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作為云南省能源戰(zhàn)略實施和能源產(chǎn)業(yè)改革創(chuàng)新發(fā)展的重要平臺，云南省能源投資集團有限公司（簡稱“云南能投”）積極響應國務院國資委及云南省國資委司庫體系建設(shè)要求，構(gòu)建了具有行業(yè)示范意義的智能司庫管理體系。（圖1）

圖1 云南能投司庫管理體系藍圖

01

戰(zhàn)略定位與建設(shè)背景

云南能投司庫體系建設(shè)嚴格遵循《云南省國資委關(guān)于省屬企業(yè)司庫體系建設(shè)的指導意見》，100%滿足省國資委驗收標準。在戰(zhàn)略定位上，集團將司庫職能從傳統(tǒng)結(jié)算中心升級為戰(zhàn)略資源配置中樞，通過“業(yè)財銀資”一體化設(shè)計支撐集團“數(shù)字化升級”戰(zhàn)略落地。

在司庫系統(tǒng)的建設(shè)過程中，云南能投以“4431”管理體系建設(shè)作為國資司庫改革的創(chuàng)新實踐（圖2）。一方面以政策合規(guī)性為根本遵循，深度融合云南省國資委提出的39項二級指標，通過制度環(huán)境管理、司庫體系管理、資金管理、融資管理四大核心模塊構(gòu)建頂層設(shè)計框架，實現(xiàn)了對銀行賬戶動態(tài)可視、資金集中管控、投資理財、債務融資全生命周期管理等功能的全覆蓋。另一方面，該體系依托智能化技術(shù)平臺實現(xiàn)了運營效能與戰(zhàn)略決策的協(xié)同優(yōu)化。在基礎(chǔ)層，通過“業(yè)財銀資”一體化閉環(huán)使資金結(jié)算全流程線上化率達100%；在管理層，搭建了動態(tài)資金預測模型，并通過48個收款業(yè)務場景顯著提升業(yè)務、財務、資金的工作效率，利用“9大智能算法+財務大模型”分析交易對手、資金流向、票據(jù)周轉(zhuǎn)等138個特征維度，每日篩查超萬筆交易，提升集團抗風險能力。

圖2 云南能投司庫體系建設(shè)遵循"4431"框架

云南能投采用數(shù)據(jù)湖架構(gòu)，通過蒼穹平臺實現(xiàn)內(nèi)外數(shù)據(jù)生態(tài)互聯(lián)：對內(nèi)貫通財務共享、全面預算等集團統(tǒng)建系統(tǒng)；對外依托銀企直聯(lián)、云柜及RPA等技術(shù)對接境內(nèi)外銀行系統(tǒng)，并抓取市場匯率數(shù)據(jù)，實時匯聚集團的資金信息與市場信息，構(gòu)建涵蓋匯率風險預警、流動性缺口分析等8類量化模型的決策支持體系，助力實現(xiàn)“看得見、管得住、調(diào)得動、用得好”的國資監(jiān)管目標。

02

三級穿透式管理模式創(chuàng)新

在管理模式方面，云南能投創(chuàng)新采用了“戰(zhàn)略財務—業(yè)務財務—共享財務”三位一體架構(gòu)。其中業(yè)務財務團隊深度嵌入風光水火、天然氣、煤炭等核心產(chǎn)業(yè)板塊運營前端，構(gòu)建了基于業(yè)務場景的資金需求感知機制；戰(zhàn)略財務團隊在集團頂層開展跨境資金統(tǒng)籌與債務優(yōu)化；共享財務依托標準化流程實現(xiàn)集約化運營。這種架構(gòu)成功將管理重心下沉至價值創(chuàng)造源頭，同時強化了頂層的戰(zhàn)略資源配置能力。

