本文來源：時(shí)代周報(bào) 作者：周松清

北交所首例背信損害上市公司利益案二審落定。

12月22日晚間，生物谷（920266）公告稱，公司近日收到云南省高級(jí)人民法院《刑事裁定書》，因背信損害上市公司利益罪，原實(shí)際控制人林艷和被判處有期徒刑三年，處罰金500萬元；原董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)賀元被判處有期徒刑一年六個(gè)月，處罰金200萬元。

來源：圖蟲

生物谷2025年三季報(bào)顯示，金沙江尚未歸還公司資金合計(jì) 2.57億元及支付對(duì)應(yīng)的資金收益。

12月23日上午，生物谷董秘辦人士告訴時(shí)代周報(bào)記者：“公司已經(jīng)啟動(dòng)對(duì)林艷和后續(xù)民事責(zé)任的追究，要把占用的資金全部追討回來，也已經(jīng)開始對(duì)他的相應(yīng)資產(chǎn)進(jìn)行梳理，將按照法律流程在相應(yīng)法院起訴”

背信損害上市公司利益，原實(shí)控人被判刑三年

林艷和原系生物谷法定代表人和實(shí)際控制人，時(shí)任生物谷董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，同時(shí)亦是深圳金沙江投資有限公司（下稱“金沙江投資”）的實(shí)際控制人。2015年8月，生物谷在新三板掛牌，2016年6月進(jìn)入創(chuàng)新層，2020年7月進(jìn)入精選層，2021年11月成為北交所首批上市企業(yè)。

為滿足金沙江投資資金需求，2021年8月至2022年3月，林艷和安排時(shí)任生物谷董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)賀元以實(shí)施委托理財(cái)名義，通過銀豐泰基金管理有限公司及金沙江控制的深圳市本道機(jī)械設(shè)備有限公司等多家公司累計(jì)向金沙江提供非經(jīng)營(yíng)性資金2.77億元，其中2021年度占用資金1.22億元，2022年1月至3月占用資金1.55億元，截至2022年7月19日審理日已歸還占用資金0.2億元，未歸還占用資金2.57億元。

除了資金占用，林艷和還對(duì)生物谷的票據(jù)進(jìn)行占用。

2021年11月至2022年1月，林艷和安排賀元以開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)名義，先后將生物谷銀行承兌匯票7876.43萬元背書給北京偉鴻科技有限公司等3家機(jī)構(gòu)，但3家機(jī)構(gòu)并未將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)給生物谷，而是轉(zhuǎn)給了金沙江，形成資金占用，金沙江以占用貼現(xiàn)資金的方式實(shí)際占用了生物谷的銀行承兌匯票。截至2022年7月19日審理日，上述被占用票據(jù)已全部歸還。

林艷和也曾對(duì)云南證監(jiān)局的處罰進(jìn)行申訴，他認(rèn)為，有主動(dòng)自查自糾、向監(jiān)管部門上報(bào)、主導(dǎo)贖回委托理財(cái)資金、還款態(tài)度堅(jiān)決等情形，同時(shí)配合態(tài)度較好。

林艷和還稱，轉(zhuǎn)出資金系被誆騙，不存在惡意串通占用生物谷公司資金的故意，違規(guī)的主觀惡意較小。相關(guān)議案還經(jīng)生物谷公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議，程序上不存在惡意違規(guī)的情況。處罰決定屬于近三年來同類型案件的最重處罰，希望降低處罰幅度。

不過，云南證監(jiān)局未采納其意見，云南證監(jiān)局認(rèn)為，林艷和相關(guān)資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為未第一時(shí)間告知生物谷并進(jìn)行披露，未還款金額巨大，未發(fā)現(xiàn)生物谷在公司層面決策組織資金占用事項(xiàng)的證據(jù)，資金的劃出繞過了生物谷正常的資金審批流程，以“被誆騙”為由稱自己主觀惡意較小缺乏證據(jù)支持。

2022年，云南證監(jiān)局對(duì)林艷和、賀元頂格作出行政處罰，林艷和、賀元分別被處以500萬元、200萬元罰款并被采取市場(chǎng)禁入措施。

2024年9月，林艷和、賀元涉嫌背信損害上市公司利益一案在昆明市中級(jí)人民法院開庭審理。2025年4月，昆明市中級(jí)人民法院一審以背信損害上市公司利益罪判處林艷和、賀元二人有期徒刑、并處罰金，判決將凍結(jié)在案的6200萬元發(fā)還生物谷，并繼續(xù)追繳林艷和違法所得退賠生物谷。后林艷和、賀元上訴，近日云南省高級(jí)人民法院作出二審裁定，駁回上訴，維持原判。

云南省高級(jí)人民法院綜合判斷認(rèn)為，林艷和、賀元所犯罪行涉案金額特別巨大，社會(huì)危害性嚴(yán)重，其提出的自首、重大貢獻(xiàn)、積極挽損等從寬處罰的理由均不能成立，請(qǐng)求適用緩刑與罪刑相適應(yīng)原則相悖，不予支持。

