雷達(dá)財(cái)經(jīng)雷助吧出品 文 周慧 編 深海

4月8日，*ST熊貓發(fā)布關(guān)于收到中國證監(jiān)會湖南監(jiān)管局《行政處罰事先告知書》的公告。

經(jīng)查明，*ST熊貓與昆朋資產(chǎn)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓為虛假交易，*ST熊貓為債權(quán)轉(zhuǎn)讓提供資金，后續(xù)通過資金拆借掩蓋虛假交易，上述債權(quán)由國峻實(shí)業(yè)控股有限公司代持，涉嫌違反《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

依照《證券法》相關(guān)規(guī)定，湖南證監(jiān)局?jǐn)M決定：一、對熊貓金控股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以700萬元罰款；二、對徐金煥給予警告，并處以400萬元罰款；三、對李民給予警告，并處以200萬元罰款；四、對羅春艷給予警告，并處以150萬元罰款；五、對楊恒偉、黃玉岸給予警告，并分別處以100萬元罰款。

鑒于徐金煥、李民的相關(guān)違法情節(jié)嚴(yán)重，依據(jù)《證券法》規(guī)定，湖南證監(jiān)局?jǐn)M決定：對徐金煥采取5年證券市場禁入措施，對李民采取3年證券市場禁入措施。

對此，已代理眾多股票索賠、獲賠的江蘇勝衡律師事務(wù)所主任宋聯(lián)民向雷達(dá)財(cái)經(jīng)表示，上市公司信披不及時(shí)、不準(zhǔn)確給投資者造成損失的，受損投資者可依法索賠。凡是在2025年1月23日至2025年4月27日期間買入，且在2025年4月27日收盤時(shí)持有，或是在2023年4月4日至2025年12月29日期間買入，且在2025年12月29日收盤時(shí)持有*ST熊貓股票的投資者可以報(bào)名參加索賠。報(bào)名請關(guān)注公號“雷助吧”（雷助碼：99）參與，獲賠前無任何費(fèi)用。

雷達(dá)財(cái)經(jīng)注意到，4月8日，*ST熊貓還發(fā)布了《*ST熊貓關(guān)于公司退市風(fēng)險(xiǎn)提示公告》。

公司于2026年4月9日披露了《利安達(dá)會計(jì)師事務(wù)所關(guān)于公司2025年年審會計(jì)師回復(fù)》。利安達(dá)對公司審計(jì)進(jìn)展情況進(jìn)行了回復(fù)，主要內(nèi)容如下：

（1）前期非標(biāo)事項(xiàng)審計(jì)進(jìn)展：針對2024年度非標(biāo)事項(xiàng)，根據(jù)現(xiàn)場獲取的審計(jì)證據(jù)，利安達(dá)無法對小額貸款等事項(xiàng)有效執(zhí)行包括但不限于函證等在內(nèi)的關(guān)鍵審計(jì)程序，亦無法通過實(shí)施細(xì)節(jié)測試、替代測試等追加審計(jì)程序獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，無法判斷相關(guān)報(bào)表項(xiàng)目的確認(rèn)計(jì)量、列報(bào)披露是否公允。基于此情況，利安達(dá)將對公司2025年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具無法表示意見。

（2）前期內(nèi)控否定意見事項(xiàng)整改復(fù)核：利安達(dá)持續(xù)對2024年度內(nèi)控否定意見所涉事項(xiàng)的整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)核，截至本回復(fù)出具日，基于已掌握的審計(jì)證據(jù)，小貸貸后管理等內(nèi)部控制在本期仍對財(cái)務(wù)報(bào)表有重大影響，利安達(dá)將對公司2025年度內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告出具否定意見。

如年審會計(jì)師對公司2025年財(cái)務(wù)報(bào)告出具無法表示意見以及對公司2025年度內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告出具否定意見，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第9.3.7條規(guī)定，公司股票將被終止上市。

天眼查信息顯示，*ST熊貓有天眼風(fēng)險(xiǎn)信息403條。