洗錢（Money Laundering）是一種將非法所得資金（例如販毒、走私等犯罪行為獲得的資金）轉(zhuǎn)換為合法收入的過(guò)程，其目的是掩蓋非法資金的來(lái)源，使其看似合法。洗錢的歷史可以追溯到古代，但其現(xiàn)代形式始于20世紀(jì)早期。最著名的早期案例是美國(guó)黑幫頭目阿爾·卡彭（Al Capone），他通過(guò)毒品、武器與酒類走私活動(dòng)獲得大量“黑錢”，為了將資金漂白，使非法資金與犯罪活動(dòng)之間的聯(lián)系斬?cái)?，他想到一個(gè)法子——投資洗衣店。阿爾·卡彭投資了大大小小的洗衣店，這種洗衣店以不記名投幣式洗衣作為主要經(jīng)營(yíng)方式。每天清晨醒來(lái)，阿爾·卡彭的洗衣店就收到“洗衣”獲得的成千上萬(wàn)的硬幣收入，無(wú)數(shù)“黑錢”通過(guò)換成硬幣投到阿爾·卡彭的洗衣機(jī)來(lái)“漂白”換成合法收入，由此，洗錢一詞便應(yīng)運(yùn)而生，它形象地描述了將“黑錢”漂白的過(guò)程。

一、洗錢的產(chǎn)生與常見方式

在了解洗錢之前，我們要先了解什么是正常的合法資金。一個(gè)公司員工，通過(guò)付出自己的勞動(dòng)，同時(shí)也向國(guó)家納稅，最后納稅剩余由公司打到個(gè)人賬戶，這就是個(gè)人的合法勞動(dòng)所得。一個(gè)公司老板，通過(guò)公司正常經(jīng)營(yíng)，獲得利潤(rùn)，再通過(guò)公司的股權(quán)分紅等形式，獲取金錢，這也是合法所得。對(duì)于小額資金的日常消費(fèi)，商戶或者銀行一般都不會(huì)有太多的審查，但是面對(duì)大額消費(fèi)時(shí)，如果通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬，根據(jù)銀行的風(fēng)控系統(tǒng)，常常會(huì)有資金來(lái)源的審查，上述的形式獲得的合法收入在進(jìn)行資金審查時(shí)常常會(huì)有合理的銀行流水進(jìn)行解釋。

大多數(shù)諸如走私、販毒、搶劫、綁架等類型的犯罪分子通過(guò)犯罪得來(lái)的資金后，進(jìn)行買車、買房這種需要大額支出來(lái)置業(yè)時(shí)常常面臨障礙，一方面直接通過(guò)諸如電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等一類犯罪活動(dòng)獲得的資金可能是分散的，需要進(jìn)行歸集才能存放在犯罪分子頭目的個(gè)人賬戶中，短時(shí)間內(nèi)的大量入賬，不僅要面對(duì)銀行對(duì)資金進(jìn)行的審核還要面對(duì)警察對(duì)被害人損失的資金進(jìn)行追查，所以直接使用這些錢對(duì)于犯罪分子來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)是非常高的。另一方面，像毒品一類犯罪所得常常是現(xiàn)金，但是現(xiàn)金逐漸退出流通市場(chǎng)，我們?nèi)粘ＯM(fèi)、置業(yè)使用的常常是銀行轉(zhuǎn)賬，去買房買車直接提著大量現(xiàn)金也會(huì)引起對(duì)方的懷疑，進(jìn)而要求提供資金來(lái)源，使得揮霍犯罪所得困難重重。在直接揮霍犯罪所得變得難以為繼時(shí)，洗錢就有了市場(chǎng)，將犯罪所得偽造成有合法來(lái)源的銀行賬戶數(shù)字就有了必要性。

