔ)存額減少。

2. 計(jì)發(fā)月數(shù)：按退休年齡精準(zhǔn)對(duì)應(yīng)，別搞混了

計(jì)發(fā)月數(shù)是國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的參數(shù)，和退休年齡直接掛鉤，和工齡、繳費(fèi)基數(shù)無關(guān)。江蘇執(zhí)行的計(jì)發(fā)月數(shù)標(biāo)準(zhǔn)如下：

? 50周歲退休：計(jì)發(fā)月數(shù)195；

? 55周歲退休：計(jì)發(fā)月數(shù)170；

? 60周歲退休：計(jì)發(fā)月數(shù)139。

核對(duì)方法：根據(jù)自己的退休年齡，看核定表上的計(jì)發(fā)月數(shù)是否對(duì)應(yīng)。常見錯(cuò)誤：將55周歲退休的計(jì)發(fā)月數(shù)誤算為139，導(dǎo)致個(gè)人賬戶養(yǎng)老金偏高，后續(xù)可能被追回多領(lǐng)的金額。

五、發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤怎么辦？江蘇退休人這樣糾錯(cuò)

如果核對(duì)時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，不要慌，按以下步驟操作，及時(shí)維護(hù)自己的權(quán)益：

1. 當(dāng)場(chǎng)提出異議：在社保經(jīng)辦窗口核對(duì)時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，直接向工作人員提出，要求重新核算。

2. 提交證明材料：根據(jù)錯(cuò)誤類型，準(zhǔn)備相關(guān)證明材料。比如繳費(fèi)年限錯(cuò)誤，提交養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)記錄、個(gè)人檔案；平均繳費(fèi)指數(shù)錯(cuò)誤，提交歷年工資條、繳費(fèi)基數(shù)核定表；個(gè)人賬戶余額錯(cuò)誤，提交個(gè)人賬戶查詢記錄。

3. 填寫更正申請(qǐng)表：領(lǐng)取并填寫《江蘇省養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇核定更正申請(qǐng)表》，簽字確認(rèn)后提交給社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。

4. 等待審核結(jié)果：社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)會(huì)在15個(gè)工作日內(nèi)審核材料，重新核算養(yǎng)老金待遇。如果更正成功，會(huì)從退休當(dāng)月起補(bǔ)發(fā)差額部分的養(yǎng)老金。

六、避坑指南：江蘇退休人必看的4個(gè)提醒

1. 退休前1年提前自查：不要等到辦理退休時(shí)才核對(duì)數(shù)據(jù)，建議退休前1年，通過“江蘇智慧人社”APP查詢繳費(fèi)記錄、個(gè)人賬戶余額等信息，發(fā)現(xiàn)問題提前更正。

2. 妥善保管個(gè)人檔案：檔案是認(rèn)定視同繳費(fèi)年限、特殊工種工齡的唯一依據(jù)，建議將檔案存放在當(dāng)?shù)厝瞬欧⻊?wù)中心或社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，避免丟失。

3. 靈活就業(yè)人員重點(diǎn)核對(duì)繳費(fèi)基數(shù)：靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)基數(shù)由自己選擇，核對(duì)時(shí)要確認(rèn)每年的繳費(fèi)基數(shù)是否和自己申報(bào)的一致，避免社保部門按保底基數(shù)錄入。

4. 機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員關(guān)注職業(yè)年金：機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員除了基本養(yǎng)老金，還有職業(yè)年金，核對(duì)時(shí)要同時(shí)查看職業(yè)年金的核定數(shù)據(jù)，確保足額發(fā)放。

七、江蘇養(yǎng)老金計(jì)算案例：看懂核對(duì)的重要性

為了讓大家更直觀地理解核對(duì)的重要性，我們以江蘇一名60周歲退休人員為例，做一個(gè)簡(jiǎn)單對(duì)比：

? 基本信息：36年累計(jì)繳費(fèi)年限，平均繳費(fèi)指數(shù)1.5，個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額22萬元，60周歲退休（計(jì)發(fā)月數(shù)139）。

? 正確計(jì)算：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=11856×（1+1.5）÷2×36×1%=5335.2元；

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=220000÷139≈1582.73元；

過渡性養(yǎng)老金=11856×1.5×10（視同繳費(fèi)年限）×1.2%=2134.08元；

月養(yǎng)老金總額=5335.2+1582.73+2134.08=9052.01元。

? 錯(cuò)誤計(jì)算（平均繳費(fèi)指數(shù)誤算為1.2）：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=11856×（1+1.2）÷2×36×1%=4717.06元；

月養(yǎng)老金總額=4717.06+1582.73+2134.08=8433.87元；

每月少領(lǐng)618.14元，一年少領(lǐng)7417.68元。

從這個(gè)案例可以看出，一個(gè)小小的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，就會(huì)導(dǎo)致養(yǎng)老金大幅縮水，這也是為什么我們反復(fù)強(qiáng)調(diào)核對(duì)重要性的原因。