編者按

依法打擊治理洗錢(qián)犯罪，事關(guān)國(guó)家安全，事關(guān)社會(huì)大局穩(wěn)定，事關(guān)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。今年10月24日，最高人民法院召開(kāi)人民法院依法打擊治理洗錢(qián)犯罪重點(diǎn)工作推進(jìn)會(huì)，部署推進(jìn)人民法院打擊治理洗錢(qián)犯罪工作。如何深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)打擊治理洗錢(qián)犯罪的重要意義，準(zhǔn)確把握當(dāng)前洗錢(qián)犯罪的新形勢(shì)、新手段、新特點(diǎn)，依法嚴(yán)懲洗錢(qián)犯罪？本欄目特刊登最高人民法院黨組成員、副院長(zhǎng)李勇署名文章，敬請(qǐng)關(guān)注。

依法從嚴(yán)打擊洗錢(qián)犯罪 堅(jiān)決維護(hù)國(guó)家金融安全

最高人民法院黨組成員、副院長(zhǎng) 李勇

黨的二十屆四中全會(huì)是在向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的新征程上舉行的一次十分重要的會(huì)議。學(xué)習(xí)好貫徹好全會(huì)精神是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期全黨全國(guó)的重大政治任務(wù)。黨的二十屆四中全會(huì)審議通過(guò)的《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十五個(gè)五年規(guī)劃的建議》明確提出：“全面加強(qiáng)金融監(jiān)管，強(qiáng)化央地監(jiān)管協(xié)同，豐富風(fēng)險(xiǎn)處置資源和手段，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防范化解體系，保障金融穩(wěn)健運(yùn)行?！?/p>

近年來(lái)，我國(guó)犯罪結(jié)構(gòu)發(fā)生顯著變化，嚴(yán)重暴力犯罪持續(xù)下降，以非法牟利為目的的經(jīng)濟(jì)犯罪明顯上升，掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的洗錢(qián)活動(dòng)持續(xù)活躍。隨著新技術(shù)、新業(yè)態(tài)不斷涌現(xiàn)，不法分子在繼續(xù)利用傳統(tǒng)轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金交易轉(zhuǎn)移資金同時(shí)，不斷翻新和升級(jí)洗錢(qián)手法，“跑分”平臺(tái)、虛擬資產(chǎn)、網(wǎng)絡(luò)游戲幣、直播打賞、黃金交易等成為新型洗錢(qián)載體和方式，洗錢(qián)活動(dòng)的隱蔽性和復(fù)雜性顯著增強(qiáng)。地下錢(qián)莊、非法支付結(jié)算平臺(tái)呈現(xiàn)團(tuán)伙化運(yùn)作、網(wǎng)格化分工特征，并借助各類(lèi)新技術(shù)新工具實(shí)施洗錢(qián)，涉案金額巨大、人員眾多，查處難度大，打擊治理洗錢(qián)犯罪面臨諸多新挑戰(zhàn)。人民法院要準(zhǔn)確把握洗錢(qián)犯罪的新形勢(shì)、新變化、新手段、新特點(diǎn)，落實(shí)落細(xì)“從政治上看、從法治上辦”工作要求，充分發(fā)揮審判職能作用，積極擔(dān)當(dāng)作為，不斷加大懲治洗錢(qián)犯罪力度，更好服務(wù)保障金融安全和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

以習(xí)近平法治思想為指引，反洗錢(qián)工作取得明顯成效。黨中央高度重視反洗錢(qián)工作，習(xí)近平總書(shū)記多次作出重要指示批示，為打擊治理工作指明了方向、提供了根本遵循。人民法院自覺(jué)深入領(lǐng)悟和貫徹落實(shí)習(xí)近平法治思想，進(jìn)一步提高政治站位，從捍衛(wèi)“兩個(gè)確立”、做到“兩個(gè)維護(hù)”的高度，從維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全、推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、積極參與全球治理出發(fā)，深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)反洗錢(qián)工作和依法嚴(yán)懲洗錢(qián)犯罪的重要意義，切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨中央決策部署上來(lái)。最高人民法院會(huì)同最高人民檢察院先后制定并發(fā)布了《關(guān)于辦理洗錢(qián)刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，進(jìn)一步明確法律適用標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一裁判尺度，進(jìn)一步織密法網(wǎng)，為依法從嚴(yán)打擊洗錢(qián)犯罪提供了有力支撐。自2022年至2024年打擊治理洗錢(qián)違法犯罪三年行動(dòng)以來(lái)，全國(guó)法院一審審結(jié)的洗錢(qián)罪案件數(shù)逐年提升，司法反洗錢(qián)工作取得明顯成效。