改革開放后，我國(guó)發(fā)展迎來(lái)了重大機(jī)遇，經(jīng)濟(jì)不斷市場(chǎng)化，但也帶來(lái)了一些發(fā)展亂象，違法犯罪時(shí)有發(fā)生，漂白犯罪所得的手段也在不斷創(chuàng)新和升級(jí)。傳統(tǒng)的洗錢方法主要依靠現(xiàn)金交易和金融機(jī)構(gòu)的漏洞，傳統(tǒng)洗錢手段的效果在銀行與洗錢者之間的博弈下，也在不斷式微，而新興的洗錢手法則更加多樣化，更加難以追蹤，但是為了更好地了解洗錢是什么樣的存在，以下將詳細(xì)闡述幾種主要的常見且有一定歷史的洗錢方式及其運(yùn)作原理。

1. 通過(guò)空殼公司進(jìn)行洗錢

空殼公司（Shell Companies）是指所有自行注冊(cè)或委托他人注冊(cè)或向他人購(gòu)買的、不以實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或不參加實(shí)際商業(yè)活動(dòng)為目的，注冊(cè)資本金很低或存在虛假出資的各類公司。這種公司可以是在國(guó)外（常見的有開曼群島、維爾京群島、百慕大等具有“保密天堂”之稱的國(guó)家或離岸金融中心）注冊(cè)的離岸公司，也可以是在國(guó)內(nèi)注冊(cè)的國(guó)內(nèi)公司。這些公司通常被用作洗錢的工具，因?yàn)樗鼈兛梢噪[藏資金的真實(shí)來(lái)源和所有者。空殼公司在洗錢活動(dòng)中的作用主要有兩個(gè)：一是用空殼公司名義開設(shè)銀行賬戶，為非法或違法收入提供隱蔽的資金管道或通道；二是虛構(gòu)空殼公司交易或投資，掩蓋資金來(lái)往真相，使非法收入合法化。空殼公司洗錢一般要經(jīng)歷以下過(guò)程：

●設(shè)立空殼公司：洗錢者通常在多個(gè)司法管轄區(qū)設(shè)立空殼公司，利用這些國(guó)家和地區(qū)的隱私保護(hù)法律來(lái)隱藏公司所有者的信息，同時(shí)開立公司銀行賬戶用于，此外大部分國(guó)際銀行都可以開設(shè)離岸公司賬戶，這在無(wú)形中給洗錢者帶來(lái)了可乘之機(jī)。

●進(jìn)行虛假交易：這些空殼公司之間通過(guò)偽造合同，投資款等進(jìn)行大量虛假交易，例如虛構(gòu)的貨物買賣或服務(wù)合同，偽造貨物運(yùn)輸單據(jù)、銷售單據(jù)，人為制造并不存在的虛假交易，產(chǎn)生資金實(shí)際參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)運(yùn)行的假象，此外還通過(guò)多層次的轉(zhuǎn)賬和跨國(guó)交易，讓合法資金與非法資金產(chǎn)生混同，難以辨別，更難以追蹤。

●最終合法化：經(jīng)過(guò)多次轉(zhuǎn)賬和偽裝后，資金會(huì)被注入合法地開設(shè)的公司賬戶中，得以漂白的資金最終會(huì)以工資、補(bǔ)貼等看似合法的形式再次發(fā)放到個(gè)人手中，成為看似合法所得的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。

近年來(lái)，許多著名的洗錢案件都涉及空殼公司。最具代表性的就是震驚中外的廈門遠(yuǎn)華特大走私洗錢案件，遠(yuǎn)華走私集團(tuán)建立了遠(yuǎn)華房地產(chǎn)有限公司、遠(yuǎn)華電子有限公司等實(shí)體企業(yè)，利用這些行業(yè)現(xiàn)金流量較大的特點(diǎn)，編造虛假財(cái)務(wù)報(bào)表，在沒(méi)有多少營(yíng)業(yè)活動(dòng)和收入的情況下，將走私所得贓款加入其中，虛增營(yíng)業(yè)額和利潤(rùn)，再向稅務(wù)局申報(bào)納稅，繳納各種稅費(fèi)和保險(xiǎn)，使稅后資金成為合法收入，最終隱瞞和轉(zhuǎn)換了犯罪違法所得的性質(zhì)和來(lái)源。調(diào)查反映，遠(yuǎn)華集團(tuán)及其下屬共計(jì)有17家公司，曾分別在7家廈門的商業(yè)銀行設(shè)立55個(gè)賬戶，其中44個(gè)屬于一般存款賬戶和輔助賬戶，11個(gè)屬于基本存款。這些公司都是為遠(yuǎn)華走私集團(tuán)洗錢而建立的空殼公司。

