AI正在重塑財(cái)務(wù)管理的核心流程，企業(yè)應(yīng)如何引入AI，又該從哪些實(shí)際場(chǎng)景切入？

9月26日，由合思主辦、德勤戰(zhàn)略支持的「AI在當(dāng)下 | 2025未來(lái)財(cái)務(wù)人大會(huì)」北京站圓滿落幕，大會(huì)匯聚200余位企業(yè)CEO、CFO、CIO及財(cái)務(wù)先鋒，聚焦“L5級(jí)無(wú)需報(bào)銷”前沿實(shí)踐，重磅首發(fā)德勤與合思聯(lián)合撰寫的《財(cái)務(wù)管理新紀(jì)元：世界一流企業(yè)的智能費(fèi)控卓越之道》白皮書。該白皮書提出AI時(shí)代企業(yè)費(fèi)控管理無(wú)需報(bào)銷分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，為企業(yè)提供清晰的智能費(fèi)控戰(zhàn)略藍(lán)圖與進(jìn)階路徑，助力構(gòu)建世界一流的財(cái)務(wù)管理體系。

大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)，合思創(chuàng)始人兼CEO馬春荃、德勤亞太審計(jì)與鑒證數(shù)字化賦能和AI主管合伙人金科、海亮教育財(cái)務(wù)管理中心副總監(jiān)兼皓亮智享總經(jīng)理陳冠宇、云海肴CFO韓格盈、合思CTO蕭培寧、合思數(shù)科產(chǎn)品總監(jiān)劉安奎等嘉賓發(fā)表主題演講，大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)設(shè)置AI產(chǎn)品體驗(yàn)及交流互動(dòng)環(huán)節(jié)，并深入探討AI如何重構(gòu)財(cái)務(wù)管理、驅(qū)動(dòng)降本增效，助力企業(yè)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)。

01、95%的企業(yè)AI項(xiàng)目失??？企業(yè)如何利用AI創(chuàng)造長(zhǎng)期價(jià)值

麻省理工學(xué)院報(bào)告顯示，通過對(duì)150位企業(yè)高層、350名員工和300個(gè)公開AI部署案例的綜合分析發(fā)現(xiàn)，盡管在全球范圍內(nèi)投入了數(shù)百億美元，95%的企業(yè)并未從中獲得任何可衡量的財(cái)務(wù)或業(yè)務(wù)回報(bào)。

大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)，合思創(chuàng)始人兼CEO馬春荃指出企業(yè)AI落地難的三大核心原因：一是缺乏情境化學(xué)習(xí)能力，大多數(shù)生成式AI系統(tǒng)缺乏“記憶”，無(wú)法從反饋中持續(xù)學(xué)習(xí)和改進(jìn)，難以與企業(yè)復(fù)雜多變的工作流程深度融合；二是僵化的工作流程，許多組織生硬地將AI植入現(xiàn)有流程，而不是圍繞AI特性和潛力重新設(shè)計(jì)流程，導(dǎo)致技術(shù)與業(yè)務(wù)脫節(jié)；三是脫離日常運(yùn)營(yíng)，許多AI項(xiàng)目被當(dāng)作一次性技術(shù)試驗(yàn)，未能融入日常運(yùn)營(yíng)，無(wú)法真正為企業(yè)創(chuàng)造長(zhǎng)期價(jià)值。

如何把AI“有價(jià)值的”引入到企業(yè)內(nèi)，面對(duì)共性難題，馬春荃提出了“四步破局法”：第一，讓AI做它擅長(zhǎng)的工作，不賦予其無(wú)法完成的任務(wù)，也不要因其無(wú)法實(shí)現(xiàn)某些場(chǎng)景而拋棄使用；第二，從足夠可行的最大規(guī)模場(chǎng)景引入AI；第三，建立可持續(xù)進(jìn)化的Agent平臺(tái)，突破“靜態(tài)預(yù)訓(xùn)練”局限，在真實(shí)場(chǎng)景中形成“感知-決策-執(zhí)行-反饋-優(yōu)化”閉環(huán)，實(shí)現(xiàn)能力螺旋上升；第四，建立AI友好型組織，全員具備AI協(xié)同力而非依賴AI專家。

馬春荃引用埃森哲報(bào)告《AI在企業(yè)中的落地：從雄心到行動(dòng)》表示，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視引入專業(yè)第三方服務(wù)商?！捌髽I(yè)通過第三方專業(yè)服務(wù)商落地AI的成功率約為67%，而自研成功率僅為其三分之一?！?/p>

