上海法院關(guān)于審理涉及公司訴訟案件若干問題

針對當前本市法院在審理公司訴訟案件中遇到的若干問題，經(jīng)調(diào)查研究，形成如下處理意 見：

一、處理股東權(quán)糾紛的相關(guān)問題

1.當事人之間約定以一方名義出資（顯名投資）、另一方實際出資（隱名投資）的，此 約定對公司并不產(chǎn)生效力；實際出資人不得向公司主張行使股東權(quán)利，只能首先提起確權(quán) 訴訟。有限責任公司半數(shù)以上其他股東明知實際出資人出資，并且公司一直認可其以實際 股東的身份行使權(quán)利的，如無其他違背法律法規(guī)規(guī)定的情形，人民法院可以確認實際出資 人對公司享有股權(quán)。 2.股東起訴公司要求分配利潤的，應視情況分別處理；對于已有分配方案的，可以根 據(jù)股東出資的具體條件予以判決；對于是否分配及分配比例公司未作決議的，法院不宜直 接裁判。

二、股東訴股東大會決議無效并要求承擔賠償責任的案件中訴訟主體應如何確定的問題

1.股東大會決議是公司權(quán)力機關(guān)作出的代表公司意志的決策行為，其法律后果應由公 司承擔，因此，此類案件應以公司為被告。原告起訴被告主體不符的，法院應告知原告予 以變更；原告不予變更的，應裁定駁回原告的起訴。 2.對于股東起訴上市公司股東大會或董事會決議無效的案件暫不受理。

三、處理股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的相關(guān)問題

1.股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的成立和效力應當依照《合同法》的相關(guān)規(guī)定認定。工商登記只是股 權(quán)變更的公示方式，不作為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同成立和生效的要件。 2.有限責任公司股東向他人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，根據(jù)《公司法》第 35 條的規(guī)定，應當征得公 司半數(shù)以上其他股東同意；未經(jīng)同意轉(zhuǎn)讓股權(quán)且合同簽訂后公司其他股東也不認可的，股 第14頁，共 265 頁。 權(quán)轉(zhuǎn)讓合同對公司不產(chǎn)生效力，轉(zhuǎn)讓人應當向受讓人承擔違約責任。受讓人明知股權(quán)交易 未經(jīng)公司其他股東同意而仍與轉(zhuǎn)讓人簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，公司其他股東不認可的，轉(zhuǎn)讓人 不承擔違約責任。經(jīng)其他股東同意簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后，公司應當辦理有關(guān)股東登 記的變更手續(xù)，受讓人得以股東身份向公司行使權(quán)利；公司不辦理相關(guān)手續(xù)的，受讓人可 以公司為被告提起確權(quán)訴訟，不得向轉(zhuǎn)讓人主張撤銷合同。 3.股東以優(yōu)先購買權(quán)被侵害提起確認轉(zhuǎn)讓無效訴訟的，應列轉(zhuǎn)讓方為被告，受讓方為 第三人。

