新加坡最近判了一起挺嚴重的案件。

一名男子挪用公司資金超過120萬新幣，不僅自己被判 8年4個月 監(jiān)禁，連親生母親也因為配合轉(zhuǎn)賬，被判 2年6個月。

案件主角是 Ezekiel Loy Wei，現(xiàn)年31歲。他當年是公司 Yip Holdings（YHPL） 的董事兼股東，手里掌握公司賬戶和資金流向。

正常來說，這是高度信任的位置，但法院認定，他把公司的一筆關鍵資金，當成了自己的錢來用。

私自將公司資金轉(zhuǎn)入個人賬戶

事情要追溯到2016年。

YHPL 向融資公司 Ethoz 申請了一筆 400萬新幣的貸款，用途很明確：一部分用于償還舊房貸，一部分是費用，真正能自由動用的，其實并不多。

處理完這些之后，賬面上還剩下 120多萬新幣，這筆錢本該繼續(xù)留在公司賬戶，用于公司業(yè)務。

問題就出在這里。

錢進公司賬戶沒多久，就被 Loy 多次轉(zhuǎn)走。

他先把錢轉(zhuǎn)進自己控制的另一家公司賬戶，接著再轉(zhuǎn)入個人賬戶。

隨后，其中 85萬新幣 被打進了母親 Gian Juat Ngim 的銀行賬戶，其余的錢也在不同賬戶之間來回流轉(zhuǎn)。

母親知情資金來源，用于個人消費

母親并不是“什么都不知道”。

法院查明，她明知這筆錢來路有問題，仍然允許自己的賬戶被用來接收和轉(zhuǎn)移資金。

更關鍵的是，她還曾從賬戶中 提取40萬新幣，再轉(zhuǎn)回兒子的另一個銀行賬戶。法官的判斷很直接：這不是被動代收，而是實質(zhì)參與。

這些錢后來被用在了哪里，法院也查得一清二楚。

Loy 用其中 40萬新幣 做定期存款，滿足房貸條件，購買了一間接近 150萬新幣的 Lucky Plaza 商鋪。

此外，還有1萬多新幣的勞力士手表、一輛 奔馳跑車。

檢方強調(diào)，這些消費全部是為個人利益服務，與公司毫無關系。

董事合伙人并不知情

這個案件還有一個關鍵，就是董事合伙人不知情。他就是與 Loy 一起擔任董事的 Ronald Yip。

案發(fā)時他已70多歲，醫(yī)生評估顯示，他存在明顯的定向能力障礙和短期記憶問題，甚至懷疑他是否真正理解貸款文件的內(nèi)容。

更致命的是，公司層面沒有任何證據(jù)顯示，他同意 Loy 私自使用這筆資金：沒有董事會決議，沒有書面授權，也沒有明確的投資計劃。

庭審中，Loy 曾極力為自己辯解。

他說自己是企業(yè)家，是“思考者”和“商人”，不是詐騙犯。

他甚至當庭拿出小學成績單，強調(diào)老師曾評價他“活潑、有進取心”。但這些說法，并沒有改變法官對事實的判斷。

最終判決

最終判決非常清楚。

Loy 因刑事失信及多項處理犯罪所得的罪名，被判 8年4個月。

母親因協(xié)助處理非法所得，被判 2年6個月。檢方還指出，兩人都仍有未處理的相關指控，案件并未完全結束。

這起案子之所以引發(fā)廣泛關注，不只是金額大，而是它傳遞的信號非常明確。

在新加坡，公司資金不等于“你說了算的錢”，哪怕你是董事、股東，只要沒有正式授權，擅自動用就是犯罪。

而“我是他媽媽”“我只是幫忙轉(zhuǎn)賬”，也不會成為免責理由。

給老板、創(chuàng)業(yè)者的一句現(xiàn)實提醒

在新加坡，下面三種說法，在法庭上都沒用：

• “反正公司是我的”

• “錢以后會補回去”

• “本來就打算當分紅”

法院只認三樣東西：文件、路徑、當下的法律狀態(tài)。

新加坡：公司把錢合法轉(zhuǎn)給老板的 6 種方式

一、公司分紅（Dividend）

最容易被誤用，也是最容易踩雷的一種，什么時候可以？

公司已經(jīng)產(chǎn)生 真實利潤（不是貸款、不是融資、不是預收款）。

必須滿足：

• 董事 / 股東決議（書面）

• 有可分配利潤

• 通過償付能力測試

• 會計入賬 + IRAS申報

• 按股權比例分配

最常見錯誤：

• 用貸款錢分紅

• 沒文件，直接轉(zhuǎn)

• 事后才說“這是分紅”

本案就是死在這里：錢的性質(zhì)從一開始就不可能是分紅。

二、董事薪水（Director’s Fee / Salary）

最穩(wěn)妥，但要“像打工人一樣規(guī)范”

什么時候可以？

你是董事，且有實際管理職責。

必須滿足：

• 董事合同 / 決議

• 固定金額或明確計算方式

• CPF（如適用）

• 報稅（個人所得稅）

優(yōu)點：

• 路徑清晰

• 風險最低

缺點：

• 稅較高

• 不適合一次性大額拿錢

三、董事花紅（Bonus）

很多老板用，但文件一定要在“事前”

什么時候可以？

公司盈利、董事表現(xiàn)與業(yè)績掛鉤。

必須滿足：

• 董事會決議

• 明確獎金邏輯

• 入賬 + 報稅

不能做的事：

• 錢已經(jīng)轉(zhuǎn)了，才補決議

• 把“隨手轉(zhuǎn)賬”說成 bonus

四、股東借款（Shareholder Loan）

合法，但“最容易被查”的一種

什么時候可以？

公司短期借錢給股東。

必須滿足：

• 借款協(xié)議

• 金額、期限、用途清楚

• 有還款或利息安排

• 會計賬目清晰

高風險點：

• 借了不還

• 無限期滾

• 實際當私人提款用

很多 CBT 案，都是從“股東借款”滾成犯罪。

五、公司投資（資產(chǎn)在公司名下）

有錢老板最該用，但常被懶得做

什么時候可以？

公司拿錢去投資、買資產(chǎn)。

關鍵點：

• 房產(chǎn) / 股票 / 車 / 商鋪

• 登記在公司名下

• 用于公司目的

絕對紅線：

• 公司出錢

• 資產(chǎn)登記在你個人名下

• 你個人長期使用

本案如果 Lucky Plaza 商鋪是公司名下，風險會直接降一個量級。

六、報銷（Reimbursement）

最不起眼，但也能坐牢

什么時候可以？

你先墊錢，為公司辦事。

必須滿足：

• 發(fā)票

• 商業(yè)目的

• 合理金額

• 報銷記錄

常見翻車方式：

• 家庭消費

• 奢侈品

• 長期“假報銷”

錢一旦越過那條法律紅線，不管你是老板、兒子，還是母親，都會被一起算賬。

對所有做生意、管賬戶、或者替親友“代收代付”的人來說，這都是一記非?，F(xiàn)實的警鐘。