"上億元貨物又被歐美海關(guān)查扣？"
出品 | 直擊跨境 作者 | 陳烈

文章分類：直擊跨境出海

這是直擊跨境的第1056篇原創(chuàng)文章，本文1791字，閱讀約1.8分鐘。

最近，隨著一起超1.5億中國(guó)貨物、價(jià)值1900萬(wàn)歐元（約合1.55億元人民幣）增值稅欺詐案正式被歐盟海關(guān)查扣，目前已經(jīng)有29家空殼公司浮出水面、兩名嫌疑人被抓捕。

這起針對(duì)中國(guó)貨物利用歐盟關(guān)稅 “42 號(hào)程序”漏洞的增值稅欺詐案，目前已經(jīng)查扣了涉29家空殼公司濫用歐盟海關(guān)程序逃稅的超1.5億元人民幣貨物。

▲圖源網(wǎng)絡(luò)，侵刪

11月底，意大利中部城市佛羅倫薩財(cái)政警察聯(lián)合海關(guān)與專賣局在歐洲檢察院協(xié)調(diào)下，破獲了一起涉案總額達(dá)9000萬(wàn)歐元的華人背景犯罪組織增值稅詐騙案，警方現(xiàn)場(chǎng)查扣了1900萬(wàn)歐元的巨額資產(chǎn)。

而早在今年11月初，在意大利財(cái)政警察聯(lián)合海關(guān)、壟斷局在托斯卡納大區(qū)利沃諾開(kāi)展反走私行動(dòng)中，3家為進(jìn)口中國(guó)貨物設(shè)立的既無(wú)員工和倉(cāng)儲(chǔ)、也無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)往來(lái)的空殼公司被查。

這里直擊跨境以意大利那不勒斯省一家貿(mào)易企業(yè)是如何利用“虛假進(jìn)口商”后再以“已繳稅”名義完成清關(guān)在意大利市場(chǎng)低價(jià)銷售的，大家可能會(huì)對(duì)最近歐洲爆發(fā)的增值稅欺詐案模式有更深的理解。

那不勒斯省這家涉案貿(mào)易企業(yè)通過(guò)以上3家空殼公司辦理進(jìn)口手續(xù)，隨后相關(guān)資金經(jīng)空殼公司賬戶轉(zhuǎn)付給中國(guó)供應(yīng)商后再由其偽造合法進(jìn)口文件，接下來(lái)貨物以“已繳稅”名義完成清關(guān)。

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這些貌似已經(jīng)“合規(guī)”的貨物就開(kāi)始在意大利市場(chǎng)低價(jià)銷售，最終導(dǎo)致稅務(wù)部門無(wú)法追繳相應(yīng)增值稅，不過(guò)目前當(dāng)?shù)鼐揭呀?jīng)扣押了約60萬(wàn)歐元非法利潤(rùn)。

所以最近幾起歐盟增值稅詐騙案，本質(zhì)上就是相關(guān)犯罪團(tuán)伙利用稅務(wù)倉(cāng)庫(kù)和多國(guó)空殼公司偽造“歐盟內(nèi)部三角貿(mào)易”假象、以及虛構(gòu)相關(guān)跨境交易文件來(lái)進(jìn)行以“已繳稅”名義完成清關(guān)銷售，導(dǎo)致相應(yīng)增值稅無(wú)法被當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)構(gòu)追繳。

不過(guò)接下來(lái)深耕歐盟市場(chǎng)的國(guó)內(nèi)跨境賣家需要注意的是，目前歐洲包括意大利、英國(guó)、德國(guó)等國(guó)家已經(jīng)先后宣布取消跨境小包免稅政策，相關(guān)賣家接下來(lái)運(yùn)營(yíng)成本又要飆升不少。

具體來(lái)看，目前比利時(shí)政府宣布，擬對(duì)低價(jià)國(guó)外包裹征收每件2歐元關(guān)稅，以配合歐盟海關(guān)改革時(shí)間表；英國(guó)則計(jì)劃取消當(dāng)前單件價(jià)格低于135英鎊商品的進(jìn)口關(guān)稅豁免政策；而德國(guó)將從2025年11月24日起取消對(duì)華跨境小包22歐元免稅政策，所有包裹統(tǒng)一加征23%增值稅，該國(guó)年因免稅流失超百億美元。

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除了歐盟嚴(yán)查貨物通過(guò)“虛假進(jìn)口商”瞞報(bào)進(jìn)入歐洲市場(chǎng)，最近美國(guó)嚴(yán)打貨物走私也是力度非常大。

最近，來(lái)自美國(guó)海關(guān)與邊境保護(hù)局（CBP）發(fā)布了一則通報(bào)顯示：近期CBP查獲的3起“瞞報(bào)商品”和“混裝避稅”案件，一共有4批共計(jì)144箱、總計(jì)43200件貨物被查

該4批貨物，其中一批是于11月6日前后有美國(guó)海關(guān)在芝加哥查獲了5個(gè)托盤均來(lái)自中國(guó)的非法電子煙，而被查扣的原因是該產(chǎn)品未在貨物清單中列明，說(shuō)白了就是存在瞞報(bào)情況。

剩下3批貨物被查扣均發(fā)生在10月下旬，這其中2批仿牌貨物是由路易斯維爾分局查獲的53塊假冒手表；另一批是在芝加哥國(guó)際機(jī)場(chǎng)附近的快遞貨運(yùn)站中被查獲的26塊手表和2條手鏈。

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最近隨著歐盟、美國(guó)均查扣了價(jià)值上億元人民幣貨物，接下來(lái)“瞞報(bào)商品”、“混裝避稅”、以及利用空殼公司偽造“歐盟內(nèi)部三角貿(mào)易”假象逃稅都將成為重點(diǎn)打擊對(duì)象。

所以在歐盟和美國(guó)海關(guān)嚴(yán)查貨物走私瞞報(bào)背景下，合規(guī)經(jīng)營(yíng)才是王道！

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