2. 通過(guò)合法賭場(chǎng)進(jìn)行洗錢

賭場(chǎng)因其大量現(xiàn)金交易和高額賭注與“射幸”色彩，成為洗錢的理想場(chǎng)所。洗錢者通過(guò)將“黑錢”換成籌碼進(jìn)行賭博，然后兌換籌碼或支票，進(jìn)而換出合法資金。合法賭場(chǎng)洗錢一般要經(jīng)歷以下過(guò)程：

●購(gòu)買大量籌碼：由于賭場(chǎng)一般不對(duì)資金來(lái)源進(jìn)行審核，而且用于兌換籌碼的賭資常常是現(xiàn)金，所以洗錢者用非法所得現(xiàn)金一次性或者分散多人購(gòu)買大量賭場(chǎng)籌碼，籌碼就是錢，在這一步，“黑錢”和籌碼實(shí)現(xiàn)了斷聯(lián)。

●偽裝賭博活動(dòng)：洗錢者的目的是在最低折損限度下，將更多的錢進(jìn)行漂白。一種方式是在賭場(chǎng)內(nèi)進(jìn)行一些低風(fēng)險(xiǎn)的賭博活動(dòng)，甚至只是參與賭場(chǎng)的一些娛樂(lè)項(xiàng)目，以保證籌碼大部分仍然能夠保留。另一種方式是，洗錢者將籌碼在賭場(chǎng)進(jìn)行購(gòu)物，買些名表、珍貴首飾等，然后將這些名表、珍貴首飾在賭場(chǎng)典當(dāng)行換取現(xiàn)金，以此來(lái)模仿真正的賭徒行為。在這里進(jìn)行這些活動(dòng)很關(guān)鍵的一點(diǎn)是，賭場(chǎng)大多數(shù)比較注重私密性，上面所述兩種行為可以在相對(duì)保密的情況下完成。通過(guò)這一步，“黑錢”通過(guò)籌碼的方式進(jìn)行了合法的賭博活動(dòng)。

●兌換合法資金：最后，洗錢者將貌似通過(guò)賭博活動(dòng)留存的剩余籌碼兌換成支票，通過(guò)銀行存取支票的方式，給銀行制造支票來(lái)自賭博活動(dòng)的錯(cuò)覺，進(jìn)而將資金銀行卡里的數(shù)字變成一筆合法收入。

在我國(guó)，澳門特別行政區(qū)的賭場(chǎng)是合法的博彩業(yè)，因其規(guī)模化的合法博彩環(huán)境，成為洗錢者追捧的圣地。洗錢者利用VIP賭廳和博彩中介，將巨額非法資金漂白為合法賭贏收入，再通過(guò)銀行系統(tǒng)轉(zhuǎn)移至自己的銀行賬戶。

3. 通過(guò)高價(jià)值商品交易進(jìn)行洗錢

高價(jià)值商品（如藝術(shù)品和古董）的交易也是一種常見的洗錢手段。由于這些商品的價(jià)值評(píng)估主觀性強(qiáng)、變現(xiàn)能力強(qiáng)且交易頻繁，因而成為一種硬通貨，洗錢者可以利用虛構(gòu)交易和高價(jià)回購(gòu)來(lái)掩蓋非法資金。通過(guò)高價(jià)值商品交易進(jìn)行洗錢一般要經(jīng)歷以下過(guò)程：

●購(gòu)買或偽造高價(jià)值商品：洗錢者在利用高價(jià)值商品進(jìn)行洗錢之前，通常要掌握一些高價(jià)值商品，這些高價(jià)值商品要么用非法資金進(jìn)行購(gòu)買，要么通過(guò)找人偽造一些不那么出名的古董或者藝術(shù)品，由于藝術(shù)品、古董等交易市場(chǎng)較為隱秘，一般難以對(duì)其交易記錄進(jìn)行追蹤。