林艷和也是北交所首個(gè)因?yàn)楸承派鲜泄纠娑慌行痰脑瓕?shí)控人、董事長(zhǎng)。

四川安公律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人崔文官12月23日下午對(duì)時(shí)代周報(bào)記者表示，生物谷作為北交所背信損害上市公司利益第一案，警示作用非常明顯，證券領(lǐng)域的違法犯罪通常是“雙罰制”。證券監(jiān)管部門做出行政處罰和司法機(jī)關(guān)的刑事處罰，通常遵循“行刑銜接”的機(jī)制。

仍有2.57億資金被占用，生物谷將繼續(xù)追償

行政處罰即刑事處罰落地后，上市公司還需繼續(xù)追償被占用資金。

生物谷2025年三季報(bào)顯示，金沙江尚未歸還公司資金合計(jì) 2.57億元及支付對(duì)應(yīng)的資金收益。

時(shí)代周報(bào)記者注意到，生物谷曾在2022年7月就對(duì)林艷和發(fā)起民事訴訟。公司2024年報(bào)顯示，生物谷2022年7月25日對(duì)金沙江、銀豐泰基金管理有限公司、林艷和提起民事訴訟，廣東省深圳市中級(jí)人民法院于2022年8月17日受理立案，2022年11月，生物谷還申請(qǐng)對(duì)林艷和、金沙江名下等值2.73億元財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保全。

2023年12月，深圳中院以先刑后民原則駁回生物谷起訴。2024年1月，深圳中院再次受理上訴，并轉(zhuǎn)交給廣東省高院。2024年6月，廣東省高院，駁回其上訴。

2024年1月，生物谷又在云南昆明市中級(jí)人民法院發(fā)起訴訟和財(cái)產(chǎn)保全，在2024年4月，同樣因?yàn)橄刃毯竺裨瓌t，生物谷進(jìn)行了撤訴。

生物谷在2025年三季報(bào)中稱，為進(jìn)一步有效解決金沙江資金占用事項(xiàng)，公司督促金沙江及林艷和重新制定關(guān)于解決資金占用問題的方案；與金沙江及林艷和保持溝通，了解收集關(guān)于金沙江涉訴和債權(quán)債務(wù)相關(guān)材料，為下一步制定明確追償方案、評(píng)估林艷和方提供的還款方案做好準(zhǔn)備。

同時(shí)，金沙江和林艷和還將多個(gè)資產(chǎn)質(zhì)押給了生物谷，為其承諾歸還其占用公司資金的行為提供質(zhì)押擔(dān)保，包括金沙江依法持有的彌勒龍康商貿(mào)有限公司 99%股權(quán)；金沙江依法持有的彌勒龍生經(jīng)貿(mào)有限公司 99%股權(quán)；金沙江在昆明盤龍區(qū)三處地塊收購(gòu)補(bǔ)償金未到期應(yīng)收賬款2919.13萬元等等。

生物谷在公告中表示，林艷和背信損害上市公司利益罪案已凍結(jié)金沙江投資6200萬元，并判決發(fā)還生物谷，公司將積極與司法機(jī)關(guān)溝通協(xié)調(diào)，以明確刑事凍結(jié)款項(xiàng)后續(xù)返還公司的實(shí)施路徑；剩余本金及資金占用損失等，公司已委托律師事務(wù)所代理公司起訴相關(guān)主體，要求返還本金并賠償資金占用損失。

時(shí)代周報(bào)記者注意到，原實(shí)控人占用上市公司資金案發(fā)后，生物谷凈利潤(rùn)持續(xù)下滑。

2021年，生物谷凈利潤(rùn)為8349萬元，2022年、2023年、2024年分別虧損4891萬元、1220萬元、7440萬元。2025年前三季度，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入3.04億元，同比下降27.64%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-3551萬元，同比暴降2083.15%。

截至三季度期末，生物谷已根據(jù)尚未歸還資金占用余額累計(jì)計(jì)提壞賬 1.95 億元。

對(duì)于投資者是否可以向林艷和索賠，崔文官對(duì)時(shí)代周報(bào)記者表示，上市公司投資者的權(quán)益受到《公司法》《證券法》等法律法規(guī)的保護(hù)，但索賠的依據(jù)通常是證券欺詐、虛假陳述等民事侵權(quán)行為導(dǎo)致投資損失而提起民事訴訟索賠，而非直接針對(duì)背信損害上市公司利益罪提起的訴訟追責(zé)。不過本案股民并非完全沒有索賠理由，股民能夠證明其損失與上市公司的違法行為有直接因果關(guān)系，且符合民事訴訟的起訴條件，是可以嘗試提起民事訴訟，如果能夠證明損失相關(guān)，相關(guān)責(zé)任人判刑并不影響民事追責(zé)。

近年來，北交所對(duì)上市公司的監(jiān)管趨嚴(yán)，對(duì)各類違法違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)厲查處，體現(xiàn)了監(jiān)管機(jī)構(gòu)維護(hù)市場(chǎng)秩序和保護(hù)投資者利益的決心。