在運行機制方面，云南能投構(gòu)建了縱向管控與橫向協(xié)同的“雙輪驅(qū)動”機制。縱向通過標準化資金管理制度和數(shù)字化管控平臺，確保戰(zhàn)略高效落地。橫向構(gòu)建跨板塊、多層級的資金協(xié)同網(wǎng)絡(luò)，依托境內(nèi)及跨境資金池高效調(diào)劑余缺，顯著提升了全球資金的配置效率和協(xié)同效益，有效解決了信息孤島與資源分散等問題。

同時，云南能投著力打造了“共享+司庫”的協(xié)同運營模式。財務共享中心作為基礎(chǔ)支撐平臺，集中處理全集團的標準化業(yè)務；司庫管理系統(tǒng)作為戰(zhàn)略管控平臺，專注于資金統(tǒng)籌和風險管理，兩者通過業(yè)財一體化平臺實現(xiàn)深度協(xié)同。創(chuàng)新的憑證自動化管理，實現(xiàn)了從業(yè)務到核算的全流程自動化，確立了“業(yè)務驅(qū)動財務、數(shù)據(jù)支撐決策”的閉環(huán)管理邏輯。

為保障管理模式的有效落地與穩(wěn)健運行，云南能投構(gòu)建了系統(tǒng)化的支撐體系。首先，組織保障，聯(lián)動有序。建立由集團財務負責人牽頭的專班機制，明確集團、板塊與基層三級職責，確?？v向協(xié)同。其次，制度保障，風控精準。構(gòu)建橫縱覆蓋的制度體系，部署智能風險篩查機制，實現(xiàn)精準風控。第三，技術(shù)保障，安全自主。完成國產(chǎn)化技術(shù)替代，采用自主可控架構(gòu)，并建成“兩地三中心”災備體系，筑牢數(shù)字底座。第四，人才保障，活力充盈。著力培養(yǎng)復合型司庫人才，設(shè)立雙通道晉升體系，為持續(xù)創(chuàng)新提供核心人力支撐。（圖3）

圖3 云南能投司庫體系建設(shè)方案

03

數(shù)字技術(shù)賦能核心突破

云南能投通過數(shù)字技術(shù)實現(xiàn)了司庫管理的系統(tǒng)性突破。在業(yè)務運營層，智能票據(jù)平臺利用AI與RPA，實現(xiàn)了票據(jù)全生命周期自動化管理，并通過系統(tǒng)直聯(lián)與OCR技術(shù)提升了效率與準確性。融資管控體系打通了從OA到支付的全鏈路數(shù)據(jù)，借助機器學習模型動態(tài)優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)，提升了綠色債券等工具的使用效能。銀行直聯(lián)生態(tài)則通過RPA機器人實現(xiàn)了賬戶數(shù)據(jù)的自動抓取與校驗，使全集團資金實現(xiàn)實時可視化管理。

在管理決策層，資金計劃管理通過司庫系統(tǒng)與預算、業(yè)務系統(tǒng)對接，顯著降低了計劃偏差率，并能智能預警資金缺口。銀企對賬自動化依托規(guī)則引擎處理數(shù)千賬戶，有效控制差異并強化風控。動態(tài)可視化平臺則集成了多維度資金數(shù)據(jù)，支持穿透式查詢，為決策提供實時支持。

在認知智能層，公司構(gòu)建了財智知識庫，通過自然語言處理技術(shù)智能解答復雜問題，并支持口語化指令觸發(fā)業(yè)務流程。創(chuàng)新的貿(mào)易風險識別系統(tǒng)利用多模態(tài)算法每日篩查數(shù)萬筆業(yè)務，大幅提升了風險識別的效率與準確性。

這些技術(shù)應用不僅提升了運營效率，更重構(gòu)了財務人員的工作范式，推動財務部門從交易處理中心向價值創(chuàng)造中心轉(zhuǎn)型。

04

行業(yè)引領(lǐng)價值與未來規(guī)劃

云南能投在司庫體系建設(shè)中創(chuàng)下多項省內(nèi)標桿：首創(chuàng)“三級穿透式”管理與“U盾集中式管理”，有效解決集團資金分散難題。其“AI+RPA+大模型”技術(shù)組合達到國內(nèi)先進水平，榮獲2023年度中國“RPA+AI”開發(fā)者大賽金獎。