四、處理股東責任糾紛的相關(guān)問題

1.公司債權(quán)人因公司股東存在濫用公司人格的失信行為導致公司不能履行或不能完全 履行償債義務，而以公司股東為被告提起的訴訟，人民法院可以受理。 2.審理時，應當根據(jù)下列具體情況確定股東責任；股東出資不足的（虛假出資），應在 出資不足的范圍內(nèi)，對公司債務承擔連帶清償責任；股東出資不足導致公司的注冊資本低 于公司法規(guī)定的最低標準使公司的法律人格未能合法產(chǎn)生的（公司法人人格否認），應對公 司債務承擔無限連帶清償責任；股東抽逃公司資產(chǎn)，導致公司履約能力不足的，應在抽逃 公司資產(chǎn)的范圍內(nèi)對公司債務承擔連帶清償責任；股東資產(chǎn)與公司資產(chǎn)混同、股東業(yè)務與 公司業(yè)務混同的（關(guān)聯(lián)交易），公司的人格即被股東所吸收而不再獨立，股東應對公司債務 承擔無限連帶清償責任。 3.在確定股東責任時，應慎重認定相關(guān)事實：股東的一般瑕疵行為不能成為其承擔公 司責任的根據(jù)。對于股東在公司成立時出資不足，但后來已經(jīng)補足出資的；項目公司的股 東，雖然初始出資不足，但在其后的項目運行中投入的資金超過了約定的注冊資本的，均 應該認定其已經(jīng)出資到位。對于股東抽逃公司資產(chǎn)的行為，應以公司實際資產(chǎn)的不當減少 為認定標準，股東將其股權(quán)轉(zhuǎn)讓于他人或以其股權(quán)投資于其他公司的行為，對公司的資產(chǎn) 不產(chǎn)生影響； 即使股東沒有辦理股權(quán)過戶手續(xù)，也不能將其對股權(quán)的處分認定為抽逃出資行為。對 于在訴訟中否認公司法人人格，不是絕對地消滅公司法人人格，而只是在個案中相對否定 公司法人人格。對于是否確定股東承擔無限責任，應根據(jù)案件具體情況確定。

五、控股股東或高級管理人員侵害公司利益糾紛的相關(guān)問題

1.公司股東代表公司對控股股東或高級管理人員侵害公司利益的不當行為提起訴訟的 （股東派生訴訟），人民法院應予受理，不應以其為非本案直接利害關(guān)系人而認定其不具備 原告資格。 2.在審理時，應注意審查以下問題：第一，原告應是現(xiàn)任股東，被告應是作出不當行 為的公司控股股東、高級管理人員以及相關(guān)交易的相對人。股東提起訴訟之后，法院應通 知公司以第三人的身份參加訴訟。第二，應查明公司的利益是否受到實際損害；被告是否 實施造成權(quán)利義務關(guān)系嚴重失衡的不當行為；公司利益受到的損害與被告的不當行為之間 是否存在因果關(guān)系；有關(guān)交易的相對人被列為共同被告的，應審查其是否為非善意；公司 是否因為不當行為人所控制而不能以自己的名義提起訴訟。第三，當事人在訴訟中提出和 解的，若經(jīng)查實該和解方案損害其他股東利益或公司利益的，則對該和解方案不予批準而 應繼續(xù)審理。第四，原告訴請成立的，可以判令撤銷有關(guān)的交易行為，或判令不當行為人 與有關(guān)交易的相對人對公司承擔損害賠償責任，并判令公司對原告予以適當補償。

六、處理股東對公司清算義務的相關(guān)問題

1.有限責任公司由于下列情形解散或被撤銷的，股東應對公司進行清算：第一，公司 章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時；第二，股東會決議解 散；第三，公司違反法律、行政法規(guī)被依法責令關(guān)閉。股東未履行清算義務的，債權(quán)人不 應直接向其主張對公司的債權(quán)，只能要求其履行公司法規(guī)定的清算義務。 2.股東作為清算義務人在公司解散后不及時履行清算義務，致使公司財產(chǎn)流失、貶損 的，或者以虛假清算報告或謊稱已履行清算程序而將作為債務人的公司注銷的，債權(quán)人有權(quán)向股東主張賠償因此而產(chǎn)生的損失。

七、股東喪失民事行為能力或失蹤、死亡后的公司清算問題 股東喪失民事行為能力、失蹤或死亡，公司面臨清算的，清算責任人按以下原則確 定：股東喪失民事行為能力的，由其監(jiān)護人作為法定代理人負責清算；沒有確定監(jiān)護人或 者監(jiān)護人互相推諉的，由法院指定監(jiān)護人負責清算。股東失蹤的，由其財產(chǎn)代管人負責清 算；沒有代管人或者代管人之間有爭議的，由法院指定財產(chǎn)代管人負責清算。股東死亡 的，由其繼承人負責清算；沒有繼承人或繼承人互相推諉的，由法院指定清算責任人。