出品|拾鹽士

作者|多面金融工作組

銀行企業(yè)合規(guī)問題老生常談，但是依然有不少銀行在這方面不斷“踩坑”。

近日，國家金融監(jiān)督管理總局網(wǎng)站披露了一則“百萬罰單”。恒豐銀行臺(tái)州分行因通過不正當(dāng)方式吸收存款，被罰款150萬元，時(shí)任恒豐銀行臺(tái)州分行客戶經(jīng)理顧博，更是被處以禁止終身從事銀行業(yè)工作。

值得注意的是，這并非恒豐銀行2024年首次遭到監(jiān)管重罰。據(jù)公開信息，該行今年年初就曾因多項(xiàng)違規(guī)被罰超過300萬，而接連被罰也讓恒豐銀行的內(nèi)控合規(guī)管理方面的問題浮出水面。

更為致命的是，在業(yè)績基本盤層面上，恒豐銀行也表現(xiàn)出了“增收不增利”疲態(tài)，凈利潤規(guī)模也在顯著下降，資產(chǎn)規(guī)模同業(yè)“墊底”。此外，其資產(chǎn)質(zhì)量與經(jīng)營狀況欠佳，也讓該行業(yè)陷入了內(nèi)憂外患之中。

資產(chǎn)質(zhì)量堪憂

資產(chǎn)規(guī)模與業(yè)績雙“墊底”

“千里之提潰于蟻穴”，恒豐銀行陷入當(dāng)前的發(fā)展窘境，也并非一朝一夕。通過其最新財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)不難看出，業(yè)績長期表現(xiàn)不佳或許是恒豐銀行陷入內(nèi)憂外患的“原罪”之一。

首先，在營收、凈利潤等核心指標(biāo)方面，恒豐銀行最新的表現(xiàn)差強(qiáng)人意。2024年前三季度，恒豐銀行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入186.74億元，同比微增1.99%，凈利潤為38.78億元，同比下降4.41%。由此可見，恒豐銀行不僅營收增長疲軟，而且“增收不增利”。

其次，從收入結(jié)構(gòu)來看，恒豐銀行各板塊的業(yè)績增長也呈現(xiàn)出“此消彼長”的趨勢。據(jù)分析，恒豐銀行的營收增長主要依賴投資收益。財(cái)報(bào)顯示，今年前三季度恒豐銀行實(shí)現(xiàn)投資收益20.75億元，同比增加20.05億元，增幅高達(dá)2864.29%，而利息凈收入僅同比增加3.66億元，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比還減少了0.42億元。

恒豐銀行的存款業(yè)務(wù)面臨增長困境。該行2022年存款增速僅2.03%，2023年有所提速至10.13%，但到2024年截至三季度末，客戶存款余額較年初僅增長2.42%。

這也意味著，恒豐銀行在業(yè)績方面過度依賴投資收益的增長，而非主業(yè)業(yè)績的提升。而這種營收結(jié)構(gòu)，可能給銀行長期發(fā)展帶來較高的風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性。

眾所周知，銀企的投資收益在很大程度上受市場環(huán)境的波動(dòng)影響較大，而一旦市場發(fā)生巨變，恒豐銀行也將會(huì)受到“重創(chuàng)”。例如，債券市場違約率上升、股票市場大幅下跌等，都可能波及恒豐銀行的投資收益，并間接沖擊其業(yè)績大盤。

進(jìn)一步拉長時(shí)間線來看，恒豐銀行的業(yè)績增長壓力不言而喻。歷年財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2019年到2023年，恒豐銀行分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入137.63億元、210.28億元、238.79億元、251.20億元、252.75億元，同比分別增長-14.17%、52.79%、13.56%、5.20%、0.62%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤6.61億元、53.10億元、63.81億元、67.48億元、51.36億元，同比分別增長23.55%、703.33%、20.17%、5.75%、-23.70%。

通過縱向?qū)Ρ绕錃v史數(shù)據(jù)不難看出，恒豐銀行的營收增長正在逐年放緩，凈利潤增長更是在滑坡的同時(shí)，開始出現(xiàn)了負(fù)增長。