作為省內(nèi)首家基于業(yè)財一體化系統(tǒng)構(gòu)建司庫體系的集團，云南能投打破傳統(tǒng)系統(tǒng)邊界，構(gòu)建“業(yè)財銀資”閉環(huán)體系。在結(jié)算環(huán)節(jié)，通過智能收款引擎實現(xiàn)“銷售訂單—應收賬款—銀行流水”三單自動匹配，使40%的收款業(yè)務處理時間壓縮至分鐘級。在風險防控方面，依托“9大智能算法+財務大模型”技術(shù)架構(gòu)，建成覆蓋全級次企業(yè)的貿(mào)易風險識別系統(tǒng)。

未來，云南能投將以“資金集中與信息集中”為底層邏輯，打造穿透可視的司庫信息系統(tǒng)，實現(xiàn)對全集團金融資源的實時監(jiān)控和動態(tài)調(diào)度。采用分層級資金池管控模式：集團為一級資金池，境外和上市公司等為二級資金池，以平衡資金流動性與安全性。在跨境資金管理方面，云南能投依托“RPA+AI”抓取與中資銀行代理查詢相結(jié)合，將率先實現(xiàn)對東南亞地區(qū)多家境外銀行的資金流動監(jiān)控，為省屬企業(yè)“走出去”以及云南發(fā)揮面向南亞東南亞輻射中心作用提供風控保障。

面向“十五五”規(guī)劃，云南能投還將推進兩大戰(zhàn)略升級：技術(shù)架構(gòu)上，加速向“云原生+信創(chuàng)”體系遷移，計劃2026年前實現(xiàn)全棧國產(chǎn)化替代；功能拓展上，構(gòu)建碳排放權(quán)交易資金管理模塊，推動綠色金融與司庫體系的創(chuàng)新融合，使司庫體系從成本中心轉(zhuǎn)型為價值創(chuàng)造中心。

云南能投始終秉持“管理即服務”的理念，通過將288條業(yè)務流程標準化為數(shù)字規(guī)則，在集中化管理的同時保障二級單位的經(jīng)營靈活性。未來三年，云南能投將把司庫數(shù)據(jù)資產(chǎn)納入集團數(shù)字化轉(zhuǎn)型整體戰(zhàn)略，構(gòu)建覆蓋“戰(zhàn)略決策—資源配置—風險預警—績效評價”的全價值鏈分析模型，最終實現(xiàn)向“國內(nèi)一流財務管理體系”的跨越發(fā)展，為國企數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供新范式。（圖4）

圖4 云南能投司庫管理升級

《2025-2026年中國司庫報告》以“數(shù)智化價值，共創(chuàng)生態(tài)型司庫”為核心主題，系統(tǒng)梳理企業(yè)司庫體系建設(shè)的頂層設(shè)計、實施路徑與關(guān)鍵議題，前瞻研判未來發(fā)展趨勢。

《2025—2026年中國司庫報告》

（主報告+子報告）

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不僅如此，報告還積極倡導以數(shù)智技術(shù)為引擎、以生態(tài)協(xié)同為核心理念，通過數(shù)據(jù)共享、平臺互聯(lián)與多方協(xié)作，實現(xiàn)資金流、信息流與商流的深度融合，全面提升司庫的戰(zhàn)略價值與綜合效能，助力企業(yè)在復雜環(huán)境中增強財資韌性，強化戰(zhàn)略支撐能力，贏得全球競爭優(yōu)勢。

該報告逾37.3萬字、含125張據(jù)圖表。您可通過四大視角、十四個章節(jié)、九大創(chuàng)新及十大年度洞察，全面直觀了解中國司庫建設(shè)全貌；還能借助63家領(lǐng)先企業(yè)、26家銀行的司庫案例剖析，精準掌握企業(yè)司庫體系建設(shè)關(guān)鍵要領(lǐng)。

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