切實(shí)落實(shí)“一案雙查”機(jī)制，持續(xù)保持對(duì)洗錢(qián)犯罪的高壓打擊態(tài)勢(shì)。人民法院要切實(shí)落實(shí)“一案雙查”機(jī)制，對(duì)于可能涉及洗錢(qián)的上游犯罪刑事案件，認(rèn)真排查涉案資金轉(zhuǎn)移軌跡，深挖洗錢(qián)犯罪線索，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)偵查，增強(qiáng)對(duì)洗錢(qián)犯罪的打擊力度。要保持對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、腐敗犯罪等高頻發(fā)領(lǐng)域洗錢(qián)活動(dòng)的高壓態(tài)勢(shì)，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)非法集資、毒品犯罪、網(wǎng)絡(luò)賭博、虛開(kāi)騙稅等案件中洗錢(qián)行為的精準(zhǔn)打擊。要高度重視新型洗錢(qián)手法的應(yīng)對(duì)，強(qiáng)化對(duì)跨境轉(zhuǎn)移資金、多層嵌套交易、鏈條化運(yùn)作等復(fù)雜洗錢(qián)模式的研判，提升打擊能力。對(duì)于組織運(yùn)營(yíng)地下錢(qián)莊等職業(yè)化洗錢(qián)團(tuán)伙的首要分子和骨干，以洗錢(qián)為業(yè)、多次參與洗錢(qián)、拒不交代贓款去向等犯罪分子，要堅(jiān)決依法從嚴(yán)懲處，嚴(yán)格限制緩刑的適用，持續(xù)加大罰金、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)刑的適用力度，徹底鏟除洗錢(qián)犯罪的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

堅(jiān)持以問(wèn)題為導(dǎo)向，著力提升打擊洗錢(qián)犯罪的質(zhì)效。自洗錢(qián)入罪對(duì)打擊洗錢(qián)犯罪提出新要求，應(yīng)在堅(jiān)持主客觀相一致和禁止重復(fù)評(píng)價(jià)原則基礎(chǔ)上，依法對(duì)自洗錢(qián)與上游犯罪實(shí)行數(shù)罪并罰。洗錢(qián)罪與掩飾、隱瞞犯罪所得罪系特別規(guī)定與一般規(guī)定的關(guān)系，應(yīng)優(yōu)先適用洗錢(qián)罪。同時(shí)，要綜合考慮上游犯罪的性質(zhì)，洗錢(qián)行為的方式、后果及社會(huì)危害程度等因素，避免量刑倒掛，實(shí)現(xiàn)量刑平衡、罪責(zé)刑相適應(yīng)。

在適用洗錢(qián)罪時(shí)應(yīng)重點(diǎn)解決以下問(wèn)題：第一，準(zhǔn)確把握自洗錢(qián)的認(rèn)定原則，確保打擊效果。刑法明確對(duì)自洗錢(qián)行為單獨(dú)評(píng)價(jià)，若行為人在實(shí)施上游犯罪后，又實(shí)施轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等清洗行為，掩蓋犯罪所得或收益的來(lái)源和性質(zhì)，即應(yīng)認(rèn)定為洗錢(qián)，如購(gòu)房、購(gòu)車(chē)等行為均屬洗錢(qián)，不應(yīng)再僅認(rèn)定上游犯罪一罪。第二，澄清對(duì)“洗錢(qián)本質(zhì)”的模糊認(rèn)識(shí)。司法實(shí)踐中存在將洗錢(qián)局限于“黑錢(qián)洗白”或“通過(guò)金融機(jī)構(gòu)操作”等誤區(qū)，以及“重方式、輕對(duì)象”的傾向。應(yīng)明確，凡對(duì)違法所得或收益實(shí)施轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等行為，均屬于洗錢(qián)。第三，著力破解他洗錢(qián)主觀故意認(rèn)定難題。認(rèn)定他洗錢(qián)的主觀明知，不能僅依賴(lài)口供，應(yīng)綜合全案證據(jù)審查判斷。具體包括：以客觀事實(shí)為依據(jù)，調(diào)查行為人所接觸的信息、經(jīng)手資金情況、交易異常等，作為認(rèn)定“知道或應(yīng)當(dāng)知道”的基礎(chǔ)；從多角度審查證據(jù)，結(jié)合行為人職業(yè)背景、與上游犯罪人員關(guān)系等形成內(nèi)心確信；明確“知道或應(yīng)當(dāng)知道”系對(duì)上游犯罪的概括認(rèn)知，不要求具體罪名準(zhǔn)確；準(zhǔn)確理解司法解釋中的“反證排除”規(guī)則，確有證據(jù)證明行為人不知情的，依法不認(rèn)定為洗錢(qián)罪。在把握上述原則基礎(chǔ)上，對(duì)洗錢(qián)犯罪堅(jiān)決依法嚴(yán)厲打擊。