●炒高價(jià)格：通常幕后洗錢者通過(guò)控制幕前傀儡通過(guò)利用國(guó)際拍賣行進(jìn)行跨國(guó)多次交易、虛假買賣來(lái)炒高藝術(shù)品、古董等的價(jià)格，使得該藝術(shù)品、古董價(jià)值不斷升級(jí)的線索變得難以調(diào)查。頻繁地買賣會(huì)給藝術(shù)品、古董等制造一定的熱度，通過(guò)熱度的不斷升級(jí)，藝術(shù)品、古董的價(jià)格也越來(lái)越高，此時(shí)該藝術(shù)品、古董就成了一個(gè)硬通貨，隨時(shí)可以兌換現(xiàn)金，也具備了兌換現(xiàn)金的合法“外觀”。

●高價(jià)回購(gòu)：在藝術(shù)品、古董價(jià)格達(dá)到可以把“黑錢”大量漂白的時(shí)候，幕后洗錢者便來(lái)到臺(tái)前，通過(guò)委托欲變現(xiàn)貨幣當(dāng)?shù)氐呐馁u行等機(jī)構(gòu)進(jìn)行拍賣，然后由洗錢者來(lái)安排購(gòu)買者并向其提供自己尚未漂白的“黑錢”作為購(gòu)買資金，通過(guò)“左手倒右手”的方式，將這一筆黑錢漂白，最后看似合理合法地存入自己的銀行賬戶。

紐約的藝術(shù)品市場(chǎng)經(jīng)常被用于洗錢活動(dòng)。由于藝術(shù)品的價(jià)值評(píng)估復(fù)雜且市場(chǎng)不透明，洗錢者可以輕松通過(guò)高價(jià)拍賣和私人交易掩蓋非法資金。例如，某些知名畫廊和拍賣行曾被指控協(xié)助洗錢活動(dòng)，通過(guò)夸大藝術(shù)品價(jià)值和虛假交易記錄進(jìn)行操作。

4. 通過(guò)房地產(chǎn)行業(yè)進(jìn)行洗錢

房地產(chǎn)行業(yè)此前一直是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)“頂梁柱”，房地產(chǎn)上下游集聚了兩千多個(gè)產(chǎn)業(yè)，對(duì)經(jīng)濟(jì)拉動(dòng)作用巨大，因此房地產(chǎn)行業(yè)也一直是一個(gè)資金密集型行業(yè)而且房地產(chǎn)行業(yè)涉及大量資金且記錄復(fù)雜，洗錢者可以利用這一點(diǎn)將非法資金合法化。通過(guò)房地產(chǎn)行業(yè)進(jìn)行洗錢一般有以下手段：

●建材消費(fèi)：房地產(chǎn)的建材消費(fèi)一般都是以現(xiàn)金交易為主，洗錢者可以作為包工頭的角色包辦建材消費(fèi)，可以將通過(guò)各個(gè)渠道得來(lái)的“黑錢”現(xiàn)金投入到這個(gè)過(guò)程中，分散為多筆支付給賣家以及司機(jī)，通過(guò)從房地產(chǎn)公司賬面支出合法資金進(jìn)入自己賬戶。

●虛假買賣：通過(guò)與房地產(chǎn)商進(jìn)行合作，用“黑錢”現(xiàn)金進(jìn)行買房（房地產(chǎn)商在實(shí)際建造房屋過(guò)程中也有很多現(xiàn)金的使用），不通過(guò)銀行參與買房過(guò)程，將“黑錢”與犯罪行為斷聯(lián)，再擇機(jī)出售房產(chǎn)，將漂白的合法資金流入到自己的賬戶中。

