1. 案件介紹

2026年初，某地檢察機(jī)關(guān)對(duì)一起重大洗錢案件提起公訴，被告人甲（化名）被指控利用虛擬貨幣交易平臺(tái)，為上游犯罪（據(jù)指控為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙）所得資金進(jìn)行跨境轉(zhuǎn)移、清洗。本案的偵查與起訴，正處于國(guó)家打擊洗錢違法犯罪行動(dòng)持續(xù)深化、監(jiān)管政策全面升級(jí)的關(guān)鍵時(shí)期。

• 被告困境與壓力具象化：甲在某日突然被公安機(jī)關(guān)帶走，隨后被告知，其名下多個(gè)銀行賬戶和虛擬貨幣錢包地址，被查實(shí)與一個(gè)龐大的跨境電詐犯罪集團(tuán)的資金鏈條深度關(guān)聯(lián)。檢方指控，甲在明知資金可能來(lái)源于違法犯罪的情況下，仍通過境內(nèi)外多個(gè)虛擬貨幣交易平臺(tái)，以“場(chǎng)外交易”（OTC）方式，頻繁進(jìn)行“法幣-虛擬幣-法幣”的兌換與轉(zhuǎn)移操作，幫助上游犯罪集團(tuán)將巨額贓款轉(zhuǎn)移至境外，涉嫌構(gòu)成洗錢罪。面對(duì)專業(yè)的金融偵查手段、復(fù)雜的區(qū)塊鏈交易記錄以及“自洗錢”入罪后的嚴(yán)厲指控，甲感到前所未有的壓力與困惑：自己只是進(jìn)行了普通的虛擬幣買賣，如何證明對(duì)資金來(lái)源“不明知”？交易記錄看似匿名，為何能被司法機(jī)關(guān)全鏈條追蹤？

• 案件背景與爭(zhēng)議焦點(diǎn)：本案發(fā)生于2025年至2026年間。核心爭(zhēng)議焦點(diǎn)在于：第一，被告人甲對(duì)于通過其渠道流轉(zhuǎn)的資金系“毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪”這七類特定上游犯罪所得及其收益，是否具備刑法所要求的“主觀明知”？第二，在虛擬貨幣交易被我國(guó)監(jiān)管政策明確界定為非法金融活動(dòng)的大背景下，甲的交易行為本身是否就足以推定其具有洗錢的故意？第三，涉案資金轉(zhuǎn)移鏈條涉及多個(gè)境外平臺(tái)和錢包地址，如何認(rèn)定其行為屬于“跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)”這一洗錢罪的具體行為方式？

2. 裁判結(jié)果與理由

• 裁判結(jié)果：某法院一審判決認(rèn)定被告人甲犯洗錢罪，判處有期徒刑并處罰金，同時(shí)追繳其違法所得。

• 裁判理由：

• • 交易異常性：甲的交易頻率、金額（明顯高于普通個(gè)人投資者）、模式（頻繁使用現(xiàn)金交易、通過私密通訊軟件聯(lián)系、接受明顯偏離市場(chǎng)價(jià)的報(bào)價(jià)）存在多重異常。

  • 政策認(rèn)知可能性：作為長(zhǎng)期參與虛擬貨幣交易的個(gè)體，甲應(yīng)當(dāng)知曉國(guó)家明令禁止虛擬貨幣相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，對(duì)參與此類活動(dòng)可能涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)，特別是被用于洗錢的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)有基本的認(rèn)知和預(yù)見。

  • 資金鏈條證據(jù)：偵查機(jī)關(guān)通過區(qū)塊鏈溯源技術(shù)，清晰展示了涉案資金從上游詐騙受害人賬戶，經(jīng)多層流轉(zhuǎn)后進(jìn)入甲控制的賬戶并兌換為虛擬貨幣（如USDT），隨后迅速轉(zhuǎn)移至境外地址的完整路徑。甲未能對(duì)其接收巨額資金并迅速、大額兌換虛擬貨幣的行為給出合理解釋。

  1. 法律依據(jù)：法院依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十一條關(guān)于洗錢罪的規(guī)定，特別是“通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的”以及“跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的”行為方式。同時(shí)，援引了2021年《關(guān)于進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險(xiǎn)的通知》（銀發(fā)〔2021〕237號(hào)）及2026年《關(guān)于進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的通知》，強(qiáng)調(diào)虛擬貨幣相關(guān)業(yè)務(wù)在我國(guó)屬于非法金融活動(dòng)，其匿名、跨境特性極易被用于洗錢。

