深交所近日披露信息顯示，東莞銀行IPO審核狀態(tài)由“中止”變更為“已受理”，意味著這家區(qū)域性城商行重新開(kāi)啟了上市進(jìn)程，距離其首次遞交上市申請(qǐng)材料已超過(guò)17年。

然而，重啟上市之路的背后，東莞銀行近兩年正遭遇業(yè)績(jī)下滑與合規(guī)治理等方面的挑戰(zhàn)，這為其沖刺A股上市增添了不確定性。

候場(chǎng)A股逾17年

此次東莞銀行IPO審核狀態(tài)變更，源于該行更新并提交了相關(guān)財(cái)務(wù)資料。

鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》注意到，自2024年3月起，東莞銀行連續(xù)四次因財(cái)務(wù)資料過(guò)期導(dǎo)致IPO審核被中止。業(yè)內(nèi)人士表示，IPO申請(qǐng)文件中記錄的財(cái)務(wù)資料已過(guò)有效期，意味著銀行需要補(bǔ)充更新最近一期的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以符合監(jiān)管對(duì)信息披露時(shí)效性的要求。這是IPO審核過(guò)程中的常見(jiàn)程序性事項(xiàng)，待企業(yè)補(bǔ)充最新材料后，審核即可恢復(fù)。

東莞銀行IPO之路可謂充滿(mǎn)波折。早在2008年，該行便遞交了A股上市材料。2014年，因未完成預(yù)披露，東莞銀行的首次上市嘗試被終止審查。時(shí)隔5年，證監(jiān)會(huì)于2019年3月再次受理該行的IPO申請(qǐng)材料。2023年全面注冊(cè)制落地后，東莞銀行的IPO審核平移至深交所。

截至目前，東莞銀行IPO進(jìn)程已超過(guò)17年，接連沖刺A股未果，資本補(bǔ)充承壓之外，來(lái)自業(yè)績(jī)與風(fēng)控方面的挑戰(zhàn)亦不容忽視。

營(yíng)收凈利雙降，資本充足率下滑

東莞銀行是1999年9月經(jīng)央行批準(zhǔn)設(shè)立的股份制商業(yè)銀行，前身為東莞市商業(yè)銀行（2008年更名），現(xiàn)任董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)分別為程勁松和謝勇維。

數(shù)據(jù)顯示，截至2025年三季度末，東莞銀行資產(chǎn)總額6812.74億元。鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》注意到，東莞銀行自2022年?duì)I收突破百億關(guān)口后，增速開(kāi)始放緩。在2024年，該行更是出現(xiàn)五年來(lái)首次營(yíng)業(yè)收入與凈利潤(rùn)“雙降”，全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入101.97億元，同比下滑3.69%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)37.38億元，同比減少8.1%。

業(yè)績(jī)下滑態(tài)勢(shì)在2025年仍在延續(xù)。三季報(bào)數(shù)據(jù)顯示，東莞銀行前三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入69.18億元，同比下降9.39%；凈利潤(rùn)25.44億元，同比下降20.66%。

具體來(lái)看，營(yíng)收下滑主要來(lái)自投資端的波動(dòng)。數(shù)據(jù)顯示，前三季度東莞銀行利息凈收入同比微降0.43%，然而投資收益同比大幅減少22.54%至13.43億元，疊加公允價(jià)值變動(dòng)收益由盈轉(zhuǎn)虧，形成了明顯拖累。

值得一提的是，在業(yè)績(jī)下行期間，2024年，東莞銀行的董監(jiān)高薪酬為2515萬(wàn)元，同比增加225萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.8%。按照招股書(shū)披露的數(shù)據(jù)，2024年，東莞銀行董事長(zhǎng)程勁松的薪酬為189.39萬(wàn)元，行長(zhǎng)謝勇維的薪酬為174.21萬(wàn)元。

鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》梳理發(fā)現(xiàn)，東莞銀行同樣面臨資本補(bǔ)充壓力。根據(jù)招股書(shū)，東莞銀行擬發(fā)行不超過(guò)7.8億股，募集資金全部用于補(bǔ)充資本金。

數(shù)據(jù)顯示，截至9月末，該行一級(jí)資本充足率、資本充足率分別為10.28%、13.64%；核心一級(jí)資本充足率為9.13%，較上一季度末下降0.11個(gè)百分點(diǎn)，較上年末下降0.18個(gè)百分點(diǎn)。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，盡管東莞銀行不良貸款率近幾年持續(xù)抬升，但與同行相比其信貸資產(chǎn)質(zhì)量尚處于較優(yōu)水平。截至2025年6月末，該行不良貸款率為1.08%，較2024年末的1.01%增加0.07個(gè)百分點(diǎn)。

2025年領(lǐng)到多張罰單

作為正在沖刺A股上市的銀行代表，東莞銀行的合規(guī)運(yùn)營(yíng)同樣被市場(chǎng)關(guān)注。2025年，該行收到多筆來(lái)自監(jiān)管的罰單。據(jù)同花順iFinD數(shù)據(jù)顯示，合計(jì)被處罰金額超過(guò)900萬(wàn)元。

2025年1月，東莞銀行因“貸款三查不盡職、票據(jù)業(yè)務(wù)審核不嚴(yán)”等違規(guī)行為被罰425萬(wàn)元，創(chuàng)該行成立以來(lái)的最高單筆處罰紀(jì)錄。4月份，又因“股東股權(quán)管理不到位、未穿透認(rèn)定關(guān)聯(lián)方”被罰25萬(wàn)元，下屬東莞分行因“大額關(guān)聯(lián)授信管控缺失”再罰85萬(wàn)元。11月，因違反金融統(tǒng)計(jì)、支付結(jié)算、反洗錢(qián)等7項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，東莞銀行被央行廣東省分行警告并被罰款387.04萬(wàn)元。

截至目前，A股銀行IPO已經(jīng)連續(xù)四年處于“空窗期”，自2022年蘭州銀行上市以來(lái)，尚無(wú)銀行成功上市。

對(duì)于選擇繼續(xù)沖刺IPO的東莞銀行而言，面對(duì)業(yè)績(jī)下滑與內(nèi)控漏洞，如何完善治理體系，扭轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)頹勢(shì)成為其亟待解決的課題。歷經(jīng)17年上市長(zhǎng)跑未竟，這家區(qū)域性城商行此次IPO狀態(tài)更新，或許僅是上市征程上的一個(gè)新節(jié)點(diǎn)。有關(guān)東莞銀行IPO的最新進(jìn)展，鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》也將繼續(xù)關(guān)注。