今天有一位山東的大姐問(wèn)，今年12月份剛剛退休，計(jì)算出來(lái)的養(yǎng)老金是2280元。這樣的水平是不是要比大多數(shù)人的收入水平低呢？

退休養(yǎng)老金是如何計(jì)算的？

我們?cè)谵k退休時(shí)，要根據(jù)我們的繳費(fèi)年限、退休年齡、個(gè)人賬戶(hù)余額等信息，對(duì)養(yǎng)老金進(jìn)行復(fù)雜的計(jì)算，主要是以基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。具體計(jì)算公式可參照下圖：

對(duì)于50歲就退休的大姐，工作年限一般也就是20~25年。個(gè)人賬戶(hù)余額可能有10萬(wàn)元左右。我們根據(jù)計(jì)算公式算一下：

①繳費(fèi)年限是25年，平均繳費(fèi)指數(shù)假設(shè)是0.8，這樣可以領(lǐng)取22.5%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。山東省養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)現(xiàn)在是7831元， 因此基礎(chǔ)養(yǎng)老金大約是1762元。

②假設(shè)個(gè)人賬戶(hù)余額10萬(wàn)元，50歲退休，每月個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金是518元。

以上兩部分相加，養(yǎng)老金是 2280元。

雖然說(shuō)還有過(guò)渡性養(yǎng)老金部分，但一般情況，過(guò)渡性養(yǎng)老金的計(jì)算年限是零，因此這部分結(jié)果是0。

山東省的人均平均收入是多少的？

我們根據(jù)國(guó)家的公布的數(shù)據(jù)，分層次的梳理一下。

收入最低的人群是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的待遇領(lǐng)取人員。達(dá)到60歲，繳費(fèi)年限滿(mǎn)足15年（不夠15年還可以補(bǔ)齊），就按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。大多數(shù)人并沒(méi)有按照高檔次繳費(fèi)，一般都是一年幾百元的水平吧。甚至還有很多老人壓根就沒(méi)有任何繳費(fèi)，而是在建立城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，以前只領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金的人員。

說(shuō)實(shí)話(huà)，山東省的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)記賬利率2025年3.63％，已經(jīng)超過(guò)了職工個(gè)人賬戶(hù)記賬利率的1.5%。

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)年鑒公布的數(shù)據(jù)，2025年全國(guó)有1.8億領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的人員，其中人均為251.2元。山東省領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的領(lǐng)取人數(shù)是1745萬(wàn)人，約占全國(guó)的1/10，壓力還是非常大的。月人均養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇為246.38元，差不多全國(guó)水平。

對(duì)于職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，全國(guó)離退休人員數(shù)量是14739萬(wàn)人，月人均養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平達(dá)到了3897.8元。相對(duì)而言，這份保險(xiǎn)包括了企業(yè)職工和機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工的待遇。從財(cái)政部公布的基本養(yǎng)老金支出來(lái)看，2024年養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中的職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金支出為47673億元，人均企業(yè)職工的基本養(yǎng)老金為3253元。實(shí)際上這里表演的支出還包括了為死亡人群支付的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)余額。預(yù)計(jì)人均基本養(yǎng)老金在3100元左右吧。

也就是說(shuō)，企業(yè)退休人員人均基本養(yǎng)老金占職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金出的80%。

山東省2023年和2024年末的離退休人員數(shù)量分別是903.819萬(wàn)人和864.3587萬(wàn)人，兩者求出平均數(shù)，再按照2024年養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4244.9億元，人均養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇為4001.2元。按照80%測(cè)算的話(huà)，山東省企業(yè)退休人員平均養(yǎng)老金也就是3200元左右。

由于養(yǎng)老金是呈正態(tài)分布的，企業(yè)退休人員的平均養(yǎng)老金水平在3200元左右，但是養(yǎng)老金現(xiàn)在再低也低不過(guò)1000元吧？另外，養(yǎng)老金高也有一個(gè)上限，一般不超過(guò)1.5萬(wàn)元。按照以上的概率分布來(lái)看，養(yǎng)老金低于2280元的人群大約是24%~28%，預(yù)計(jì)能夠超過(guò)222萬(wàn)退休人員。

可是如果再算上城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取人員1700多萬(wàn)人，這樣的養(yǎng)老金水平，也是足以傲視眾人的。