習近平總書記強調(diào)：“防范化解金融風險，事關(guān)國家安全、發(fā)展全局、人民財產(chǎn)安全，是實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展必須跨越的重大關(guān)口?！碑斍?，我國金融領(lǐng)域風險總體可控，但中小金融機構(gòu)、房地產(chǎn)與地方政府隱性債務(wù)等重點領(lǐng)域金融風險隱患不容忽視。運用法治思維和法治方式防范化解重點領(lǐng)域金融風險，既是深入貫徹落實習近平法治思想具體實踐的必然要求，又是構(gòu)建新安全格局、推動金融高質(zhì)量發(fā)展的必由之路。只有把法治思維和法治方式貫穿重點領(lǐng)域金融風險防范化解的全過程各方面，全方位建立立法、執(zhí)法、司法“三位一體”的法治保障體系，才能精準服務(wù)保障金融高質(zhì)量發(fā)展。

法治思維融入重點領(lǐng)域金融風險治理的現(xiàn)實基礎(chǔ)。將法治思維融入重點領(lǐng)域金融風險治理，是由金融行業(yè)的先天特性、法治的固有功能以及國家治理的內(nèi)在要求所共同決定的，具有堅實的現(xiàn)實基礎(chǔ)。

法治思維是推進金融法治建設(shè)的必然要求。金融活動高度的專業(yè)性和復(fù)雜性決定其需要有明確規(guī)則來清晰界定各方主體權(quán)利義務(wù)、有序規(guī)范市場各種行為。特別是在中小金融機構(gòu)、地方政府債務(wù)、房地產(chǎn)金融等重點行業(yè)和領(lǐng)域，金融活動往往涉及多方利益主體，市場活動頻繁，交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜。法治方式是建立穩(wěn)定、可預(yù)期的市場秩序的根本方式。只有自覺將法治思維融入重點領(lǐng)域金融風險治理，才能切實填補監(jiān)管漏洞、有效約束行政干預(yù)，高效規(guī)范金融活動，確保金融活動在法治軌道上有序運行。

法治思維是有效應(yīng)對金融風險的關(guān)鍵舉措。金融風險的傳導(dǎo)性特征決定了其一旦失控將會對經(jīng)濟社會造成嚴重沖擊。法治思維能夠提升風險應(yīng)對的及時性和精準性。首先，法治思維強調(diào)事前預(yù)防，要求我們通過不斷健全和完善法律法規(guī)構(gòu)建風險防控的“防火墻”，從源頭上減少風險產(chǎn)生的可能性。其次，法治方式注重事中處置和事后救濟，通過規(guī)范的執(zhí)法和司法程序，能夠助力及時化解已出現(xiàn)的各類風險。再次，法治的穩(wěn)定性和可預(yù)期性能夠增強市場信心，有助于控制金融風險蔓延，為風險化解創(chuàng)造良好的市場環(huán)境。

法治思維是提升金融治理能力的重要路徑。金融治理能力是國家治理能力在金融領(lǐng)域的具體體現(xiàn)。法治是提升金融治理能力的制度基礎(chǔ)。在金融風險治理中法治思維要求必須堅持權(quán)責法定，能夠有效避免因權(quán)力濫用和責任推諉出現(xiàn)監(jiān)管重疊或監(jiān)管空白。法治方式則強調(diào)程序正義，要求風險治理過程必須公開、透明，能夠最大程度保障相關(guān)主體的知情權(quán)、參與權(quán)和救濟權(quán)。因此，法治思維和法治方式是提升金融治理整體效能的重要路徑。

防范化解重點領(lǐng)域金融風險的法治挑戰(zhàn)。當前，我國金融市場正處于轉(zhuǎn)型和改革的關(guān)鍵時期，重點領(lǐng)域金融風險呈現(xiàn)出復(fù)雜性、多樣性、交織性的特點，在法治層面面臨諸多挑戰(zhàn)。

中小金融機構(gòu)風險抵御能力薄弱。中小金融機構(gòu)由于規(guī)模小、抗風險能力弱、公司治理不完善等原因，業(yè)已成為金融風險的高發(fā)領(lǐng)域。例如，部分村鎮(zhèn)銀行通過“壘大戶”方式向關(guān)聯(lián)企業(yè)或單一行業(yè)過度授信，導(dǎo)致風險抵御能力較低；部分中小金融機構(gòu)因股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、股東資質(zhì)不合規(guī)及“內(nèi)部人控制”等問題，導(dǎo)致風險防控能力薄弱；個別中小銀行被少數(shù)股東操控，通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、套取資金，最終引發(fā)流動性風險。

