文/梧桐數(shù)據(jù)中心

12月18日，無錫創(chuàng)達新材料股份有限公司（873294）IPO申請獲得北交所上市委審核通過。

單位：萬元

無錫創(chuàng)達新材料股份有限公司主營業(yè)務為高性能熱固性復合材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司控股股東為張俊、錫新投資、陸南平、綿陽惠力；實際控制人為張俊、陸南平。報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入分別為31,132.73萬元、34,481.10萬元、41,904.61萬元和21,146.75萬元，扣非歸母凈利潤分別為2,053.85萬元、4,624.67萬元、5,877.95萬元和3,208.71萬元。

一、基本信息

公司主營業(yè)務為高性能熱固性復合材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，目前主要產(chǎn)品包括環(huán)氧模塑料、液態(tài)環(huán)氧封裝料、有機硅膠、酚醛模塑料和導電銀膠等電子封裝材料，廣泛應用于半導體、汽車電子及其他電子電器等領域的封裝，同時提供電子行業(yè)潔凈室工程領域環(huán)氧工程材料及服務。

公司前身有限公司成立于2003年10月，2015年2月整體變更為股份公司。2024年7月16日，公司在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌同時進入創(chuàng)新層，證券簡稱為創(chuàng)達新材，證券代碼為873294。本次發(fā)行前總股本為3,698.8035萬股。擁有6家控股子公司、2家參股公司。截至2025年6月末，員工總計460人。

二、控股股東、實際控制人

公司控股股東為張俊、錫新投資、陸南平、綿陽惠力。張俊、錫新投資、陸南平、綿陽惠力分別持有公司15.8706%、11.1117%、7.6672%和17.2245%的股份，張俊及其控制的錫新投資、陸南平及其控制的綿陽惠力，依其出資額或者持有的股份及相關協(xié)議所享有的表決權占公司股本總額百分之五十以上，系公司的控股股東。

公司實際控制人為張俊、陸南平。其中，張俊直接持有公司15.8706%的股份，直接持有公司股東錫新投資48.6806%的出資份額并擔任錫新投資的執(zhí)行事務合伙人，通過錫新投資間接控制公司11.1117%的股份，合計控制公司26.9823%股份所代表的表決權；同時，張俊擔任公司董事長兼總經(jīng)理。陸南平直接持有公司7.6672%的股份，直接持有綿陽惠力37.1533%的股權，為綿陽惠力第一大股東并擔任執(zhí)行董事，通過綿陽惠力間接控制創(chuàng)達新材17.2245%股份，合計控制公司24.8917%股份所代表的表決權；同時，陸南平擔任公司副董事長兼副總經(jīng)理。

三、報告期業(yè)績

報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入分別為31,132.73萬元、34,481.10萬元、41,904.61萬元和21,146.75萬元，扣非歸母凈利潤分別為2,053.85萬元、4,624.67萬元、5,877.95萬元和3,208.71萬元。

四、選擇的上市標準

根據(jù)《北京證券交易所股票上市規(guī)則》第2.1.3條第一款第（一）項之規(guī)定，公司選擇如下上市標準：“（一）預計市值不低于2億元，最近兩年凈利潤均不低于1,500萬元且加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于8%”。

五、審議會議提出問詢的主要問題

1.關于經(jīng)營業(yè)績真實性。請發(fā)行人：（1）說明報告期內(nèi)業(yè)績上漲的原因及合理性。（2）說明環(huán)氧工程服務項目收入確認合理性、準確性。（3）說明居間商、貿(mào)易商模式的必要性、商業(yè)合理性。請保薦機構及申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

2.關于募投項目的必要性和合理性。請發(fā)行人：（1）說明年產(chǎn)12,000 噸半導體封裝用關鍵配套材料生產(chǎn)線建設項目的必要性和合理性。（2）說明補充流動資金6,300萬元的必要性和合理性。請保薦機構核查并發(fā)表明確意見。