02、智能費(fèi)控白皮書首發(fā)，定義AI時(shí)代全新無(wú)需報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)，德勤亞太審計(jì)與鑒證數(shù)字化賦能和AI主管合伙人金科在現(xiàn)場(chǎng)發(fā)布了由德勤與合思共同撰寫的《財(cái)務(wù)管理新紀(jì)元：世界一流企業(yè)的智能費(fèi)控卓越之道》白皮書，提出AI時(shí)代的全新企業(yè)費(fèi)控?zé)o需報(bào)銷分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)?！癆I 時(shí)代的全新企業(yè)費(fèi)控管理無(wú)需報(bào)銷分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)覆蓋申請(qǐng)、消費(fèi)、報(bào)銷、對(duì)賬、記賬、歸檔、以及內(nèi)控和分析等八大業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，基于企業(yè)在不同費(fèi)控管理水平下的業(yè)務(wù)特征劃分了五個(gè)進(jìn)階等級(jí)，能夠有效幫助企業(yè)明確自身費(fèi)控能力所處的成熟度階段，找到進(jìn)階路徑和方法，從而推動(dòng)企業(yè)從L1手工報(bào)銷逐步邁向L5 高級(jí)無(wú)需報(bào)銷。”

配合白皮書撰寫進(jìn)行的聯(lián)合調(diào)研顯示，盡管62%的企業(yè)已使用智能費(fèi)控系統(tǒng)，但僅16%成功落地AI場(chǎng)景，并實(shí)現(xiàn)常態(tài)化應(yīng)用。尚未應(yīng)用智能費(fèi)控的企業(yè)中，50%是因“不了解”而卻步，34%認(rèn)為成本過高、缺乏明確業(yè)務(wù)需求；17% 認(rèn)為項(xiàng)目?jī)?yōu)先級(jí)低，其他原因還有技術(shù)復(fù)雜度高、數(shù)據(jù)安全和隱私風(fēng)險(xiǎn)考量等，可見智能費(fèi)控系統(tǒng)“形在而神未至”。金科表示，縱觀世界一流企業(yè)的智能費(fèi)控實(shí)踐，大部分都取得了顯著成效。“例如某頭部制藥公司，每月有500+場(chǎng)次的營(yíng)銷會(huì)議，費(fèi)控管理極其繁瑣，風(fēng)控合規(guī)問題多發(fā)。應(yīng)用智能費(fèi)控并對(duì)現(xiàn)有流程進(jìn)行了梳理和優(yōu)化后，會(huì)議費(fèi)用虛報(bào)率下降90%，財(cái)務(wù)付款工時(shí)縮短70%，每年節(jié)省近1200 萬(wàn)元?！?/p>

在金科看來(lái)，智能費(fèi)控正從“流程型工具”向“決策型平臺(tái)”演進(jìn)，其核心競(jìng)爭(zhēng)力將不再是報(bào)銷速度，而在于業(yè)務(wù)洞察與預(yù)測(cè)能力。智能費(fèi)控系統(tǒng)的進(jìn)階方向是“平臺(tái)化+智能化+合規(guī)內(nèi)嵌”，必須具備橫向連接業(yè)務(wù)、縱向驅(qū)動(dòng)分析能力，才能成為企業(yè)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)緊密協(xié)同的橋梁?！拔磥?lái)的智能費(fèi)控管理系統(tǒng)需要融合AI大模型、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等先進(jìn)技術(shù)，走向費(fèi)控自動(dòng)化、智能化，助力企業(yè)實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理和戰(zhàn)略決策。

03、L5級(jí)無(wú)需報(bào)銷實(shí)戰(zhàn)：效率倍增、眼見為實(shí)

大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)，合思CTO蕭培寧表示，傳統(tǒng)報(bào)銷是業(yè)務(wù)追著流程走，L5級(jí)無(wú)需報(bào)銷是流程追著業(yè)務(wù)跑?！熬珳?zhǔn)知識(shí)理解+合理邏輯推演+高效重復(fù)處理”的三重能力組合，讓AI成為破解企業(yè)報(bào)銷難題的關(guān)鍵。”

在AI填單環(huán)節(jié)，以某頭部MCN公司為例，此前每晚數(shù)百組達(dá)人拍攝涉及大量小額報(bào)銷，人工處理耗時(shí)費(fèi)力。上線合思AI填單后，系統(tǒng)精準(zhǔn)識(shí)別發(fā)票、支付流水與憑證等附件，按時(shí)間、類型智能分堆并匹配模板錄入信息，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)填單。

