意大利華人網(wǎng)2026年3月25日消息：意大利反洗錢制度迎來(lái)新一輪調(diào)整，針對(duì)“客戶盡職調(diào)查”（即核查客戶身份和資金來(lái)源）的技術(shù)規(guī)則2號(hào)進(jìn)行了更新。這次調(diào)整重點(diǎn)圍繞遠(yuǎn)程識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及部分業(yè)務(wù)豁免等方面，對(duì)會(huì)計(jì)師、稅務(wù)顧問(wèn)等專業(yè)人士的合規(guī)要求作出了更細(xì)致的規(guī)定。

根據(jù)最新規(guī)則，客戶盡職調(diào)查仍然是反洗錢體系中的核心環(huán)節(jié)，主要包括確認(rèn)客戶身份、核實(shí)“實(shí)際受益人”、了解業(yè)務(wù)目的以及對(duì)客戶關(guān)系進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控等內(nèi)容。

此次更新中，一個(gè)比較明顯的變化，是對(duì)部分業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行了“減負(fù)”。例如，僅從事報(bào)稅申報(bào)、資料遞交等簡(jiǎn)單事務(wù)的服務(wù)，將不再?gòu)?qiáng)制執(zhí)行完整的反洗錢核查流程。這意味著，對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)、純行政性質(zhì)的業(yè)務(wù)，專業(yè)人士的合規(guī)壓力有所降低。

同時(shí)，新規(guī)正式引入并細(xì)化了“遠(yuǎn)程身份識(shí)別”的適用場(chǎng)景。在符合條件的情況下，客戶可以通過(guò)線上方式完成身份確認(rèn)，不再必須面對(duì)面辦理。不過(guò)，監(jiān)管也強(qiáng)調(diào)，對(duì)于遠(yuǎn)程操作必須配套更嚴(yán)格的控制措施，以防止身份冒用或信息造假。

在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，此次調(diào)整對(duì)“具體風(fēng)險(xiǎn)”的判定方式進(jìn)行了優(yōu)化。新的標(biāo)準(zhǔn)不再依賴簡(jiǎn)單的數(shù)學(xué)模型，而是更強(qiáng)調(diào)專業(yè)人員根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行判斷，對(duì)客戶類型、業(yè)務(wù)內(nèi)容以及交易背景進(jìn)行綜合分析，從而確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

此外，新規(guī)還對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類進(jìn)行了重新梳理，并明確不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)應(yīng)的核查強(qiáng)度。例如，對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)客戶，可以適用簡(jiǎn)化流程；而一旦涉及高風(fēng)險(xiǎn)情況，例如資金來(lái)源復(fù)雜或背景存疑，則必須采取更嚴(yán)格的審查措施。

整體來(lái)看，這次反洗錢規(guī)則的更新，一方面在技術(shù)上更加貼近數(shù)字化趨勢(shì)，例如允許遠(yuǎn)程識(shí)別；另一方面也試圖在“監(jiān)管”和“便利”之間找到平衡，對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行適度放寬，同時(shí)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域加強(qiáng)控制。（異域 編寫）