3月中旬，“十五五”規(guī)劃綱要發(fā)布，社會(huì)保障內(nèi)容是民生關(guān)切。

相較“十四五”規(guī)劃，“十五五”規(guī)劃綱要中的養(yǎng)老和社會(huì)保障內(nèi)容，既有表述變化，也有新提法。如何解讀最新表述的政策背景和傳遞的信號(hào)？

近日，證券時(shí)報(bào)·券商中國(guó)記者就相關(guān)問題專訪中國(guó)社科院中國(guó)式現(xiàn)代化研究院副研究員張盈華，來看她詳解“十五五”規(guī)劃綱要中的養(yǎng)老保障與社會(huì)保障新圖景。

第三支柱“兩條腿走路”新思路

券商中國(guó)記者：發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系是積極應(yīng)對(duì)人口老齡化戰(zhàn)略的重要部署。“十四五”規(guī)劃曾提到“規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)”，“十五五”規(guī)劃綱要未提“第三支柱”字眼，轉(zhuǎn)而提到“完善個(gè)人養(yǎng)老金政策，大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)”，如何理解表述變化？第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展思路是否有調(diào)整？

張盈華：在“十四五”綱要發(fā)布的一年后（2022年4月），國(guó)辦發(fā)布推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見，當(dāng)年11月在36地啟動(dòng)試點(diǎn)，到2025年末開戶數(shù)突破1.5億，第三支柱實(shí)現(xiàn)了從制度建立到政策落實(shí)。但在試點(diǎn)過程中也暴露出開戶數(shù)多但繳存率低的問題，反映出稅優(yōu)激勵(lì)和投資吸引的強(qiáng)度還不夠，另外，面對(duì)上千種產(chǎn)品，開戶者遇到選擇困難，造成實(shí)際投資規(guī)模也不大。通過試點(diǎn)發(fā)現(xiàn)了這些問題，也為進(jìn)一步完善制度和校準(zhǔn)政策找到抓手?！笆逦濉睍r(shí)期，可從完善個(gè)人養(yǎng)老金政策入手，有針對(duì)性地解決這些問題，促進(jìn)多層次多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系加快建立。

“十五五”規(guī)劃綱要的新提法，透露出第三支柱“兩條腿走路”的新思路。一條腿是大力推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度，通過完善稅收優(yōu)惠政策，吸引更多納稅群體積極參與，另一條腿是大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，通過產(chǎn)品創(chuàng)新，吸引不同年齡不同收入群體廣泛參與。

從實(shí)質(zhì)上，這種提法確立了發(fā)展“廣義”第三支柱的新思路。2023年10月中央金融工作會(huì)議首次提出“養(yǎng)老金融”，涵蓋了用于平滑生命周期消費(fèi)的所有金融活動(dòng)，其邊界遠(yuǎn)大于個(gè)人養(yǎng)老金。2024年10月國(guó)家金融監(jiān)管總局就大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)年金做出具體部署，鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開發(fā)兼具養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)管理和長(zhǎng)期資金穩(wěn)健積累等功能的產(chǎn)品，大力發(fā)展具有長(zhǎng)期領(lǐng)取功能的養(yǎng)老保險(xiǎn)年金，積極發(fā)展保障功能更強(qiáng)的年金保險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)，擴(kuò)大試點(diǎn)并健全發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老金創(chuàng)新業(yè)務(wù)，做好養(yǎng)老金融大文章，更好滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老保障和財(cái)富管理需求。

如何提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金？

券商中國(guó)記者：“十五五”規(guī)劃綱要提到“逐步提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，退休人員基本養(yǎng)老金調(diào)整向待遇較低群體傾斜”。今年全國(guó)兩會(huì)期間，提高農(nóng)村老人基礎(chǔ)養(yǎng)老金的呼聲增多。對(duì)解決農(nóng)民養(yǎng)老金較低的問題，您有何建議？

張盈華：可從四個(gè)方面應(yīng)對(duì)這個(gè)問題：

第一，秉持多繳多得、長(zhǎng)繳多得原則，鼓勵(lì)有能力的城鄉(xiāng)居民多繳費(fèi)和長(zhǎng)繳費(fèi)，同時(shí)加大對(duì)繳費(fèi)檔次較低參保居民的財(cái)政補(bǔ)助，以增加其賬戶積累。

第二，加大中央財(cái)政支持力度，將增加的財(cái)政補(bǔ)助更多用于基本養(yǎng)老金較低的退休人員和城鄉(xiāng)老年居民，切實(shí)縮小不同群體之間的老年收入保障差距。

