本文作者：齊超

近些年來中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)之后，企業(yè)粗放式狂飆突進(jìn)的發(fā)展已成為過去式，提高管理質(zhì)量、提升管理效能、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)成為越來越受到關(guān)注的新課題。國際形勢的變化，也使得底線思維開始受到高度重視。在這一背景下，越來越多的企業(yè)開始重視并建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并對(duì)企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生了積極影響。風(fēng)險(xiǎn)管理作為同時(shí)吸收了經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)精髓的實(shí)踐型學(xué)科，其在實(shí)踐中的發(fā)展也必將給法律服務(wù)市場帶來新的視角和機(jī)會(huì)。

一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

2006年，國資委印發(fā)了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理在中央企業(yè)層面開始得到應(yīng)用。2015年國資委印發(fā)的《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見》，提出了“探索建立法律、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控一體化管理平臺(tái)”的意見，2021年《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見》，進(jìn)一步提出“探索構(gòu)建法律、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)同運(yùn)作機(jī)制”，意味著四位一體，覆蓋“事前預(yù)防、事中控制、事后補(bǔ)救”的全流程大風(fēng)控概念開始全面取代傳統(tǒng)風(fēng)控觀念。目前，央企內(nèi)部基本完成了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)與運(yùn)行，運(yùn)行情況良好。

2024年，河南省國資委印發(fā)了《省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作指引（試行）》，反映了地方國企風(fēng)險(xiǎn)管理的新要求。而在此之前，深圳作為創(chuàng)新的先行者，早在2008年就印發(fā)了《深圳市屬國有企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)指導(dǎo)意見》。

除此之外，還有多省市國有企業(yè)已開展了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的探索與實(shí)踐。同時(shí)，近年來全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念也開始在上市公司、大型民企得到實(shí)踐，潛在法律服務(wù)市場非常龐大。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作在企業(yè)中的定位

法律、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控四項(xiàng)職責(zé)在企業(yè)內(nèi)定位、職責(zé)間存在差異，其中：

1. 風(fēng)險(xiǎn)管理是核心。風(fēng)險(xiǎn)管理以實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略為目標(biāo)，其關(guān)注點(diǎn)不僅限于預(yù)防損失，還關(guān)注創(chuàng)造利潤，其作用在于校正企業(yè)的賽道，促使企業(yè)按照正確的方向做正確的事情。

2.合規(guī)是底線。合規(guī)管理更多關(guān)注符合外部規(guī)則，避免因企業(yè)對(duì)外部規(guī)則的不熟悉或因人員的規(guī)則意識(shí)淡薄而做出錯(cuò)誤行為，導(dǎo)致企業(yè)和人員面臨行政處罰、刑事處罰，發(fā)生聲譽(yù)損失與財(cái)產(chǎn)損失。

3.內(nèi)控是載體。內(nèi)部控制更多關(guān)注符合企業(yè)內(nèi)部規(guī)則，通過設(shè)計(jì)、運(yùn)行相互制衡的流程，確保各部門、人員嚴(yán)格圍繞企業(yè)戰(zhàn)略和全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)有序履行職責(zé)，避免各行其是，降低內(nèi)部管理成本，保障資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告可靠，提高運(yùn)行效率。

4.法律是補(bǔ)充。企業(yè)法律工作以外部規(guī)則，尤其以法律法規(guī)作為實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)定位與職責(zé)的保障工具，起到捍衛(wèi)權(quán)利與秩序的作用。

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的視角下，法律工作（包含企業(yè)內(nèi)部的法務(wù)工作和外聘律師服務(wù)）在企業(yè)內(nèi)的地位相較傳統(tǒng)視角明顯降低，從防范風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的主責(zé)部門，調(diào)整成為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的補(bǔ)充部門。

三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理視角的法律服務(wù)定位

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理視角下，外部律師如僅能提供“審合同”、“打官司”的傳統(tǒng)服務(wù)，其服務(wù)標(biāo)的局限于法務(wù)部門歸口管理范圍，對(duì)企業(yè)的了解局限于一隅，對(duì)企業(yè)的作用也僅是為補(bǔ)充職責(zé)提供支持，這就注定了律師在企業(yè)中的作用定位較低，很容易觸及天花板。

而在全面風(fēng)險(xiǎn)管理視角下提供法律服務(wù)時(shí)，律師應(yīng)更重視在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理的角度出發(fā)提供服務(wù)，需要以深刻的業(yè)務(wù)認(rèn)知為前提，不僅為企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)，更是價(jià)值的創(chuàng)造者。這就意味著律師面臨著從傳統(tǒng)的“救火隊(duì)員”轉(zhuǎn)變?yōu)閰⑴c企業(yè)治理的“防火建筑師”的系統(tǒng)性機(jī)遇，為此律師的服務(wù)因此必須實(shí)現(xiàn)三大跨越：

目標(biāo)跨越：

從“規(guī)避損失”到“保障與創(chuàng)造價(jià)值”。

方法跨越：

從“個(gè)案處理”到“體系化、流程化、信息化”的嵌入式管理。

角色跨越：

從“外部顧問”到深度理解業(yè)務(wù)、參與治理的“內(nèi)部伙伴”。

四、核心產(chǎn)品設(shè)計(jì)

面臨體系化的法律服務(wù)計(jì)劃，律師可以圍繞以下模塊，將服務(wù)產(chǎn)品體系化：

五、服務(wù)模式

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理視角下的律師服務(wù)模式，一般不以傳統(tǒng)的訴訟、非訴作為劃分業(yè)務(wù)模式的標(biāo)準(zhǔn)，而是構(gòu)建“體系建設(shè)、專項(xiàng)嵌入式服務(wù)、日常伴隨式服務(wù)”結(jié)合的服務(wù)模式。在此目標(biāo)下，律師團(tuán)隊(duì)可通過審視現(xiàn)有服務(wù)清單，升級(jí)解決方案，構(gòu)建跨領(lǐng)域的團(tuán)隊(duì)交付能力，提升律師團(tuán)隊(duì)與客戶企業(yè)的合作深度，推動(dòng)雙方共同獲得價(jià)值提升。