●租賃收入：將房產(chǎn)出租并收取租金，以合法的租賃收入掩蓋非法資金。

●跨國(guó)投資：利用不同國(guó)家和地區(qū)的房地產(chǎn)市場(chǎng)，將資金轉(zhuǎn)移并漂白。

倫敦、紐約和溫哥華等大城市的高端房地產(chǎn)市場(chǎng)，常被用于洗錢活動(dòng)。洗錢者通過(guò)復(fù)雜的跨國(guó)公司結(jié)構(gòu)和信托基金進(jìn)行操作，使執(zhí)法部門難以追蹤資金來(lái)源。例如，2016年的“巴拿馬文件”泄露，揭示了全球許多富豪和政要利用離岸公司進(jìn)行大規(guī)模的房地產(chǎn)投資和洗錢活動(dòng)。

5. 通過(guò)拍電影進(jìn)行洗錢

美國(guó)電影的興起與發(fā)展，離不開意大利黑手黨的黑錢助推，香港電影在20世紀(jì)50到70年代，常常是由當(dāng)時(shí)的幫會(huì)去進(jìn)行投資的，可見洗錢伴隨著電影業(yè)的發(fā)展。拍攝一部電影，通常需要非常雄厚的資金，耗費(fèi)非常多的人力物力，才有可能使一部電影成為傳世經(jīng)典，因此電影業(yè)作為資金密集型產(chǎn)業(yè)，天然就適合進(jìn)行洗錢。一般來(lái)說(shuō)，通過(guò)電影洗錢要經(jīng)歷以下過(guò)程：

●預(yù)熱電影做大聲勢(shì)：投資方會(huì)選一些名氣比較高，而且易于控制的導(dǎo)演、編劇、演員，這樣可以讓影片的投資成本拉到非常高，然后通過(guò)簽訂陰陽(yáng)合同，例如演員明面上合同可能有1個(gè)億，但實(shí)際上演員要通過(guò)返點(diǎn)的形式返還給需要洗錢的投資人，對(duì)于演員來(lái)說(shuō)，雖然有很大的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，但是出名和賺錢的誘惑可能會(huì)讓他們忽視這種風(fēng)險(xiǎn)。

●虛假提高電影拍攝成本：通過(guò)提高電影拍攝成本，例如購(gòu)買奢侈品、古董、字畫作為電影的道具，將其攤派在影片的制作成本之中，后期電影拍攝完成，這些道具就由投資方自行處置。

●構(gòu)建高價(jià)值的損毀現(xiàn)場(chǎng)：投資方與導(dǎo)演合謀，虛假增加電影中的一次性成本的投入。比如制作一個(gè)爆炸現(xiàn)場(chǎng)，本身場(chǎng)地的布置僅僅需要幾十萬(wàn)到一百多萬(wàn)，但是為了洗錢，通常會(huì)用自己投資的另一個(gè)公司作為爆炸現(xiàn)場(chǎng)的布置公司，公司布置在該部電影中報(bào)價(jià)報(bào)一兩千萬(wàn)，然后現(xiàn)場(chǎng)搭建完之后進(jìn)行爆破，現(xiàn)場(chǎng)布置也難以留存，事后更是難以查證這次爆炸現(xiàn)場(chǎng)的布置究竟花了多少錢。通過(guò)這樣一次運(yùn)作，黑錢就被漂白，進(jìn)入了洗錢者的口袋。

●票房運(yùn)作：在電影院發(fā)布電影，通過(guò)與各地院線進(jìn)行合作虛假制造票房，安排專人批量購(gòu)票，制造財(cái)報(bào)上電影火爆的假象，但實(shí)際上影院空無(wú)一人的方式，來(lái)提高電影的賬面收益，通過(guò)賬面收益使需要洗錢的投資人獲得漂白的資金。

2006年，大毒梟李賢歡一度開設(shè)了五間制毒工廠，但他明面上是一家影視公司的老板，以投資影視劇賺錢，電視劇在拍攝放映的過(guò)程中，鮮少有人關(guān)注電視劇的投資方、投資資金是否合法，所以李賢歡是利用這一點(diǎn)，把制毒販毒的資金投入影視劇，然后將自己的黑錢漂白。

