最近后臺有位粉絲給我留言，說自己退休時(shí)算上視同繳費(fèi)年限，工齡足足有42年，其中還有12年的視同繳費(fèi)，本以為能領(lǐng)個(gè)高退休金，結(jié)果到手只有3644元，心里有點(diǎn)落差。

其實(shí)不止這位粉絲，身邊不少退休老人都有類似的疑惑：為啥工齡差不多，退休金卻差一大截？是不是哪里算錯(cuò)了？今天就掰開揉碎了講清楚，退休金高低，真不是只看工齡長短，核心就盯兩個(gè)數(shù)——繳費(fèi)基數(shù)和個(gè)人賬戶儲存額，這才是決定退休金多少的關(guān)鍵密碼。

先給大家科普個(gè)基礎(chǔ)常識，咱們現(xiàn)在的退休金，官方叫法是基本養(yǎng)老金，主要由三部分組成：基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，還有視同繳費(fèi)年限對應(yīng)的過渡性養(yǎng)老金。很多人只盯著工齡，卻忽略了這三個(gè)部分的計(jì)算邏輯，尤其是和個(gè)人繳費(fèi)掛鉤的部分，這就是退休金差距的根源。

咱們先拿這位粉絲的情況舉例，42年工齡里有12年視同繳費(fèi)，剩下的30年就是實(shí)際繳費(fèi)年限。首先算基礎(chǔ)養(yǎng)老金，公式很簡單：當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。這里面的關(guān)鍵，就是本人平均繳費(fèi)指數(shù)，這也是咱們要說的第一個(gè)核心數(shù)。

啥叫平均繳費(fèi)指數(shù)？說白了，就是你每年的繳費(fèi)基數(shù)，和當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY的比值。比如當(dāng)?shù)仄骄べY是5000元，你按5000元基數(shù)繳，指數(shù)就是1；按2500元繳，指數(shù)就是0.5；按10000元繳，指數(shù)就是2。這個(gè)指數(shù)直接影響基礎(chǔ)養(yǎng)老金的多少，而且是按幾十年的平均值來算的。

這位粉絲為啥退休金不高？大概率就是前幾十年的繳費(fèi)基數(shù)偏低。上世紀(jì)90年代社保制度剛建立時(shí)，很多企業(yè)為了降低成本，都是按最低基數(shù)給職工繳費(fèi)，也就是平均工資的60%，對應(yīng)的繳費(fèi)指數(shù)就是0.6。如果這位粉絲30年實(shí)際繳費(fèi)期里，大部分時(shí)間都是按最低基數(shù)繳，那他的平均繳費(fèi)指數(shù)就會很低，哪怕工齡42年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金也高不到哪里去。

再舉個(gè)直觀的例子，假設(shè)當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY是6000元，粉絲的平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6，那基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是6000×（1+0.6）÷2×42×1%=2016元。但如果有人同樣42年工齡，平均繳費(fèi)指數(shù)是1，那基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是6000×（1+1）÷2×42×1%=2520元，這一下就差了504元，差距肉眼可見。

接下來是第二個(gè)核心數(shù)——個(gè)人賬戶儲存額，這直接決定了個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的多少，計(jì)算公式是：個(gè)人賬戶儲存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)（60歲退休是139個(gè)月，55歲是170個(gè)月，50歲是199個(gè)月）。

個(gè)人賬戶里的錢，來自兩個(gè)方面：一是個(gè)人每月按繳費(fèi)基數(shù)的8%繳納的部分，全部計(jì)入個(gè)人賬戶；二是早年個(gè)人賬戶里的記賬利息，這個(gè)利息每年都會公布，而且是復(fù)利計(jì)息，時(shí)間越長，利息越多。

還是說這位粉絲，他30年實(shí)際繳費(fèi)期里，如果長期按最低基數(shù)繳費(fèi)，那每月劃入個(gè)人賬戶的錢就很少。比如繳費(fèi)基數(shù)是3000元，每月劃入的錢就是3000×8%=240元，一年就是2880元；如果繳費(fèi)基數(shù)是6000元，每月劃入480元，一年就是5760元，30年下來，光本金就差了86400元，再加上幾十年的復(fù)利利息，差距能拉大到十幾萬。

咱們再算筆賬，假設(shè)粉絲個(gè)人賬戶儲存額是8萬元，60歲退休，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金就是80000÷139≈575.5元。如果別人個(gè)人賬戶有20萬元，那個(gè)人賬戶養(yǎng)老金就是200000÷139≈1438.8元，這部分又差了近900元。

然后就是過渡性養(yǎng)老金，這部分是專門給有視同繳費(fèi)年限的退休人員的福利，計(jì)算方式是：當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY×視同繳費(fèi)指數(shù)×視同繳費(fèi)年限×過渡系數(shù)（一般是1.0%~1.4%）。這位粉絲有12年視同繳費(fèi)年限，這部分養(yǎng)老金大概能有1000元左右，這也是他退休金的重要組成部分。