加大追贓挽損工作力度，對(duì)違法所得實(shí)施全鏈條追繳。洗錢(qián)犯罪作為典型的下游犯罪，往往涉及資金轉(zhuǎn)移隱匿、資產(chǎn)跨境流動(dòng)，必須依法予以徹查，窮盡手段甄別、全面追繳涉案違法財(cái)產(chǎn)，把追贓挽損貫穿刑事審判全流程、各環(huán)節(jié)，確保在查明犯罪事實(shí)的同時(shí)，及時(shí)采取查封、扣押、凍結(jié)等措施，防止資產(chǎn)流失，不讓任何人從犯罪行為中獲利，最大限度制裁犯罪分子。按照最高人民法院關(guān)于規(guī)范刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行工作的有關(guān)要求，對(duì)涉案財(cái)產(chǎn)的處置程序、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)等要進(jìn)一步細(xì)化。尤其要注意“等值財(cái)產(chǎn)追繳”的相關(guān)規(guī)定，適用于違法所得原物因損毀、滅失、轉(zhuǎn)移等原因無(wú)法追繳的情形，允許執(zhí)行被執(zhí)行人其他等值的合法財(cái)產(chǎn)，以此彌補(bǔ)違法所得追繳不能的困境，既維護(hù)了國(guó)家刑罰的嚴(yán)肅性，也兼顧了執(zhí)行效率與實(shí)質(zhì)正義的統(tǒng)一。

強(qiáng)化溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，不斷凝聚打擊合力。近年來(lái)，伴隨國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境深刻變革和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速迭代，洗錢(qián)活動(dòng)的手法持續(xù)翻新，洗錢(qián)犯罪在原有隱蔽性、專(zhuān)業(yè)性和復(fù)雜性的基礎(chǔ)上，呈現(xiàn)出技術(shù)化、產(chǎn)業(yè)化等新趨勢(shì)，對(duì)監(jiān)管識(shí)別和司法打擊提出了更高要求。例如，不法分子越來(lái)越多地利用虛擬貨幣、游戲代幣、跨境支付平臺(tái)等新型渠道轉(zhuǎn)移非法資金，這類(lèi)手段技術(shù)門(mén)檻高、追蹤難度大，隱蔽性顯著增強(qiáng)，給傳統(tǒng)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)體系帶來(lái)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。反洗錢(qián)工作涵蓋金融監(jiān)管、刑事偵查、司法審判等多個(gè)環(huán)節(jié)，涉及人民銀行、公安機(jī)關(guān)、檢察院、法院以及各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)等多個(gè)主體，強(qiáng)化跨部門(mén)協(xié)同配合，構(gòu)建信息互通、行動(dòng)同步的合作機(jī)制尤為關(guān)鍵。要進(jìn)一步發(fā)揮反洗錢(qián)相關(guān)機(jī)制的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，特別是在行政執(zhí)法與刑事司法銜接方面完善制度安排，提升案件移送和立案?jìng)刹榈捻槙扯?。此外，還需注重通過(guò)制發(fā)司法建議等方式推動(dòng)行業(yè)整改和制度完善，結(jié)合典型案例開(kāi)展有針對(duì)性的宣傳教育，提升社會(huì)公眾對(duì)洗錢(qián)危害的認(rèn)知，只有形成多方參與、多措并舉的綜合治理格局，才能實(shí)現(xiàn)對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)的早識(shí)別、嚴(yán)懲處和有效預(yù)防，不斷凝聚打擊洗錢(qián)犯罪的強(qiáng)大合力。

來(lái)源：最高人民法院

主編｜王 錢(qián) 責(zé)編｜樊 淦

編輯｜任江濤