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離任審計流程圖及綜合礎(chǔ)資料

離任審計流程

（文件頭）

關(guān)于對×××同志離任×××（職務(wù)）進行審計的通知

（）第號

×××××公司或部門：

根據(jù)xx領(lǐng)導批示，決定對你公司（部門）×××同志進行離任審計。請你公司（單位）做好有關(guān)資料的準備工作，提供必要的工作條件。請×××同志做好述職準備，并提交書面報告?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、審計內(nèi)容（略）

二、審計期限

從年月至年月，根據(jù)審計需要可追溯和后延。

三、審計時間

從年月日起進行現(xiàn)場審計。

四、審計組組長：成員：

五、請?zhí)峁┫铝杏嘘P(guān)資料（見附件）

特此通知

XX

年月日

離任審計所需提供資料清單模板

1、 本單位的組織架構(gòu)及人員狀況，主要經(jīng)營業(yè)務(wù)及流程，資產(chǎn)財務(wù)狀況等企業(yè)基本情況。

2、 單位法人執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、收費許可證；車輛行駛證、房產(chǎn)證、土地使用證。

3、 主要經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)合同、文件（包括政府部門下發(fā)的文件）。

4、 領(lǐng)導干部任職期間單位年度工作總結(jié)。

5、 領(lǐng)導干部任職期間述職報告（可使用審計組提供參考提綱）及本單位對述職報告的評議意見。

6、 領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任目標。

7、 領(lǐng)導干部任職期間重大決策事項以及相關(guān)的會議記錄、紀要和決議。

8、領(lǐng)導干部任職期間預(yù)算和決算或者財務(wù)收支計劃和決算、會計憑證、會計賬簿、會計報表、科目余額表、序時賬等有關(guān)資料。

9、 銀行開戶許可、銀行對賬單、未達賬項調(diào)節(jié)表、企業(yè)信用報告。

10、 提供單位各項財務(wù)及內(nèi)部控制制度。

11、 資產(chǎn)盤點清冊、債權(quán)債務(wù)清查明細表以及債權(quán)債務(wù)清理的有關(guān)資料；

12、 領(lǐng)導干部任職前企業(yè)資產(chǎn)、財務(wù)狀況；

13、 領(lǐng)導干部任職期間發(fā)生的經(jīng)濟糾紛、未決訴訟案件、法院判決和仲裁等重大事件報告或者說明；抵押擔保的相關(guān)資料。

14、 領(lǐng)導干部任職期間歷次審計意見書、審計決定書、社會審計組織出具的審計報告和鑒定以及其他資料。

15、 上一屆任期經(jīng)濟責任審計報告。

16、 其他需要提供的資料。

離任人述職報告提綱

（可根據(jù)具體情況進行調(diào)整）

1、任職的時間年限、到任時單位的基本情況；

2、任職期間主要做的工作、貢獻、業(yè)績；

3、任職期間本單位預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支、財務(wù)收支的真實、合法和效益情況；，是否做到了資產(chǎn)保值增值；

4、任職期內(nèi)重要投資項目的建設(shè)和管理情況、直接參與決定與財務(wù)收支、投資項目相關(guān)的重大決策以及實施情況；

5、任職期內(nèi)重要經(jīng)濟事項管理制度的建立和執(zhí)行情況；

6、任職期內(nèi)對下屬單位財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟活動的管理和監(jiān)督情況；

7、任職期內(nèi)執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)及個人遵守廉潔自律情況；包括是否存在“四風”問題； 領(lǐng)導干部“八項規(guī)定”及“三公經(jīng)費”等規(guī)定的執(zhí)行情況；