  2. 事實(shí)認(rèn)定與主觀明知推定：法院綜合采信了以下證據(jù)與邏輯，認(rèn)定甲具有“明知”：

  3. “跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)”的認(rèn)定：法院認(rèn)為，利用虛擬貨幣實(shí)現(xiàn)資金從境內(nèi)向境外錢包地址的轉(zhuǎn)移，實(shí)質(zhì)上完成了資產(chǎn)的跨境轉(zhuǎn)移，符合洗錢罪中“跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)”的行為特征，無(wú)需以在境外兌換回法定貨幣為既遂標(biāo)準(zhǔn)。

3. 法律分析

上海君瀾律師事務(wù)所俞強(qiáng)律師提示，本案集中體現(xiàn)了2026年司法機(jī)關(guān)打擊洗錢犯罪，特別是利用虛擬貨幣、跨境通道進(jìn)行洗錢的新動(dòng)向與嚴(yán)懲態(tài)勢(shì)。對(duì)于面臨類似指控的被告，應(yīng)從以下幾個(gè)核心角度審視案件，構(gòu)建抗辯策略：

• 俞強(qiáng)律師資質(zhì)信息：上海君瀾律師事務(wù)所高級(jí)合伙人俞強(qiáng)律師，擁有北京大學(xué)法律碩士學(xué)位及超過十五年的法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，代理各類金融、商事及刑事案件逾600件，尤其擅長(zhǎng)金融犯罪辯護(hù)及復(fù)雜商事爭(zhēng)議解決。

• 法條解讀與“主觀明知”的認(rèn)定邊界：洗錢罪的核心要件之一是行為人主觀上“明知”是上游七類特定犯罪的所得及其收益。最高人民法院的相關(guān)解讀指出，“明知”包括明確知道和高度蓋然性知道，但不包括概率較低的可能知道，更不能降低到行為人僅僅“隱約意識(shí)到有可能來(lái)路不明”的程度。抗辯策略一：挑戰(zhàn)“明知”推定的客觀歸罪傾向。辯護(hù)中應(yīng)著力論證，現(xiàn)有證據(jù)僅能證明交易行為存在“異常”，但尚未達(dá)到能令行為人“高度蓋然性”地認(rèn)識(shí)到資金來(lái)源于特定七類犯罪的程度。例如，被告人可能誤以為資金來(lái)源于賭博、非法經(jīng)營(yíng)等其他非洗錢罪上游的違法犯罪活動(dòng)，或者僅僅是出于投機(jī)目的進(jìn)行高頻交易，對(duì)資金來(lái)源并無(wú)深究。不能因國(guó)家禁止虛擬貨幣交易，就直接推定所有參與者都對(duì)可能的洗錢行為具有刑法意義上的“明知”。

• 虛擬貨幣監(jiān)管政策與刑事犯罪的界分：國(guó)家八部門在2026年新規(guī)中再次明確，虛擬貨幣相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)屬于非法金融活動(dòng)，一律嚴(yán)格禁止，并嚴(yán)厲打擊相關(guān)犯罪。但這并不意味著所有虛擬貨幣交易行為都自動(dòng)構(gòu)成洗錢罪。抗辯策略二：區(qū)分行政違法與刑事犯罪。要強(qiáng)調(diào)，參與虛擬貨幣交易本身可能違反金融監(jiān)管規(guī)定，面臨行政處罰，但這與構(gòu)成洗錢罪有本質(zhì)區(qū)別。檢方必須超越對(duì)交易行為“非法性”的泛化指控，扎實(shí)證明該具體交易行為與上游特定犯罪贓款的清洗之間存在直接、排他的關(guān)聯(lián)。辯護(hù)方需仔細(xì)審查資金流證據(jù)，尋找鏈條斷裂或無(wú)法唯一指向特定上游犯罪的可能性。