而從總資產(chǎn)規(guī)模來看，2023年該行的總資產(chǎn)剛剛突破了1.4萬億至1.44萬億元。但是該規(guī)模在9家A股股份制上市銀行中，也僅為最后一名浙商銀行（3.14億萬元）的一半，處于行業(yè)墊底水平。

與此同時(shí)，雖然恒豐銀行尚未公布最新資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)數(shù)據(jù)，但是通過其歷史數(shù)據(jù)與相關(guān)指標(biāo)，仍可發(fā)現(xiàn)其潛在的問題。

數(shù)據(jù)顯示，截至2023年末，恒豐銀行的不良貸款余額139.33億元，不良貸款率1.72%。雖然該指標(biāo)看似仍處于可控范圍。但是要知道，恒豐銀行2023年前三季度，計(jì)提了65.25億元的信用減值損失，而且該數(shù)據(jù)同比大增36.65%，這也是其凈利潤下降的重要原因之一。

盡管在剝離不良資產(chǎn)后，恒豐銀行的不良貸款率逐漸回到正常水平，但通過其2023年末的數(shù)據(jù)來看，與我國9家股份制A股上市銀行相比最高，而且與42家A股上市銀行相比也位居前四，在行業(yè)同樣處于較低水平。

內(nèi)控管理仍為重災(zāi)區(qū)

連收罰單違規(guī)操作不斷

恒豐銀行在2024年頻繁受到監(jiān)管處罰。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2024年11月14日收到“百萬罰單”，恒豐銀行已累計(jì)收到超過十張罰單，累計(jì)罰款金額超過了700萬元。而且，違規(guī)被罰原因也涉及恒豐銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

在2024年上半年，恒豐銀行幾乎每月都有被罰，各地的支行累計(jì)被罰金額超過570萬元。匯總來看，其支行被罰的原因包括“貸款”三查不到位、固定資產(chǎn)貸款管理不審慎，貸款資金回流后被挪用項(xiàng)目資本金、因代銷業(yè)務(wù)不合規(guī)、貸前調(diào)查不到位，貸后管理不盡職、未嚴(yán)格審查票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性等。

值得注意的是，這些違規(guī)行為涉及到銀行信貸業(yè)務(wù)的核心環(huán)節(jié)，暴露的也是恒豐銀行大額貸款審批、資金流向監(jiān)控等方面的問題。很顯然，這是缺乏有效的內(nèi)部控制機(jī)制所致。

例如在今年二月份，恒豐銀行杭州分行被罰時(shí)，時(shí)任臺(tái)州分行業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人金伊就曾被予以警告。而時(shí)隔不到一年的時(shí)間，同一分行再次發(fā)生員工違規(guī)事件，由此也導(dǎo)致該行二次違規(guī)受到的處罰更為嚴(yán)厲。

由此可見，恒豐銀行在個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控和管理上，存在著明顯的漏洞，而且也沒有做到“亡羊補(bǔ)牢”。

更令人觸目驚人的是，恒豐銀行曾有兩任董事長，相繼因?yàn)榻韫局\取私利，而被判處死緩。根據(jù)檢方指控資料顯示，在2008年1月-2013年1月，恒豐銀行首任董事長姜喜運(yùn)利用擔(dān)任恒豐銀行董事長的職務(wù)便利，將恒豐銀行股份陸續(xù)轉(zhuǎn)至其個(gè)人或親友控制的公司名下，并予以隱匿，共計(jì)折合人民幣7.5億余元。

此外，在2004-2013年期間，姜喜運(yùn)單獨(dú)或伙同他人索取或收受財(cái)物折合6037.4萬余元，為江蘇正陽置業(yè)有限公司、高天國等公司和個(gè)人購買恒豐銀行股份、辦理貸款等方面提供幫助，其中姜喜運(yùn)伙同他人共同收受高天國給予的人民幣2300萬元。相關(guān)資料顯示，2014年9月，姜喜運(yùn)指使他人銷毀其實(shí)際控制的五家公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，涉及金額6.598億余元。