8、需要向?qū)徲嫿M說明的其他情況。

×××離任審計方案模板

離任人

離職日期

項目

編制人

索引號

截止日

復核人

頁次

任職公司或部門

計劃日期

項目

具體內(nèi)容

審計目的

審計范圍

及內(nèi)容

審計方法

工作步驟

時間安排

人員分工

領(lǐng)導批示

年月日

任期內(nèi)重大事項決策情況表

被審計單位名稱（蓋章）：離任人：

決策項目

決策日期

決策

程序

決策實施時間

決策項目投入資金（萬元）

資金來源

是否辦理招投標

決策

效果

被審計單位負責人：填表人：填表日期：

填表說明：本表所指的“決策”均為“重大經(jīng)營決策”?！爸卮蠼?jīng)營決策”是指對公司的經(jīng)營發(fā)展有重大影響的決策行為，如對外投資、重大資產(chǎn)購置、處置等。

任期目標完成情況表

被審計單位名稱（蓋章）：離任人：任期：

序號

任期目標明細

自評完成情況

審定完成情況

負責人：填表人：填表日期：

本表按離任人各任期分別填列，特別是離任前最后任期業(yè)績應(yīng)全面評價，對離任人已部分完成的內(nèi)容應(yīng)列入移交說明。

任期內(nèi)預(yù)算執(zhí)行情況表

被審計單位名稱（蓋章）：離任人：任期：

序號

預(yù)算項目

預(yù)算數(shù)

實際數(shù)

超支或節(jié)約

負責人：填表人：填表日期：

本表按離任人各任期分別填列，對公司全面業(yè)績負責的離任人，預(yù)算為公司全面預(yù)算，部門負責人考核部門預(yù)算完成情況。

領(lǐng)導人離任經(jīng)濟責任審計民主測評表

（根據(jù)需要可增減測評內(nèi)容）

單位名稱：測評時間：

序號

測評內(nèi)容

測評意見

較好

一般

不了解

對重大經(jīng)營決策，群策群力，實行民主決策

健全、完善企業(yè)各項內(nèi)控管理制度，加強監(jiān)督，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理活動

履職盡責、勇于創(chuàng)新，熟悉企業(yè)各項業(yè)務(wù)內(nèi)容，全心全意服務(wù)于企業(yè)發(fā)展

經(jīng)營管理，領(lǐng)導企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，避免企業(yè)重大經(jīng)營風險

在任期間，企業(yè)認真執(zhí)行“收支兩條線”，無隱瞞、拖欠、截留、坐支等問題

領(lǐng)導干部“八項規(guī)定”及“三公經(jīng)費”等規(guī)定的執(zhí)行情況

審計公示

(可根據(jù)實際情況修改)

根據(jù)xxx要求和組織部xxx號提請書，xxxx決定派出以xx為組長的審計工作組，于201x年x月x4日開始對xxx進行離任經(jīng)濟責任審計。希望廣大干部群眾對審計工作組的審計情況及遵守審計工作紀律情況進行監(jiān)督，同時對被審計對象存在的有關(guān)問題和建設(shè)性意見及時與審計工作組進行反映、溝通，加強民主監(jiān)督，以便提高審計質(zhì)量，更好地進行審計監(jiān)督與服務(wù)。

聯(lián)系人：xxx

聯(lián)系電話：xxx

審計組

201x年x月x日

審計公示

根據(jù)《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》（2019） 等法律法規(guī)的規(guī)定，受xxx黨委組織部委托，我處決定派出審計組，自201x年x月x日開始對xxxx(單位及職務(wù))xx同志進行任期經(jīng)濟責任審計，審計期間為201x年x月x日至201x年x月x日。

有關(guān)單位和個人對以上領(lǐng)導干部在任職期間履行經(jīng)濟責任方面如有意見或建議，請與審計組聯(lián)系。

審計組：

電話： 電郵：

特此公示。

xxx審計處

201x年x月x日

審計的公示

根據(jù)xxx黨委組織部的委托，我處擬委托xxx會計師事務(wù)所，對xxx同志從201x年x月至201x年x月任xx院長期間的經(jīng)濟責任進行審計。

在審計期間，如有問題需要反映，請聯(lián)系審計處或向組織部、紀委辦公室、監(jiān)察處反映。

聯(lián)系電話：

郵箱：

xxx審計處

201x年x月x日

— THE END —

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