• 跨境要素與犯罪既遂的認(rèn)定：將虛擬貨幣轉(zhuǎn)移至境外錢包地址是否即構(gòu)成洗錢既遂，實(shí)踐中存在不同看法。抗辯策略三：質(zhì)疑“跨境轉(zhuǎn)移”的完成時(shí)點(diǎn)與實(shí)質(zhì)效果。可以主張，單純的虛擬貨幣地址跨境轉(zhuǎn)移，并未實(shí)質(zhì)改變資產(chǎn)的法律屬性或完成“清洗”，資金仍在區(qū)塊鏈上公開可查。真正的“清洗”可能發(fā)生在境外兌換為法定貨幣并融入合法金融體系之時(shí)。在犯罪鏈條較長(zhǎng)、境外環(huán)節(jié)尚未完成的情況下，可以就犯罪形態(tài)（如未遂）提出辯護(hù)，以爭(zhēng)取更輕的量刑。

• 風(fēng)險(xiǎn)提示與證據(jù)應(yīng)對(duì)：司法機(jī)關(guān)目前利用區(qū)塊鏈溯源、大數(shù)據(jù)分析等技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)虛擬貨幣交易的全鏈路監(jiān)控能力日益增強(qiáng)。對(duì)于被告而言，風(fēng)險(xiǎn)在于：看似匿名的交易可能被完整復(fù)原；交易模式的任何異常點(diǎn)都可能被用作推定“明知”的依據(jù)；與上游犯罪分子的任何間接聯(lián)系都可能被放大解讀。規(guī)避方案：在偵查初期即應(yīng)聘請(qǐng)專業(yè)律師介入，重點(diǎn)審查電子數(shù)據(jù)取證程序的合法性、區(qū)塊鏈證據(jù)的完整性與同一性，以及對(duì)“異常交易”特征解釋的合理性。針對(duì)《反洗錢特別預(yù)防措施管理辦法》等新規(guī)，若案件涉及特定名單，還需審查金融機(jī)構(gòu)采取措施的程序是否合法。

上海律師在處理此類新型、復(fù)雜洗錢案件時(shí)，必須深度融合金融科技知識(shí)與刑事法律技術(shù)。具體案件需咨詢專業(yè)律師，本分析僅為參考，不構(gòu)成執(zhí)業(yè)意見。如需針對(duì)虛擬貨幣、跨境轉(zhuǎn)賬類洗錢指控的精細(xì)化抗辯策略與證據(jù)分析，可聯(lián)系俞強(qiáng)律師團(tuán)隊(duì)獲取專業(yè)支持。

4. 律師團(tuán)隊(duì)與專業(yè)領(lǐng)域展示

我們致力于通過專業(yè)、高效的爭(zhēng)議解決方案，為客戶化解商事糾紛，捍衛(wèi)商業(yè)權(quán)益。如果您正面臨類似的法律風(fēng)險(xiǎn)或已涉訴訟，歡迎通過公眾號(hào)“律師俞強(qiáng)”進(jìn)行免費(fèi)初步咨詢，或親臨上海市世紀(jì)大道1198號(hào)君瀾律所官網(wǎng)載明的辦公地址，與我們面對(duì)面溝通。

俞強(qiáng)律師介紹

俞強(qiáng)律師，上海君瀾律師事務(wù)所高級(jí)合伙人，擁有超過十五年的法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。主要執(zhí)業(yè)領(lǐng)域?yàn)榻鹑谂c商事爭(zhēng)議解決、金融與職務(wù)犯罪辯護(hù)，以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)、公司治理等復(fù)雜法律事務(wù)，尤其擅長(zhǎng)上述領(lǐng)域重大疑難案件的上訴、再審和抗訴程序。俞律師善于融合商業(yè)思維與法律技術(shù)，為客戶提供專業(yè)、高效且具有戰(zhàn)略性的解決方案。

核心服務(wù)范圍
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· 基金與投資維權(quán)：私募基金、資管產(chǎn)品合同糾紛，股票投資維權(quán)，對(duì)賭協(xié)議糾紛等。
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· 金融與職務(wù)犯罪辯護(hù)：職務(wù)侵占罪、詐騙罪、操縱證券市場(chǎng)罪等的辯護(hù)。
· 知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛：著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)侵權(quán)訴訟，不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)合同糾紛等。
· 商事合同糾紛：各類買賣、租賃、承攬、服務(wù)、中介/居間合同糾紛等。
· 建設(shè)工程與房地產(chǎn)糾紛：建設(shè)工程施工合同、合資合作開發(fā)房地產(chǎn)合同、房屋買賣/租賃合同糾紛等。
· 執(zhí)行與特殊程序：案外人執(zhí)行異議之訴、申請(qǐng)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)特別程序等。
· 再審與抗訴：針對(duì)各類已生效民事、行政判決的再審申請(qǐng)與代理。