在審批環(huán)節(jié)，合思AI審批實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)機(jī)制”，高風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)人工，中風(fēng)險(xiǎn)人機(jī)協(xié)同，低風(fēng)險(xiǎn)完全自動(dòng)，讓財(cái)務(wù)管理從“人找事”轉(zhuǎn)為“事找人”，從經(jīng)驗(yàn)判斷走向數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)?！斑^去是審批人主動(dòng)去系統(tǒng)里找單據(jù)，效率低、易遺忘；現(xiàn)在是系統(tǒng)主動(dòng)把需要處理的異常事項(xiàng)推送給人；過去，審批依賴個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，標(biāo)準(zhǔn)不一、難以追溯，現(xiàn)在審批基于統(tǒng)一的規(guī)則和數(shù)據(jù)，標(biāo)準(zhǔn)唯一、合規(guī)可靠?！焙纤紨?shù)科產(chǎn)品總監(jiān)劉安奎表示，財(cái)務(wù)的安全感不是“每筆親自過”，而是AI能精準(zhǔn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)把控制權(quán)握在人手中。

在AI產(chǎn)品體驗(yàn)環(huán)節(jié)，與會(huì)嘉賓現(xiàn)場(chǎng)體驗(yàn)合思AI產(chǎn)品功能，親身感受AI在填單、審批等環(huán)節(jié)的智能化處理，見證“效率倍增”的智能財(cái)務(wù)實(shí)踐。面向未來(lái)，合思AI agent家族正深入財(cái)務(wù)管理全鏈路各環(huán)節(jié)中發(fā)揮長(zhǎng)期價(jià)值。

04、先鋒企業(yè)分享：財(cái)務(wù)+AI，我們?nèi)绾温涞兀?/h5>

云海肴CFO韓格盈、海亮教育財(cái)務(wù)管理中心副總監(jiān)兼皓亮智享總經(jīng)理陳冠宇、分別從企業(yè)實(shí)踐角度，分享了AI在財(cái)務(wù)管理中的落地經(jīng)驗(yàn)與成果。

作為走在“財(cái)務(wù)+AI”實(shí)踐第一梯隊(duì)的連鎖餐飲企業(yè)，云海肴CFO韓格盈表示，合思AI審批的價(jià)值在于——讓財(cái)務(wù)審核重點(diǎn)從“大而全”轉(zhuǎn)向“關(guān)鍵點(diǎn)”，成為企業(yè)第一道合規(guī)安全防線?！巴ㄟ^將審批流程標(biāo)準(zhǔn)化、模塊化，AI審批確保每一項(xiàng)審批都能按照既定的規(guī)則進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化審批流程，提高審批的準(zhǔn)確性與效率，降低了人效；同時(shí)，智能識(shí)別與分類技術(shù)利用自然語(yǔ)言處理和圖像識(shí)別技術(shù)，能夠自動(dòng)識(shí)別和理解單據(jù)中的關(guān)鍵信息，解析和分類單據(jù)，無(wú)需人工逐項(xiàng)核對(duì)，節(jié)省了大量時(shí)間；此外，AI審批可以自動(dòng)學(xué)習(xí)并識(shí)別復(fù)雜的財(cái)務(wù)規(guī)則和模式，而規(guī)則引擎則能夠?qū)⑦@些規(guī)則轉(zhuǎn)化為可執(zhí)行的代碼，確保審批的精準(zhǔn)性?！?/p>

此前，云海肴財(cái)務(wù)部門費(fèi)用審批人員占財(cái)務(wù)整體人員的37.5%，每人負(fù)責(zé)審核30-40家門店，每一個(gè)費(fèi)用科目類型都有20+個(gè)審核點(diǎn)，人工審核面對(duì)大量重復(fù)性的數(shù)據(jù)核對(duì)整理，耗時(shí)長(zhǎng)、審批周期長(zhǎng)，且難免產(chǎn)生漏審、錯(cuò)審。同時(shí)，不同的審核人員對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)則的理解和判斷可能存在偏差，導(dǎo)致審批結(jié)果不一致，影響財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性。韓格盈表示，“經(jīng)過需求研討、數(shù)據(jù)清洗、全面測(cè)試、模型訓(xùn)練調(diào)優(yōu)等階段，合思AI審批上線后，一方面提升了提單質(zhì)量，通過AI的智能反饋，引導(dǎo)員工提高提單質(zhì)量，從源頭減少違規(guī)報(bào)銷；另一方面，逐步將AI能力擴(kuò)展到更多業(yè)務(wù)場(chǎng)景，實(shí)現(xiàn)部分單據(jù)的全流程自動(dòng)化審批?！?/p>

