2026年了，預(yù)計將有1000多萬老人辦理退休手續(xù)。另外，還會有1500多萬城鄉(xiāng)居民老人領(lǐng)上養(yǎng)老金。河南省作為我國的退休人員大省，企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金會是怎樣計算呢？工齡20年和工齡40年，養(yǎng)老金能相差多少錢？

河南省養(yǎng)老金計算公式，主要是以三部分來計算的。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝河南省2026年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)×（1+本人平均繳費指數(shù)）÷2×繳費年限×1%。

養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)，2025年河南省是6738元。一般會在年底公布2026年的，預(yù)計也就是增長2%左右吧。

如果平均繳費指數(shù)相同的話，確實基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分工齡20年和40年，正好相差一倍。

比如說很多人參加養(yǎng)老保險，選擇的是60%檔次繳費，這樣當(dāng)年的繳費指數(shù)一般就是0.6。比如說河南省去年的繳費基數(shù)上下限是3831元至19155元，從1月1日開始執(zhí)行。當(dāng)然今年會公布新的基數(shù)，而且會從1月1日開始補差。

但是不同繳費指數(shù)的情況下，養(yǎng)老金是不一樣的。

平均繳費指數(shù)0.6，每一年工齡領(lǐng)取0.8%的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)。

平均繳費指數(shù)3.0，每一年工齡領(lǐng)取2%的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)。

繳費檔次低，性價比更高。這也是國家調(diào)整收入分配差距的一種方案。但是，養(yǎng)老金低將成為一種決定性的事實，會影響個人的后續(xù)一輩子養(yǎng)老金。

②個人賬戶養(yǎng)老金部分。

個人賬戶養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老保險個人賬戶的余額，是按照每月繳費基數(shù)的8%進行積累的。

每一年個人繳費基數(shù)不一樣，都有可能產(chǎn)生不一樣的余額。另外賬戶的余額每年都會計算利息，記賬利率又每年不一樣。從2016年開始記賬利率是由國家統(tǒng)一公布的，最高記賬利率達到了8.31%。2025年比較低，只有1.5%。

雖然說最終計算復(fù)雜，但是個人賬戶里的余額卻是實實在在可以查到的，主要通過全國社會保險綜合服務(wù)平臺、掌上12333、電子社?？?、當(dāng)?shù)氐恼?wù)服務(wù)APP、線下服務(wù)大廳等方式都可以查到并進行領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認證。

由于我們的個人賬戶記賬利率是低于社平工資增長率的，這樣就會出現(xiàn)早些年繳費的積累，跟不上現(xiàn)在繳費積累的情況。比如說90年代，每月只有幾百元工資，每月積累不了幾元錢。而現(xiàn)在按照最低基繳費每月個人賬戶余額可以達到3831×8%＝306.48元。

河南省建立個人賬戶的時間一般是1996年1月，這樣工齡40年的積累，其實往往也達不到工齡20年繳費的兩倍。

比如說個人賬戶余額20年有7萬元，40年往往也就是10萬元左右。

另外不同年齡退休，計發(fā)月數(shù)也不一樣。50歲195個月，55歲170個月，60歲139個月。越早退休，計發(fā)月數(shù)越少，同樣余額的情況下，養(yǎng)老金越低。

③過渡性養(yǎng)老金部分。

光看個人賬戶養(yǎng)老金部分，可能覺得不公平。實際上對于早些年的個人賬戶積累計算，國家采取的是過渡性養(yǎng)老金的方式。對于建立個人賬戶以前的繳費年限和視同繳費年限，按照河南省固有的過渡性養(yǎng)老金計算方式計算。

過渡性養(yǎng)老金直接跟本人平均繳費指數(shù)掛鉤，而不是和1求平均數(shù)，相對待遇差更高一些。還有一個過渡性系數(shù)1.3%。

在平均繳費指數(shù)0.6的情況下，一年計算年限，可以領(lǐng)取52.5元左右。

總體來說，一般情況下，女性工齡20年退休，養(yǎng)老金能達到一千四五百元。如果是男性工齡40年退休，養(yǎng)老金是能夠達到三千五百元以上的。