社保知識，小龍蝦今日分享第1306期，歡迎關注！

一、先給結論：

在同一地區(qū)、同一年退休、繳費年限相同的前提下：繳費3.0的人繳納金額是繳費0.6的人員的5倍，但是基本養(yǎng)老金領取約為 2.5～2.8 倍。

（如果你有疑問，請在反駁的時候提出依據。
而不是像個傻子一樣只會說【不公平】、【胡說八道】、【就是不對】、【不合理】等等）

二、養(yǎng)老金到底由幾塊構成？

模塊 1：城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老金（普通人說的“社保退休金”）
┌─ 1. 基礎養(yǎng)老金 —— 國家統(tǒng)籌池子發(fā)
└─ 2. 個人賬戶養(yǎng)老金 —— 自己賬戶攢的錢

模塊 2：過渡性養(yǎng)老金 —— 只有 1992/1996 年前參加工作且有“視同繳費年限”的老職工，以及2014年前工作的機關事業(yè)編人員才有，本文略。

模塊 3：企業(yè)年金 / 職業(yè)年金 —— 本文略。

模塊4：區(qū)域性增發(fā)——本文略。

三、兩塊養(yǎng)老金分別怎么算？

1、個人賬戶養(yǎng)老金
公式＝退休時個人賬戶儲存額 ÷ 計發(fā)月數(shù)
計發(fā)月數(shù)：60 歲 139 個月，55 歲 170 個月，50 歲 195 個月（全國統(tǒng)一壽命表）。
特征：完全按繳費基數(shù) 8% 累積，歷年利息也是自己的，一分錢不會被“平均”。

舉例：
A 按 8000 元基數(shù)繳 8%，繳 35 年，假設年均記賬利率 4%，退休時賬戶約 52 萬元。
個人賬戶養(yǎng)老金＝520000 ÷ 139 ≈ 3741 元/月。

B 按 4000 元基數(shù)繳，同等年限，賬戶約 26 萬元。
個人賬戶養(yǎng)老金＝260000 ÷ 139 ≈ 1870 元/月。
高基數(shù)是低基數(shù)的整整 2 倍，領取也是2倍，沒有任何“被平均”。

2、基礎養(yǎng)老金
公式＝退休上年度本地社平工資 ×（1＋本人平均繳費指數(shù)）÷2 × 繳費年限 × 1%。

關鍵就在“（1＋指數(shù)）÷2”——它把高指數(shù)向下壓、低指數(shù)向上抬，學名“指數(shù)平滑再分配”。

舉例：
社平工資 8000 元，繳費年限 35 年。
高指數(shù) 3.0：
8000 ×（1+3）÷2 ×35×1% ＝ 8000×2×0.35 ＝ 5600 元

低指數(shù) 0.6：
8000 ×（1+0.6）÷2 ×35×1% ＝ 8000×0.8×0.35 ＝ 2240 元

倍數(shù)：5600 ÷ 2240 ＝ 2.5 倍

繳納的時候差距是5倍，到這里被壓縮成 2.5 倍，確實“吃虧”了 2.5 倍。

四、把兩塊加總，看“總養(yǎng)老金”差距

接上例：
高指數(shù) 3.0：
基礎 5600 ＋ 個人賬戶 3741 ＝ 9341 元

低指數(shù) 0.6：
基礎 2240 ＋ 個人賬戶 1870 ＝ 4110 元

總倍數(shù)：9341 ÷ 4110 ≈ 2.27 倍

結論：

繳費金額相差 5 倍，最終養(yǎng)老金相差 2.27 倍；
其中個人賬戶嚴格 2 倍，基礎養(yǎng)老金 2.5 倍，再分配效應全部體現(xiàn)在基礎部分。

說句實在話：

養(yǎng)老金這樣劫富濟貧的規(guī)定就是向繳費低的傾斜，讓繳費低的盡可能多拿養(yǎng)老金。

結果拿養(yǎng)老金少的不知足和感恩，眼紅人家養(yǎng)老金高，還幻想每年漲養(yǎng)老金不按比例漲，說什么要提低限高，要是這樣誰還愿意多繳社保？

沒有高繳費人群，統(tǒng)籌賬戶這個蓄水池的錢會更少，大家的養(yǎng)老金也會減少。

在提醒一句：公務員事業(yè)編的池子和普通企業(yè)職工不是一個池子！