來(lái)源：密探財(cái)經(jīng)（ID：Spy Finance）

“晴天送傘，雨天撤傘?！痹谏缃幻襟w平臺(tái)上，有網(wǎng)友如此形容部分銀行對(duì)貸款客戶的做法。

近日，A股創(chuàng)業(yè)板上市的雪浪環(huán)境（30085,SZ）就遇到了類似情形，使其現(xiàn)實(shí)處境如“雪上加霜”。

雪浪環(huán)境公告說(shuō)，近日公司被蘇州銀行無(wú)錫分行因金融借款合同糾紛被提起涉案金額約4970萬(wàn)元的訴訟，同時(shí)被其向蘇州工業(yè)園區(qū)法院申請(qǐng)了訴前財(cái)產(chǎn)保全。

為此，雪浪環(huán)境在江蘇銀行、光大銀行、興業(yè)銀行、招商銀行、蘇州銀行、中信銀行、浦發(fā)銀行、北京銀行、農(nóng)業(yè)銀行等11家銀行開(kāi)具的賬戶被集中凍結(jié)，而這11個(gè)銀行賬戶余額也只有357.16萬(wàn)元。

從這起金融借款合同糾紛來(lái)看，2023年12月14日，蘇州銀行無(wú)錫分行與雪浪環(huán)境簽訂《貸款合同》且約定向其提供貸款8000萬(wàn)元，按季結(jié)息，分期還本，期限截止于2025年12月14日。

2023年12月下旬，蘇州銀行無(wú)錫分行向雪浪環(huán)境放貸3000萬(wàn)元，2024年初先后向分兩次放貸2000萬(wàn)元、1000萬(wàn)元，合計(jì)6000萬(wàn)元。依次看，合同約定的8000萬(wàn)元貸款并未陸續(xù)全部到位。

一個(gè)至關(guān)重要的導(dǎo)火索，是今年11月中旬，雪浪環(huán)境被債權(quán)人江蘇鑫牛線纜公司申請(qǐng)預(yù)重整，理由是其“不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且明顯缺乏清償能力但有重整價(jià)值”。

截至今年9月底，雪浪環(huán)境總資產(chǎn)22.9億元，其中貨幣資金1.86億元；總負(fù)債扣除合同負(fù)債后約18.24億元，其中短期借款5.256億元，一年內(nèi)到期非流動(dòng)負(fù)債3.12億元，長(zhǎng)期借款2.49億元，凈資產(chǎn)8240.7萬(wàn)元。今年前三季度，其實(shí)現(xiàn)營(yíng)收2.63億元，歸母凈利虧損約1.58億元。

蘇州銀行無(wú)錫分行指出，2024年起被告雪浪環(huán)境新增大量民事訴訟，償債能力惡化。按《貸款合同》相關(guān)條款，其有權(quán)宣布貸款合同項(xiàng)下本金全部立即到期并要求被告歸還全部貸款本息。

這里可看出，蘇州銀行無(wú)錫分行為何2024年起對(duì)剩余2000萬(wàn)元貸款額未放出。

若企業(yè)進(jìn)入預(yù)重整或重整程序，就債權(quán)而言，通過(guò)重整優(yōu)先清償?shù)氖嵌惪顐鶛?quán)、職工債權(quán)，接著是有擔(dān)保債權(quán)，最后是普通債權(quán)等，清償率一般較低且時(shí)間較漫長(zhǎng)。

如此這般就不難理解：蘇州銀行無(wú)錫分行發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)“苗頭”，會(huì)提前下手。

不過(guò)，雪浪環(huán)境對(duì)外強(qiáng)調(diào)說(shuō)，預(yù)重整暫時(shí)只是申請(qǐng)，是否被法院受理及能否成功等都存在不確定性。無(wú)論是否進(jìn)入預(yù)重整或重整程序，公司均將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上積極做好日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等。

除此次被凍結(jié)之外，雪浪環(huán)境尚有779.2萬(wàn)元因涉訴被凍結(jié)，會(huì)對(duì)其日常運(yùn)營(yíng)可能造成一定影響，但目前相關(guān)業(yè)務(wù)均正常開(kāi)展，相關(guān)凍結(jié)未對(duì)其整體正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成重大影響。

按雪浪環(huán)境的說(shuō)辭，目前公司只是短期流動(dòng)性暫時(shí)出現(xiàn)了困難，償債有風(fēng)險(xiǎn)敞口，但未“傷筋動(dòng)骨”。換言之，只要緩一口氣，對(duì)各方都好。

另?yè)?jù)悉，2020年底以來(lái)，常州地方國(guó)資背景的新蘇環(huán)保完成對(duì)雪浪環(huán)境戰(zhàn)略重組并成為其新的控股股東，前不久雙方還達(dá)成了1億元借款展期一年協(xié)議。

但從前述來(lái)看，蘇州銀行無(wú)錫分行對(duì)向雪浪環(huán)境的近5000萬(wàn)元貸款提前到期，并且搶先下手，做了財(cái)產(chǎn)保全。

截至今年9月底，蘇州銀行不良貸款余額30.56億元，比去年底增加了2.91億元，但不良貸款率0.83%，跟去年底持平，今年內(nèi)也無(wú)變化。這背后，是蘇州銀行新增貸款擴(kuò)張較為迅猛。

該期末，蘇州銀行總資產(chǎn)7760.4億元，較去年底新增823億元，增幅11.87%，其中各項(xiàng)存款4715.15億元，較去年底增幅13.08%，各項(xiàng)貸款3688.52億元，較去年底增幅10.56%。

該期末，蘇州銀行撥備覆蓋率420.59%，較去年底下滑近63個(gè)百分點(diǎn)，延續(xù)了近兩年持續(xù)下降趨勢(shì)，仍處于行業(yè)較高水平。