第三，對(duì)于農(nóng)村地區(qū)，推進(jìn)土地等集體經(jīng)濟(jì)資源的集約化運(yùn)營(yíng)，提高集體經(jīng)濟(jì)收入及其對(duì)養(yǎng)老金的補(bǔ)助能力。

第四，積極探索建立普惠型基礎(chǔ)養(yǎng)老金制度，在一些國(guó)家這種制度被稱之為國(guó)民養(yǎng)老金或社會(huì)養(yǎng)老金。這種制度的特征是，不區(qū)分人群，不以繳費(fèi)為前提，由政府通過財(cái)政支出為所有老年公民提供保底收入，兜底老年人的最基本消費(fèi)需求。

發(fā)展護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)，提升失能等級(jí)評(píng)估能力

券商中國(guó)記者：長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)是近年焦點(diǎn)。從“十四五”時(shí)期的“穩(wěn)步建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度”，到“十五五”規(guī)劃綱要的“推行長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)”。如何總結(jié)“十四五”時(shí)期的長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)運(yùn)行，預(yù)計(jì)“十五五”時(shí)期長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)會(huì)有哪些趨勢(shì)？

張盈華：“十四五”時(shí)期，長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)制度試點(diǎn)的地區(qū)不斷增加，在國(guó)家醫(yī)保局的指導(dǎo)下，各地試點(diǎn)政策更加規(guī)范，為建立統(tǒng)一制度打下了基礎(chǔ)。

“十五五”規(guī)劃綱要提出“推行”這項(xiàng)制度，2026年3月國(guó)家醫(yī)保局等八部門印發(fā)了《加快建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度實(shí)施方案》，下一步，各地將在統(tǒng)一制度框架內(nèi)，制定本地政策并開始實(shí)施。按照《中共中央辦公廳 國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加快建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的意見》，過渡期是三年，到2028年末，將在全國(guó)范圍內(nèi)建成統(tǒng)一的長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)制度。

在這個(gè)過程中，先行試點(diǎn)地區(qū)將通過調(diào)整政策，逐步過渡到統(tǒng)一制度上來；與此同時(shí)，各地抓緊出臺(tái)政策和落實(shí)，不具備條件的地區(qū)可先從覆蓋職工參保開始，并積極做好多元籌資、服務(wù)遞送、經(jīng)辦服務(wù)、定點(diǎn)管理等工作準(zhǔn)備，確保三年內(nèi)逐步將城鄉(xiāng)居民全部納入。

為提高長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)制度效能，“十五五”時(shí)期，應(yīng)大力發(fā)展長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)、不斷提升失能等級(jí)評(píng)估能力、規(guī)范管理定點(diǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，積極培育長(zhǎng)期照護(hù)師并打造一批專業(yè)化長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)人才隊(duì)伍，發(fā)揮好長(zhǎng)護(hù)專員在制定照護(hù)計(jì)劃和整合照護(hù)資源的積極作用。在此基礎(chǔ)上，做好長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金收支中長(zhǎng)期預(yù)測(cè)，在籌資負(fù)擔(dān)可行和服務(wù)高效遞送的前提下，逐步擴(kuò)大保障范圍，可將中度失能失智人員納入長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)保障對(duì)象。

社會(huì)保險(xiǎn)精算的重要性和必要性

券商中國(guó)記者：“十五五”規(guī)劃綱要中新增“增強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)體系可持續(xù)性”的單獨(dú)內(nèi)容，其中提到“健全社會(huì)保險(xiǎn)精算制度”，主要目的是什么？預(yù)計(jì)社保精算制度會(huì)包括哪些方面、從哪些地方落地？

張盈華：各國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度都不同程度地遇到人口老齡化的沖擊，加強(qiáng)精算技術(shù)的應(yīng)用，一方面可在待遇確定和調(diào)整的決策上更科學(xué)更準(zhǔn)確，另一方面，通過社會(huì)保險(xiǎn)精算報(bào)告制度，使參保人更全面了解社?；鹗罩и厔?shì)，形成對(duì)福利待遇的理性預(yù)期。

各地政府要充分認(rèn)識(shí)到社會(huì)保險(xiǎn)精算的重要性和必要性，注重社保精算隊(duì)伍建設(shè)，切實(shí)將社保精算納入到?jīng)Q策參考中。近期，社?！暗诹U(xiǎn)”長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度正在加快建立，在國(guó)家醫(yī)保局統(tǒng)一部署下，各地在出臺(tái)政策前要完成對(duì)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)基金收支趨勢(shì)的20年期預(yù)測(cè)，這是向建立社保精算制度邁出的重要一步。

