非法吸收公眾存款罪：從規(guī)定看非法集資案件的有效辯護

非法集資刑事案件是典型的涉眾型經(jīng)濟犯罪案件，具有集資人、集資參與人多，集資規(guī)模大，地域廣等特點。在辦理此類案件時，往往會根據(jù)地域?qū)嵤┓謩e偵查、分別訴訟的方式處理。在個案中，要求根據(jù)各被告人的地位、作用、層級、職務等綜合判斷，區(qū)分罪責，依法量刑。

非法集資常見罪名就是非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪。法律和司法的要求是堅持主客觀一致的原則定罪�！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第七條第三款規(guī)定，“非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒有非法占有集資款的共同故意和行為的，對具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。”沒有非法占有目的的不應以集資詐騙罪論處，通常是非法吸收公眾存款罪。這樣的司法案例在實踐中普遍存在。

一、正確認識和理解非法占有目的

集資詐騙罪要求被告人主觀上具有非法占有目的，客觀上實施了非法吸收公眾存款的行為。司法實踐中，往往忽略對被害人陷入錯誤認識的審查（筆者就此問題之前撰文論及此點，有興趣的可以翻看）。辦案機關(guān)天然地認為，被告人實施了詐騙方法，被害人參與了集資活動就天然地認為已經(jīng)陷入錯誤認識。

司法實踐中，被告人如何實施詐騙行為往往被作為審查重點。

《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第七條規(guī)定，“以非法占有為目的，使用詐騙方法實施”非法集資活動的，構(gòu)成集資詐騙罪。同時采取列舉方式規(guī)定了詐騙行為。比如，“集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的�！本涂梢哉J定具有非法占有目的。

根據(jù)該規(guī)定可以看出一種內(nèi)在的邏輯關(guān)系，集資款不能返還是結(jié)果，原因是集資款未用于生產(chǎn)經(jīng)營或者與籌集資金規(guī)模不成比例。實踐中往往會有集資款不用于約定或者宣傳的生產(chǎn)經(jīng)營活動，是否屬于非法占有目的呢？

辦案機關(guān)似乎不太在意原因?qū)彶�，重點在于結(jié)果認定。但這恰恰是辯護重點。首先是否用于生產(chǎn)經(jīng)營活動不應當受限于約定或者宣傳的活動，重點在于是否用于生產(chǎn)經(jīng)營。集資款用于生產(chǎn)經(jīng)營就不能輕易認定具有非法占有的目的，原因就在于被告人依法經(jīng)營之目的可以確認為償還集資款。其次集資詐騙罪不是結(jié)果犯，不能唯結(jié)果論。

辯護的有效性就在于此，發(fā)現(xiàn)事實，準確理解法律，依法且符合邏輯，才有說服力，才可能實現(xiàn)有效辯護的結(jié)果。

二、區(qū)分犯罪地位和作用，避免罪刑失衡

就具體被告人而言，應當結(jié)合其地位、作用、層級、職務開展主從犯之辯。首先前述規(guī)定指的應當是實際上的作用和地位，如果對于集資決策、集資款的控制以及集資款的使用均沒有作用的，就不能認定為主犯。

這一點我們在個案中經(jīng)常遇到。有的被告人被冠以“顯赫”的頭銜，但沒有實際職權(quán)，就是一個道具人。在這種情況下，其客觀上確實對犯罪活動有幫助作用，但是作用也有大小，不能僅憑形式而忽略或者掩蓋實質(zhì)。

《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》（高檢會〔2019〕2號）第六條規(guī)定，“重點懲處非法集資犯罪活動的組織者、領(lǐng)導者和管理人員，包括單位犯罪中的上級單位（總公司、母公司）的核心層、管理層和骨干人員，下屬單位（分公司、子公司）的管理層和骨干人員，以及其他發(fā)揮主要作用的人員。

對于涉眾型經(jīng)濟犯罪案件肯定是要實現(xiàn)“懲處少數(shù)、教育挽救大多數(shù)”的效果。清楚了辦案的方針和思路，就會有的放矢。我們除了在整案定性上審查，也要對具體被告人定性和作用進行區(qū)分。在吳某某、孫某某集資詐騙案中，一審判決（云南省麗江市中級人民法院(2018)云07刑初5號）認定白某某、王某某為主犯，分別判處十二年和十年有期徒刑。二審判決云南省高級人民法院(2018)云刑終682號）依法改判為八年和七年有期徒刑，理由就是“認定二人系主犯錯誤，致量刑過重，應予改判�！�

非法集資刑事案件的政策性和地域性影響是存在的，有的差異有些大�！秶鴦赵宏P(guān)于進一步做好防范和處置非法集資工作的意見》（國發(fā)(2015)59號）規(guī)定，“堅持統(tǒng)一指揮協(xié)調(diào)、統(tǒng)一辦案要求、統(tǒng)一資產(chǎn)處置、分別偵查訴訟、分別落實維穩(wěn)的工作原則�！蹦康木褪且苊獍l(fā)生同案在不同地域的判決不統(tǒng)一，量刑不平衡的情況。

談及此處，我們要明確的是，發(fā)生在不同地域的同一案件，雖然個案在不同地域偵辦，但也同樣要區(qū)分主從犯�；驹瓌t是“以上級單位與下屬單位中承擔組織、領(lǐng)導、管理、協(xié)調(diào)職責的主管人員和發(fā)揮主要作用的人員作為主犯，以其他積極參加非法集資犯罪的人員作為從犯，按照自然人共同犯罪處理�！�

（完）

——劉高鋒律師

本文為作者基于實務經(jīng)驗，法律規(guī)定和司法案例所作的研討，僅代表個人觀點�；谛淌掳讣奶攸c，就個案而言仍需結(jié)合具體案情才能得出適用于個案的具體法律意見。

歡迎交流探討。