靈活就業(yè)人員是通過自己繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)的方式領(lǐng)取養(yǎng)老金的群體。按照山西省今年的繳費(fèi)基數(shù)上下限4198元至20991元，即使按照最低基數(shù)繳費(fèi)，每月也需要繳納839.6元，合計(jì)是10075.2元/年。如果按照這樣的標(biāo)準(zhǔn)參保，想領(lǐng)3000元養(yǎng)老金該如何規(guī)劃呢？#

參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要產(chǎn)生的待遇是基本養(yǎng)老金和喪葬撫恤金。基本養(yǎng)老金是這樣計(jì)算的：

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

在山西省如果我們按照60%檔次繳費(fèi)，當(dāng)年的平均繳費(fèi)指數(shù)就是0.6。繳費(fèi)指數(shù)指的是我們當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)之和除以上年度社平工資的平均值。

根據(jù)基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式，繳費(fèi)一年可以領(lǐng)取0.8%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。計(jì)發(fā)基數(shù)和社平工資并不一樣。山西省今年的上年度全口徑社平工資是6997元，但是2025年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是7253元。這樣計(jì)算出來的養(yǎng)老金還是更劃算一些的。

如果是繳費(fèi)30年，可以領(lǐng)取24%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。未來的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，也會隨著社平工資和物價(jià)增長等因素不斷提高。如果按照每年增長2%計(jì)算的話，將會達(dá)到13057元，屆時(shí)僅僅基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分就達(dá)到3134元。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)計(jì)算。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%積累的，現(xiàn)在按照4198元繳費(fèi)計(jì)算，每月積累335.84元，一年是4030.08元。

未來隨著繳費(fèi)基數(shù)上下限的提高，積累的錢數(shù)也會提高，而且已經(jīng)繳納的部分還會計(jì)算利息。

如果按照每年繳費(fèi)錢數(shù)增長2%，記賬利息也是2%的速度計(jì)算，30年后的個(gè)人賬戶本息余額將達(dá)到21.83萬元。

退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，一直以來我們使用的是50歲195個(gè)月，55歲170個(gè)月，60歲139個(gè)月。我們按照55歲來計(jì)算，這樣個(gè)人賬戶養(yǎng)老金每月可領(lǐng)取1284元。

以上兩部分養(yǎng)老金之和，結(jié)果是4418元。

未來不要期待社平工資會有太高的速度增長，即使按照每年增長2%的速度計(jì)算，30年后也能達(dá)到很高的水平。這種情況下，領(lǐng)到4400多元的養(yǎng)老金，其實(shí)維持基本生活不會有太大難度的。

如果說我們目標(biāo)僅僅是3000元養(yǎng)老金的話，差不多只需要繳費(fèi)二十一二年就能夠?qū)崿F(xiàn)的。

喪葬費(fèi)和撫恤金待遇。

參保人去世以后，家庭成員可以領(lǐng)到一定的喪葬補(bǔ)助金和撫恤金，這兩部分待遇都是跟區(qū)市上年度所在省份城鎮(zhèn)居民月人均可支配收入掛鉤。喪葬補(bǔ)助金標(biāo)準(zhǔn)是2個(gè)月，撫恤金標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)時(shí)間和領(lǐng)取時(shí)間，待遇是9~24個(gè)月。

按照山西省目前的城鎮(zhèn)居民人均可支配收入（3586元），最低待遇也能領(lǐng)到差不多4萬元。

如果是繳費(fèi)30年的話，沒有領(lǐng)取養(yǎng)老金就去世，撫恤金標(biāo)準(zhǔn)可達(dá)到86072元。

算上個(gè)人賬戶余額的繼承以及喪葬費(fèi)撫恤金，差不多可以回本繳費(fèi)的80%。

所以說，參加靈活就業(yè)保險(xiǎn)不要怕虧本，大多數(shù)人都是可以領(lǐng)二三十年養(yǎng)老金才能去世的。