健全社會(huì)保險(xiǎn)精算制度，首先，要做好數(shù)據(jù)工作，加速完成社保經(jīng)辦數(shù)字化轉(zhuǎn)型，提升社保數(shù)據(jù)分析應(yīng)用能力。其次，要打破數(shù)據(jù)“孤島”，在人社系統(tǒng)內(nèi)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)上傳并提高數(shù)據(jù)采集標(biāo)準(zhǔn)化與規(guī)范性，在相關(guān)部門之間，建立數(shù)據(jù)資源共建共用機(jī)制，核實(shí)數(shù)據(jù)、完善信息、及時(shí)比對(duì)，提升數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)質(zhì)量。再次，要強(qiáng)化社保精算人才的隊(duì)伍建設(shè)，一方面積極引入商業(yè)保險(xiǎn)公司精算力量，在確保數(shù)據(jù)安全前提下，參與社保精算的技術(shù)支持，另一方面在全國(guó)范圍內(nèi)組織社保精算人員培訓(xùn)，向精算人才匱乏的地區(qū)輸送技術(shù)力量。此外，建立社保精算報(bào)告制度，定期向社會(huì)發(fā)布社保精算報(bào)告，科學(xué)解讀精算結(jié)果，增進(jìn)人們對(duì)社保福利的認(rèn)知并形成理性預(yù)期。

社保領(lǐng)域還有多個(gè)“首次”提出

券商中國(guó)記者：除上述內(nèi)容外，“十五五”規(guī)劃綱要中關(guān)于社會(huì)保障的提法，還有哪些值得重視和期待的內(nèi)容？

張盈華：與以往五年規(guī)劃綱要相比，“十五五”規(guī)劃綱要關(guān)于社保的提法更加全面，也更加具體，有不少提法值得期待。

第一，首次提出實(shí)施高質(zhì)量參保行動(dòng)。我國(guó)社保制度正在從量的增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向質(zhì)的提升，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)已達(dá)到10.76億人、基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋人數(shù)已超過13.3億人，但靈活就業(yè)人員參加職工社保的比例還不高，新就業(yè)形態(tài)勞動(dòng)者、農(nóng)民工等群體還面臨單位繳費(fèi)不足、參保中斷等問題，此外，失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)的參保率仍不高。需要不斷完善參保機(jī)制和細(xì)化政策，持續(xù)擴(kuò)大社保覆蓋面。

第二，首次提出“合理確定繳費(fèi)基數(shù)”和“明晰用工方和平臺(tái)企業(yè)繳費(fèi)責(zé)任”。這對(duì)于提高靈活就業(yè)人員、新就業(yè)形態(tài)人員和農(nóng)民工參保率很重要，例如，在費(fèi)率不變的情況下，將繳費(fèi)基數(shù)劃出更多檔次，讓這些人員視情選擇，根據(jù)個(gè)人繳費(fèi)能力選擇繳費(fèi)基數(shù)，在能力增強(qiáng)是可提高繳費(fèi)檔次，這樣的制度安排將更好吸引參保。此外，在靈活就業(yè)日益普遍的情況下，出臺(tái)關(guān)于用工單位和平臺(tái)企業(yè)的繳費(fèi)責(zé)任的政策，對(duì)促進(jìn)平臺(tái)經(jīng)濟(jì)從業(yè)者參保意義重大。

第三，首次在綱要中提出健全多層次醫(yī)療保障體系，發(fā)揮商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充保障作用。我國(guó)已建成全球最大的醫(yī)療保障覆蓋網(wǎng)，通過社會(huì)共濟(jì)，實(shí)現(xiàn)制度覆蓋全民，有力托住基本保障。2025年12月出臺(tái)了商業(yè)健康保險(xiǎn)創(chuàng)新藥品目錄，統(tǒng)籌基本醫(yī)保和商業(yè)健康險(xiǎn)協(xié)同發(fā)展，更好滿足人民群眾多層次用藥保障需求，為建立多層次醫(yī)保體系邁出了重要一步。

責(zé)編：羅曉霞

排版：汪云鵬

校對(duì)：趙燕

違法和不良信息舉報(bào)電話：0755-83514034

郵箱：bwb@stcn.com