一般經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)的地區(qū)，養(yǎng)老金水平越高。有一位北京的朋友問，即將2026年退休，工齡達(dá)到了40年，問養(yǎng)老金能不能領(lǐng)到1萬元呢？

說實(shí)話，退休養(yǎng)老金的高低，不僅僅要看工齡的長短，而且也直接與本人的平均繳費(fèi)指數(shù)、個(gè)人賬戶余額等因素相關(guān)。

北京市的養(yǎng)老金計(jì)算公式。

全國企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金計(jì)算方式，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金以及過渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。

過渡性養(yǎng)老金，我們可以理解為是針對建立個(gè)人賬戶制度以前的繳費(fèi)年限缺少個(gè)人賬戶積累的一種補(bǔ)充。可能有人覺得過渡性養(yǎng)老金很高，很劃算啊。但是過渡性養(yǎng)老金不存在去世以后賬戶余額可繼承的情況，所以待遇高也算是一種彌補(bǔ)。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金，等于北京市2026年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×工齡或繳費(fèi)年限×1%。

工齡并不是我們工作了就會計(jì)算工齡，而是依據(jù)職工檔案可以認(rèn)定的連續(xù)工齡或者實(shí)際社保繳費(fèi)的年限。特別是北京市在計(jì)算本人平均繳費(fèi)指數(shù)的時(shí)候，應(yīng)繳未繳的時(shí)間也會計(jì)算為平均計(jì)算繳費(fèi)年限。所以才有的人平均繳費(fèi)指數(shù)出現(xiàn)特別低的情況。

繳費(fèi)指數(shù)一般在0.6~3之間，北京市過去也有40%檔次繳費(fèi)的情況，平均繳費(fèi)指數(shù)對應(yīng)0.4。如果出現(xiàn)應(yīng)繳未繳的情況，甚至有的人平均繳費(fèi)指數(shù)達(dá)到0.1~0.2或者更低。

北京市的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是全國第二高，遠(yuǎn)遠(yuǎn)領(lǐng)先于大多數(shù)省份。2025年北京市養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)為12049元，比上年提升1.4%。2026年預(yù)計(jì)會有12200元左右。

在平均繳費(fèi)指數(shù)0.4~3之間的情況下，工齡40年可以領(lǐng)取28%~80%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。按照12200元計(jì)算，工齡40年基礎(chǔ)養(yǎng)老金可達(dá)3416元至9760元。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

個(gè)人賬戶余額，我們可以通過當(dāng)?shù)氐娜松绶?wù)系統(tǒng)、國家社保公共服務(wù)平臺等渠道查詢。北京市是北京人社APP和公眾號、京通小程序和指定的合作銀行。

個(gè)人賬戶余額現(xiàn)在是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%進(jìn)行積累，以前個(gè)人繳費(fèi)只有3%到4%的時(shí)候，積累額度甚至達(dá)到11%。這是養(yǎng)老制度的轉(zhuǎn)換。如果說我們當(dāng)年沒有繳費(fèi)，就沒有個(gè)人賬戶余額，繳費(fèi)基數(shù)低余額就少。有的人繳費(fèi)40年，個(gè)人賬戶余額才只有5萬元，有的人甚至高達(dá)50萬元以上。比如下面這位退休人員余額高達(dá)62.5萬元。

退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，是根據(jù)不同的退休年齡來確定的，退休越晚，計(jì)發(fā)月數(shù)越小，現(xiàn)在是在原有退休年齡計(jì)發(fā)月數(shù)基礎(chǔ)上按比例過渡的模式。

現(xiàn)在工作生活壓力大，很多人在實(shí)施漸進(jìn)式延遲退休以后，還是希望早點(diǎn)退休領(lǐng)養(yǎng)老金，早點(diǎn)享受退休生活的好。我們假設(shè)還是選擇60歲退休，計(jì)發(fā)月數(shù)139個(gè)月。

在個(gè)人賬戶余額5萬元至50萬元的情況下，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是359.7元至3597元。

③過渡性養(yǎng)老金部分，北京市比較特殊，是分為兩段計(jì)算的，具體可參照下圖：

1992年底以前的視同繳費(fèi)年限，視同繳費(fèi)指數(shù)都是按照一計(jì)算。1992年10月至1998年6月是按照實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)計(jì)算。

假設(shè)視同繳費(fèi)年限有7年，過渡性養(yǎng)老金部分統(tǒng)一為854元。

后續(xù)的5.75年實(shí)際繳費(fèi)年限，在平均繳費(fèi)指數(shù)0.4~3的情況下，過渡性養(yǎng)老金為280元至2100元。

綜合以上養(yǎng)老金待遇之后，預(yù)計(jì)工齡40年的養(yǎng)老金一般在4000元到1.5萬元之間。

如果養(yǎng)老金想領(lǐng)1萬元以上，本人的平均繳費(fèi)指數(shù)一般需要達(dá)到1.5以上，個(gè)人賬戶余額達(dá)到30萬元左右才可能實(shí)現(xiàn)的。