經(jīng)營(yíng)壓力之下，財(cái)務(wù)要牽頭降本增效，提升價(jià)值創(chuàng)造能力，到底如何做？大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)，陳冠宇表示，海亮教育在V=f（D）理念下，實(shí)現(xiàn)了效能提升與數(shù)智化轉(zhuǎn)型實(shí)踐，破局財(cái)務(wù)天花板?！拔覀兺ㄟ^引入各類數(shù)智化工具基本解決了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的高質(zhì)量、高效率生產(chǎn)，核算人員的人效實(shí)現(xiàn)快速提升、合思AI填單等產(chǎn)品功能充分釋放了核算審核人員的精力，從而讓有限的財(cái)務(wù)資源向數(shù)據(jù)消費(fèi)端（業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)）遷移，產(chǎn)生更有效的作用?！?/p>

在陳冠宇看來(lái)，業(yè)財(cái)交互最頻繁的場(chǎng)景是報(bào)銷，“這是最影響財(cái)務(wù)部門服務(wù)滿意度、被吐槽最多的類別，業(yè)務(wù)吐槽難用、財(cái)務(wù)審核費(fèi)力，且不斷地有新員工入職，報(bào)銷模板和功能不定期變化，報(bào)銷培訓(xùn)如何安排是問題，培訓(xùn)沒效果更是問題。一些業(yè)務(wù)同事由于報(bào)銷繁瑣而‘集中報(bào)銷’，導(dǎo)致費(fèi)用入賬不及時(shí)，這些卡點(diǎn)都會(huì)影響財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)生產(chǎn)效率。借助合思的對(duì)話式AI填單功能，極大減輕了員工使用報(bào)銷的難度，讓大家有更多精力奔赴業(yè)務(wù)一線創(chuàng)造價(jià)值；同時(shí)預(yù)審功能也極大提升了單據(jù)的合規(guī)性，減輕財(cái)務(wù)審核壓力，提升了公司對(duì)財(cái)務(wù)部門的滿意度。”

在數(shù)據(jù)挖掘場(chǎng)景上，陳冠宇認(rèn)為通過商旅消費(fèi)數(shù)據(jù)挖掘降本空間是非常有價(jià)值的嘗試?！袄?，我們通過合思商城的機(jī)票消費(fèi)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)提前3-5天預(yù)訂機(jī)票的折扣率最高，即協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)部門合理規(guī)劃行程，這一措施預(yù)計(jì)全年節(jié)約差旅成本40萬(wàn)元。類似的案例還有，通過分析匯算清繳預(yù)申報(bào)時(shí)的納稅調(diào)整數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)同比調(diào)增較多，分析發(fā)現(xiàn)是報(bào)銷時(shí)員工費(fèi)用類型選擇錯(cuò)誤，通過進(jìn)一步明確報(bào)銷費(fèi)用類型規(guī)則，節(jié)省稅收成本?！?/p>

此外，在與會(huì)嘉賓的分組討論環(huán)節(jié)中，探討出了例如AI智能財(cái)務(wù)預(yù)報(bào)、AI智能審計(jì)與合規(guī)檢查、智能現(xiàn)金流預(yù)測(cè)與動(dòng)態(tài)管理等更多有價(jià)值的場(chǎng)景，拓展財(cái)務(wù)+AI的想象邊界。

本次大會(huì)不僅為企業(yè)提供了前瞻性的AI落地路徑參考，更通過豐富的實(shí)踐案例和產(chǎn)品體驗(yàn)，展示了AI在財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域的應(yīng)用潛力。接下來(lái)，2025合思未來(lái)財(cái)務(wù)人大會(huì)還將登陸上海、深圳，更多“財(cái)務(wù)+AI”前沿實(shí)踐等待揭曉。歡迎掃碼免費(fèi)下載德勤與合思聯(lián)合發(fā)布的《財(cái)務(wù)管理新紀(jì)元：世界一流企業(yè)的智能費(fèi)控卓越之道》白皮書，獲取AI時(shí)代全新無(wú)需報(bào)銷分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，共同探索企業(yè)智能費(fèi)控實(shí)施路徑與戰(zhàn)略地圖，助力企業(yè)步入智能財(cái)務(wù)新紀(jì)元。