50歲北京退休的林女士，工齡27年1個月，個人賬戶近20萬，養(yǎng)老金到底怎么算？今天咱就把這筆“養(yǎng)老賬”掰碎了講，讓同齡退休的朋友也能看明白~

一、先看林女士的“基本盤”

林女士1975年11月出生，2025年11月滿50歲辦理正常退休（符合女職工50歲退休的政策）。她1992年12月1日參加工作，意味著：

? 繳費年限：分“視同繳費”和“實際繳費”兩部分。

? 視同繳費：1992年12月前的連續(xù)工齡，核算表顯示為3年04個月（政策認(rèn)可的“視同繳費年限”，比如早年在國企等單位的工齡）；

? 實際繳費：1992年12月后自己每月繳社保的年限，核算表是27年11個月；兩部分相加，總繳費年限約31年。

? 個人賬戶儲存額：累計存了198272.03元；

? 關(guān)鍵參數(shù)：上年度北京職工月平均工資（用核算表的“上年職工平均工資144588元”÷12≈12049元/月）、“Z實指數(shù)0.7288”（反映個人繳費水平與社平工資的比值，數(shù)值越低說明繳費相對社平工資越低）。

二、養(yǎng)老金的“三塊拼圖”（基礎(chǔ)、個人賬戶、過渡性）

北京養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金三部分組成。咱們逐個拆：

1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金：和社平工資、繳費年限強相關(guān)

公式：（退休時上年度社平工資 + 本人指數(shù)化月平均繳費工資）÷ 2 × 繳費年限 × 1%

? 第一步：算“本人指數(shù)化月平均繳費工資”= 上年度社平工資 × Z實指數(shù)= 12049元/月 × 0.7288 ≈ 8788元/月

? 第二步：代入公式算基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（12049 + 8788）÷ 2 × 總繳費年限 × 1%=（20837÷2）× 31.25年 × 0.01≈ 3255元

2. 個人賬戶養(yǎng)老金：自己的錢“按月返”
公式：個人賬戶儲存額 ÷ 計發(fā)月數(shù)
? 計發(fā)月數(shù)是國家規(guī)定：50歲退休對應(yīng)195個月（55歲170、60歲139，年紀(jì)越大計發(fā)月數(shù)越少，每月領(lǐng)得越多）。
? 代入計算：198272.03元 ÷ 195個月 ≈ 1016.78元

3. 過渡性養(yǎng)老金：早年工齡的“補償款”
公式：退休時上年度社平工資 × 視同繳費指數(shù) × 視同繳費年限 × 過渡系數(shù)（北京過渡系數(shù)一般是1.3%，視同繳費指數(shù)需結(jié)合政策，這里簡化理解）

過渡性養(yǎng)老金≈12049元/月 × 0.7288 × 3.33年 × 1.3% ≈ 598元

三、合計養(yǎng)老金：4870元左右

把三部分相加：基礎(chǔ)3254.74 + 個人賬戶1016.78 + 過渡性598.81 ≈ 4870.33元

四、林女士養(yǎng)老金在北京的水平如何？

林女士作為企業(yè)女職工，50歲退休、工齡27年1個月，養(yǎng)老金4870元/月，相當(dāng)于北京2024年月社平工資的40.4%左右。這個水平在當(dāng)?shù)貙儆凇爸械绕碌N合繳費水平”：一方面，她繳費指數(shù)0.7288（低于1，意味著歷年繳費基數(shù)低于社平工資），拉低了養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)；另一方面，27年工齡在女職工中不算短（很多中小企業(yè)女職工工齡20 - 25年），加上個人賬戶19.8萬的積累，能拿到近5000元已算合理——要知道，北京靈活就業(yè)人員按最低基數(shù)繳滿25年，養(yǎng)老金往往只有2500 - 3000元。

每個人工齡、繳費基數(shù)、退休時間不同，養(yǎng)老金自然不同。要是你也快退休，不妨提前查查自己的繳費明細，心里有底才踏實~

需要我?guī)湍愀鶕?jù)你的參保城市、繳費年限等信息，快速估算你的月養(yǎng)老金金額嗎？