地方政府隱性債務(wù)風險較為突出。由于法律對“隱性債務(wù)”的界定不夠清晰、對禁止變相舉債行為規(guī)定不夠明確，導(dǎo)致實踐中少數(shù)地方政府變相舉債形成了大量隱性債務(wù)，進而演變成為威脅金融穩(wěn)定的重要風險點。當前，在黨中央部署調(diào)度下，通過債務(wù)置換、化債等措施，地方政府隱性債務(wù)規(guī)模已有所下降。據(jù)財政部公開數(shù)據(jù)顯示，截至2024年底，地方政府隱性債務(wù)規(guī)模仍高達10.5萬億元，依舊面臨巨大清償壓力。例如，據(jù)公開資料顯示，近年因受房地產(chǎn)行業(yè)下行等因素影響，廣西某市債臺高筑，每年需支付融資平臺利息近百億元，地方政府債務(wù)問題瀕臨爆雷。

房地產(chǎn)業(yè)市場風險外溢效應(yīng)顯著。房地產(chǎn)屬于典型的資金密集型行業(yè)，其市場波動容易通過信貸、債券、信托等渠道向金融領(lǐng)域傳導(dǎo)，進而引發(fā)系統(tǒng)性金融風險。近年來，部分房地產(chǎn)企業(yè)爆雷事件波及全國各地，反映出當前房地產(chǎn)金融宏觀監(jiān)管法律工具不足且存在協(xié)調(diào)機制運行不暢的諸多問題?，F(xiàn)有法律體系未能有效整合各方權(quán)責，導(dǎo)致房地產(chǎn)市場多頭監(jiān)管與監(jiān)管盲區(qū)并存，風險外溢效應(yīng)顯著。

運用法治方式防范化解重點領(lǐng)域金融風險的實踐路徑。運用法治方式防范化解重點領(lǐng)域金融風險，需從立法、執(zhí)法、司法三個環(huán)節(jié)入手，全方位構(gòu)建起“三位一體”的法治保障體系。

加強金融立法，完善金融法律體系。建議制定出臺專門的中小金融機構(gòu)管理條例，明確其市場定位、經(jīng)營規(guī)則、資本補充機制和風險處置程序；修訂預(yù)算法及其實施條例，明確地方政府隱性債務(wù)的定義、認定標準和處置辦法，規(guī)范地方政府的舉債行為；制定房地產(chǎn)金融監(jiān)管法，規(guī)范房地產(chǎn)企業(yè)的融資行為，防范房地產(chǎn)市場風險向金融領(lǐng)域傳導(dǎo)。加快制定金融穩(wěn)定法，明確金融風險防控的總體目標、基本原則、工作機制和各方責任，依法將所有金融活動全部納入監(jiān)管。進一步健全金融法律與公司法、企業(yè)破產(chǎn)法、刑法等其他相關(guān)法律的協(xié)調(diào)配合機制，推動建立由多部法律協(xié)同構(gòu)建的金融法律體系，為我國金融高質(zhì)量發(fā)展提供有力法治保障。

強化金融監(jiān)管，提升金融監(jiān)管效能。防范化解金融風險需要不斷規(guī)范金融監(jiān)管行為，增強監(jiān)管的權(quán)威性和有效性。按照“統(tǒng)一監(jiān)管、分級負責”的原則，進一步理順中央和地方金融監(jiān)管職責，明確各監(jiān)管部門具體職權(quán)職責，避免監(jiān)管真空和重復(fù)監(jiān)管。創(chuàng)新監(jiān)管方式，運用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代科技手段，構(gòu)建智能化金融監(jiān)管平臺，切實提高金融監(jiān)管的前瞻性、及時性、精準性。嚴格金融監(jiān)管執(zhí)法，推行“穿透式監(jiān)管”，以零容忍態(tài)度依法嚴肅查處金融機構(gòu)的違法違規(guī)行為和追究相關(guān)人員法律責任，以高違法違規(guī)成本增強監(jiān)管有效性和震懾力。

加強司法保障，守住金融健康發(fā)展底線。充分發(fā)揮司法審判的“最后一道防線”作用，為重點領(lǐng)域金融風險的防范化解提供有力法治保障。依法嚴懲非法集資、金融詐騙、操縱市場等金融犯罪行為，以嚴打高壓態(tài)勢切實維護金融市場秩序。加強金融審判隊伍專業(yè)化建設(shè)，完善金融糾紛案件辦理機制，優(yōu)化案件辦理流程，推動實現(xiàn)金融糾紛公正高效化解。常態(tài)化部署開展金融債權(quán)兌現(xiàn)專項執(zhí)行行動，提升不良資產(chǎn)整體處置效率，切實維護金融企業(yè)合法權(quán)益。針對審判執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的重點領(lǐng)域金融風險防范中暴露的共性問題和制度漏洞，精準制發(fā)司法建議、工作建議，助力金融機構(gòu)內(nèi)部系統(tǒng)治理和源頭風險防控，前端、中端、末端共同發(fā)力有效服務(wù)保障金融高質(zhì)量發(fā)展。

來源：人民法院報·2版