延遲退休正式落地后，不少1966年出生的朋友都在犯難。現(xiàn)在有彈性政策可以選提前或者延后退休，到底選哪個(gè)更劃算？?jī)烧唣B(yǎng)老金差多少？今天我拿最常見(jiàn)的男職工情況，一筆一筆給你算清楚。

咱們就拿1966年出生的男職工舉例，這個(gè)群體目前是66后里沒(méi)退休的主力，最有參考性。延遲退休從去年1月1日正式啟動(dòng)，男職工的節(jié)奏是每四個(gè)月延遲一個(gè)月，1966年出生的最多也就延遲六個(gè)月，最遲會(huì)在2027年退休。最低繳費(fèi)年限暫時(shí)還是15年，要到2030年才會(huì)開(kāi)始調(diào)整，2039年才會(huì)漲到20年，這部分對(duì)66后完全沒(méi)影響。

現(xiàn)在配套的彈性退休政策真的很人性化，不用卡著點(diǎn)必須延退，很大程度緩解了大家的焦慮。按照政策要求，提前退休最長(zhǎng)不能超過(guò)法定退休年齡前三年，1966年出生的男職工法定退休年齡才延遲半年，完全符合提前退休的要求。最早可以60歲就辦理退休，不用硬等那半年。

咱們職工的養(yǎng)老金一共分三部分，基礎(chǔ)養(yǎng)老金加個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，再加過(guò)渡性養(yǎng)老金。很多1966年出生的男職工都有視同工齡，過(guò)渡性養(yǎng)老金這部分也能領(lǐng)不少，咱們一個(gè)部分一個(gè)部分算差距，不同選擇的差距一目了然。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金的算法很直白，就是養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)乘以（1加平均繳費(fèi)系數(shù)）除以2，再乘累計(jì)繳費(fèi)年限乘百分之一。咱們假設(shè)平均繳費(fèi)系數(shù)是0.7，畢竟很多人都是按最低檔交的，這個(gè)數(shù)值很普遍。如果是正常延遲半年60.5歲退休，養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)按7600元算，工齡41年，算下來(lái)基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是2648.6元。要是提前半年60歲退休，計(jì)發(fā)基數(shù)是7400元，工齡是40.5年，算下來(lái)基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是2547.5元，光這部分每個(gè)月就差了101.1元。

再看個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，40年以上工齡的男職工，個(gè)人賬戶攢十萬(wàn)以上是很正常的事。60.5歲退休，計(jì)發(fā)月數(shù)按135.5個(gè)月算，個(gè)人賬戶103000元的話，算下來(lái)每個(gè)月就是760元。60歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，個(gè)人賬戶100000元的話，每個(gè)月就是719元，這部分差了41塊錢(qián)。

最后就是過(guò)渡性養(yǎng)老金，咱們假設(shè)視同工齡是11年，過(guò)渡系數(shù)是1.3%，這也是全國(guó)大部分地區(qū)的通用標(biāo)準(zhǔn)。因?yàn)樵缤硗诵莶畎肽?，?jì)發(fā)基數(shù)差了200元，晚退休半年就能多領(lǐng)28.6元。三塊加起來(lái)，提前半年退休每個(gè)月就要少領(lǐng)179.7元，一年下來(lái)就是2048.4元，這個(gè)數(shù)真的不算小了。

當(dāng)然這個(gè)數(shù)字只是給大家舉例子做參考，每個(gè)人的繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限都不一樣，所在地區(qū)的社平工資也有高有低，實(shí)際差距會(huì)有浮動(dòng)。但大的趨勢(shì)不會(huì)變，晚退休養(yǎng)老金就是會(huì)更高一些，早退休就會(huì)少一點(diǎn)，這個(gè)趨勢(shì)不管在哪都是成立的。

那要是選擇主動(dòng)延后退休呢，彈性政策也允許最多延后三年退休，有人覺(jué)得多交幾年社保拿更高養(yǎng)老金很劃算。咱們就按最常見(jiàn)的延后一年來(lái)算，也就是61.5歲在2028年退休，看看養(yǎng)老金能多多少?；A(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)漲到7800元，工齡漲到42年，算下來(lái)就是2784.6元。

個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額漲到108000元，計(jì)發(fā)月數(shù)是125個(gè)月，算下來(lái)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金每個(gè)月就是864元。過(guò)渡性養(yǎng)老金還是多領(lǐng)28.6元，和之前的規(guī)律一致。三塊加起來(lái)，比60歲提前退休一共每個(gè)月多領(lǐng)268.6元，一年下來(lái)能多拿三千多塊，這個(gè)幅度其實(shí)挺可觀的。

說(shuō)白了延后退休能多拿養(yǎng)老金，但是也要掂量掂量自己的實(shí)際情況，不能光看數(shù)字就盲目選延后。晚退休一年就得再多交一年的社保，個(gè)人也要承擔(dān)一部分繳費(fèi)成本，不是所有人都愿意等。不少人本來(lái)就盼著退休領(lǐng)養(yǎng)老金出去玩，硬延幾年反而虧了自由。要是身體不太好，或者早就想退休享清福帶帶孩子，提前退休拿少一點(diǎn)也沒(méi)啥不好，適合自己才是最重要的。

參考資料：人民日?qǐng)?bào) 全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于實(shí)施漸進(jìn)式延遲法定退休年齡的決定