有位朋友說：

她是一名2008年參加就業(yè)的女職工，一直在單位工作到2020年。后來參加的自謀職業(yè)保險(xiǎn)，即將于2027年退休，差不多養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)年限能有20年，屆時(shí)能領(lǐng)多少養(yǎng)老金呢？

2008年參加工作，實(shí)際上是在2011年7月1日《社會(huì)保險(xiǎn)法》實(shí)施以前。如果這種情況的職工遇到繳費(fèi)年限不足15年的情況，需要繼續(xù)繳費(fèi)。但是繼續(xù)繳費(fèi)60個(gè)月以后，再不足15年的，可以一次性補(bǔ)齊。

另外，山東省還規(guī)定，只要在企業(yè)參保繳費(fèi)滿10年以上，就可以按照企業(yè)女職工50周歲計(jì)算初始退休年齡。如果是自謀職業(yè)（靈活就業(yè)）的話，退休年齡要按照55周歲計(jì)算的。

退休養(yǎng)老金究竟是如何計(jì)算呢？

山東省的退休養(yǎng)老金計(jì)算公式，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。

但是過渡性養(yǎng)老金，主要是針對(duì)1996年1月以前建立個(gè)人賬戶之前的繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限計(jì)算，如果是08年才開始參保的職工，是沒有過渡性養(yǎng)老金的。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式為：

退休上年度社會(huì)平均工資，目前山東省也成為當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。山東省目前使用的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是7831元，2026年和2027年預(yù)計(jì)還會(huì)增長。如果按照2025年的漲幅2%計(jì)算，預(yù)計(jì)會(huì)增長至8150元左右。

至于平均繳費(fèi)指數(shù)，一般情況都是最低檔次繳費(fèi)的吧？這種情況下，平均繳費(fèi)指數(shù)一般是0.6或者更低。可能一些人覺得自己一直是60%檔次消費(fèi)，實(shí)際上2020年我們的最低基數(shù)是低于60%的。

為了簡(jiǎn)單起見，假設(shè)20年繳費(fèi)，平均繳費(fèi)指數(shù)0.6，合計(jì)能夠領(lǐng)取16%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，因此基礎(chǔ)養(yǎng)老金每月可領(lǐng)取1304元左右。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)算公式為：

如果是08年開始參保繳費(fèi)，基數(shù)一直不高的話，現(xiàn)在個(gè)人賬戶余額積累的錢數(shù)差不多能有7萬多元。再過兩年，預(yù)計(jì)個(gè)人賬戶余額會(huì)有8萬元左右。

退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，目前50歲是195個(gè)月，55歲是170個(gè)月，60歲是139個(gè)月。如果是延遲退休的話，計(jì)發(fā)月數(shù)還會(huì)按比例減小。比如說50歲零一個(gè)月退休，計(jì)發(fā)月數(shù)則是194.6個(gè)月。

對(duì)于中低收入群體來說，確實(shí)早點(diǎn)領(lǐng)養(yǎng)老金更劃算一些，畢竟還可以再打工，再掙一份收入。按照個(gè)人賬戶余額8萬元，50歲退休計(jì)算，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金大約是410元。

以上兩部分養(yǎng)老金合計(jì)，每月待遇是1714元。

差不多是每年2萬元左右的養(yǎng)老金。另外，每年10月份還會(huì)發(fā)放1700元的冬季取暖補(bǔ)貼。

退休以后的養(yǎng)老金，每年按照國家統(tǒng)一的方案進(jìn)行調(diào)整，下面是2025年山東省的養(yǎng)老金增長方案，20多年來都是一年調(diào)整一次。

按照我國的人均預(yù)期壽命來看，女性平均活到80歲沒有太大問題，如果按照真實(shí)情況推算，今年已經(jīng)接近50歲的女性，至少有60%的概率活到80歲。相當(dāng)于平均能領(lǐng)30年左右的養(yǎng)老金，所以說還是很劃算的。