把三部分加起來，2016元基礎(chǔ)養(yǎng)老金+575.5元個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+1000元過渡性養(yǎng)老金≈3591.5元，和他到手的3644元差不多，說明計(jì)算完全沒問題，并不是社保部門算錯(cuò)了，而是繳費(fèi)基數(shù)和個(gè)人賬戶儲存額這兩個(gè)關(guān)鍵數(shù)拖了后腿。

看到這里可能有人會說，這不公平啊，同樣的工齡，為啥繳費(fèi)高的就拿得多？其實(shí)這恰恰體現(xiàn)了社?！岸嗬U多得、長繳多得”的公平原則。養(yǎng)老保險(xiǎn)的本質(zhì)，是咱們年輕時(shí)給自己老年生活存的錢，你現(xiàn)在繳得多，個(gè)人賬戶里的錢就多，退休后自然領(lǐng)得多；你繳得久，繳費(fèi)年限長，基礎(chǔ)養(yǎng)老金也會跟著漲。

而且大家別忘了，退休金不是一成不變的，國家每年都會根據(jù)物價(jià)上漲和職工工資增長情況，給退休人員上調(diào)養(yǎng)老金。上調(diào)的規(guī)則也是“多繳多得、長繳多得”，繳費(fèi)基數(shù)高、養(yǎng)老金水平高的人，每年上調(diào)的金額也會更多，長期下來，差距會進(jìn)一步拉開。

可能還有人會問，視同繳費(fèi)年限不是算“視同繳費(fèi)”嗎？為啥沒讓退休金變高？這里要說明一下，視同繳費(fèi)年限是國家對社保制度建立前，職工連續(xù)工齡的一種認(rèn)可，計(jì)算過渡性養(yǎng)老金時(shí)，視同繳費(fèi)指數(shù)一般是按1來算的，已經(jīng)給了很大的政策傾斜。但過渡性養(yǎng)老金只是三分之一，大頭還是基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，這兩部分都和實(shí)際繳費(fèi)掛鉤，光靠視同繳費(fèi)年限，很難撐起高退休金。

再給大家說個(gè)真實(shí)案例，我老家有個(gè)親戚，工齡40年，其中10年視同繳費(fèi)，他在企業(yè)里是中層干部，幾十年都是按較高基數(shù)繳費(fèi)，退休時(shí)個(gè)人賬戶儲存額有22萬元，最后到手的退休金是6800多元。同樣是40年左右的工齡，和這位粉絲的3644元比，差了一倍還多，核心差距就是繳費(fèi)基數(shù)和個(gè)人賬戶儲存額。

對于還在工作的朋友來說，這位粉絲的經(jīng)歷其實(shí)是個(gè)很好的提醒：別再只盯著工齡長短，更要關(guān)注自己的繳費(fèi)基數(shù)。如果經(jīng)濟(jì)條件允許，盡量不要按最低基數(shù)繳費(fèi)，多繳的部分雖然現(xiàn)在看起來是支出，但退休后會以養(yǎng)老金的形式，源源不斷地返還給你，而且是終身領(lǐng)取。

另外，千萬不要輕易斷繳社保，繳費(fèi)年限越長，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算基數(shù)就越高。哪怕是換工作期間，也可以以靈活就業(yè)人員身份繼續(xù)繳費(fèi)，確保繳費(fèi)年限不中斷。

還有個(gè)好消息，隨著咱們國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，職工工資水平不斷提高，社保的保障水平也在穩(wěn)步提升。國家不僅每年上調(diào)養(yǎng)老金，還在不斷完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，比如推進(jìn)企業(yè)年金和職業(yè)年金制度，發(fā)展個(gè)人養(yǎng)老金，未來咱們的養(yǎng)老保障會越來越完善，老年生活也會越來越有底氣。

回到開頭那位粉絲的情況，3644元的退休金，雖然不算高，但在三四線城市，足夠維持基本的生活開銷，再加上醫(yī)保的保障，老年生活其實(shí)不用太擔(dān)心。而且隨著每年養(yǎng)老金上調(diào)，這筆錢會越來越多，生活也會越來越有保障。

很多人覺得退休金低，其實(shí)是對養(yǎng)老金的計(jì)算規(guī)則不了解?？赐赀@篇文章，相信大家都明白，決定退休金高低的，不是工齡這一個(gè)數(shù)字，而是繳費(fèi)基數(shù)和個(gè)人賬戶儲存額這兩個(gè)核心數(shù)。社保從來都不是“大鍋飯”，而是“多勞多得”的保障制度，你現(xiàn)在的每一分付出，都是在為自己的老年生活添磚加瓦。

未來，隨著養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的不斷完善，咱們的養(yǎng)老保障會越來越健全，只要大家堅(jiān)持“多繳多得、長繳多得”，退休后都能領(lǐng)到一份滿意的養(yǎng)老金，安享幸福的晚年生活。

需要我?guī)湍阏硪环蒺B(yǎng)老金計(jì)算自查清單，讓大家能自己核對繳費(fèi)基數(shù)、個(gè)人賬戶儲存額這些關(guān)鍵數(shù)據(jù)嗎？