在姜喜運(yùn)落馬后，恒豐銀行董事長由蔡國華接任。但是令人遺憾的是，蔡國華也未能抵制金錢的誘惑，最終鋃鐺入獄。

通過其歷任高管因內(nèi)部腐敗而相繼落馬，以及恒豐銀行違規(guī)操作屢見不鮮足以看出，恒豐銀行的內(nèi)控管理方面存在的問題已不容忽視。

十年IPO夢難圓

新管理班底能否根治“頑疾”？

經(jīng)歷了十年時(shí)間的漫長等待，恒豐銀行至今仍未圓上市夢。而作為國內(nèi)12家股份銀行中“唯二”沒有上市的銀行，恒豐銀行也有自己的“苦衷”。

相關(guān)資料顯示，恒豐銀行（前身為煙臺(tái)住房儲(chǔ)蓄銀行）于1987年成立，2023年正式改制并更名。實(shí)際上，恒豐銀行很早就開始謀劃上市，但是一路卻是波折不斷，至今仍希望渺茫。

早在2014年，恒豐銀行就首次公開透露上市計(jì)劃，并決定于2015年正式啟動(dòng)IPO，但最終沉寂無果；2017年，恒豐銀行“舊事重提”，據(jù)彼時(shí)發(fā)布的公告，其上市意圖十分明確：“加快推進(jìn)上市工作進(jìn)度，并確立了具體的推進(jìn)時(shí)間表，即計(jì)劃2018年12月底之前，完成H股上市，2019年12月底之前，完成A股增發(fā)”，然而這次IPO計(jì)劃依然沒有下文。

時(shí)至2020年，時(shí)任恒豐銀行董事長陳穎更是公開表示“爭取五年內(nèi)上市”，但期間卻出現(xiàn)了小插曲，五年之約未到之時(shí)，陳穎便因工作調(diào)動(dòng)而離開恒豐銀行，而其此前定下的上市目標(biāo)，同樣不了了之。

據(jù)媒體報(bào)道，在2024年度全行工作會(huì)議上，恒豐銀行再次提及“整體上市”，其上市目標(biāo)不可謂不堅(jiān)決。然而，命運(yùn)似乎總在與恒豐銀行開玩笑，也讓其IPO之路十分坎坷。

通過前文的分析不難看出，恒豐銀行一致無法如期完成上市，或許與其長期存在的內(nèi)憂外患息息相關(guān)。一方面，其業(yè)績增長承壓，資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)質(zhì)量也處于行業(yè)墊底水平；另一方面，其內(nèi)部經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)層出不窮，無論是貪污腐敗、還是頻收罰單帶來的內(nèi)控合規(guī)問題，都足以成為其上市路上是“攔路虎”。

但值得慶幸的是，盡管恒豐銀行上市之路頗為曲折，但是其發(fā)展機(jī)遇卻依然存在，而且恒豐銀行也并沒有就此躺平，積極整改問題。近年以來，恒豐銀行通過持續(xù)優(yōu)化經(jīng)營管理，提升服務(wù)水平，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控和創(chuàng)新發(fā)展。業(yè)內(nèi)人士也十分期待，未來的恒豐銀行，能夠?qū)崿F(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)的發(fā)展。

值得關(guān)注的是，近期恒豐銀行吸納山東金絲成為其第一大股東，該公司持有約46.61%的股份。這也意味著，恒豐銀行再度回歸到山東國資系。

業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為，這對(duì)于正處于發(fā)展關(guān)鍵時(shí)期的恒豐銀行而言，既面臨著更嚴(yán)格的監(jiān)管壓力，也為其長足發(fā)展帶來了機(jī)遇。

2024年7月5日，國家金融監(jiān)管總局同時(shí)核準(zhǔn)了畢國器、房毅的恒豐銀行副行長的任職資格。隨著兩名副行長的“走馬上任”，恒豐銀行接下的經(jīng)營業(yè)績走向，也引發(fā)了外界的高度關(guān)注。

如今，恒豐銀行的高管團(tuán)隊(duì)以年輕化、專業(yè)化為特點(diǎn)。有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，這將有望根治恒豐銀行一直以來的內(nèi)控頑疾。在管理團(tuán)隊(duì)調(diào)整后，恒豐銀行將進(jìn)入一個(gè)內(nèi)部經(jīng)營管理的調(diào)整期，可能會(huì)在提升經(jīng)營業(yè)績和消化不良資產(chǎn)等方面進(jìn)一步發(fā)力。