廣電總局官員某官員曾說(shuō)：“近兩年，我國(guó)每年都有百多部爛片不能上院線，原因之一恐怕是有不少人拍片是為了洗錢?！睂?shí)際上，影視圈洗錢之所以如此盛行，主要是因?yàn)橛耙曅袠I(yè)看起來(lái)制作成本高，動(dòng)輒幾億，而且制作電影支出賬目繁多，多為一次性消費(fèi)，難以查證，更重要的是，我國(guó)這方面法律尚未健全，所以影視圈洗錢具備得天獨(dú)厚的條件。

二、傳統(tǒng)洗錢面臨的挑戰(zhàn)

實(shí)際上，一個(gè)傳統(tǒng)的洗錢過(guò)程往往要經(jīng)歷三個(gè)階段：分別是處置、離析和歸并。首先，在處置階段，犯罪分子將犯罪收益處理為其他易于掌握和看起來(lái)不是特別可疑的形式進(jìn)行保管。如走私大量的貨幣現(xiàn)金、將贓款轉(zhuǎn)作金融機(jī)構(gòu)存款以便與合法存款混同、分散存款或進(jìn)行商業(yè)交易等。經(jīng)過(guò)處置階段后，不法分子的非法收益進(jìn)行了初步的加工和處理，為下面步驟的順利實(shí)施提供了條件，成為整個(gè)洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)。其次，在離析階段，不法分子利用種種手段將非法收益在不同國(guó)家和地區(qū)來(lái)回劃轉(zhuǎn)，采取多種形式使非法收益披上合法外衣，模糊非法收益同犯罪收入之間的關(guān)系。

比如，通過(guò)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、黃金市場(chǎng)、汽車市場(chǎng)甚至街頭零售業(yè)，制造出復(fù)雜的交易層次，多次轉(zhuǎn)移或多次交易，甚至采取匿名交易，刻意蒙蔽或規(guī)避審計(jì)，將非法的資金與其來(lái)源之間的聯(lián)系人為地割斷。這一階段的主要目的是掩飾、隱瞞非法收益的來(lái)源和性質(zhì)，使之披上合法的外衣。最后，在歸并階段，不法分子把經(jīng)過(guò)離析后、一般人難以覺察其非法性質(zhì)和來(lái)源的財(cái)產(chǎn)以合法財(cái)產(chǎn)的名義轉(zhuǎn)移到與犯罪集團(tuán)或犯罪分子無(wú)明顯聯(lián)系的合法機(jī)構(gòu)或個(gè)人的名下，投放到正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去。這樣，犯罪分子就可以自由支配清洗后的收益，進(jìn)行揮霍、享受，甚至實(shí)施新的犯罪。

盡管洗錢手段多樣且復(fù)雜，最終也能把“黑錢”漂白，但傳統(tǒng)洗錢方式仍然面臨諸多難點(diǎn)和挑戰(zhàn)。

1. 現(xiàn)金使用率降低

違法活動(dòng)常常伴隨著大量現(xiàn)金收益，而將大量現(xiàn)金合法化是洗錢過(guò)程中最具挑戰(zhàn)性的部分。在如今，現(xiàn)金交易經(jīng)常會(huì)被認(rèn)為是高風(fēng)險(xiǎn)行為，商戶面對(duì)大額現(xiàn)金交易時(shí)，通常會(huì)有相應(yīng)的報(bào)告制度，金融機(jī)構(gòu)對(duì)大額現(xiàn)金交易也有嚴(yán)格的審查和報(bào)告制度，例如美國(guó)的《銀行保密法》（Bank Secrecy Act）中要求對(duì)于超過(guò)1萬(wàn)美元的大額現(xiàn)金交易，要求商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)及時(shí)報(bào)告。因此，在全球反洗錢背景下，洗錢者大量現(xiàn)金想漂白并非易事，這要求他們必須設(shè)計(jì)復(fù)雜的交易結(jié)構(gòu)和偽裝手段以規(guī)避監(jiān)管。

2. 反洗錢全球合作

以往洗錢活動(dòng)通?？缭蕉鄠€(gè)國(guó)家和地區(qū)，不同司法管轄區(qū)之間的法律和執(zhí)法差異，使得追蹤跨國(guó)洗錢活動(dòng)變得異常復(fù)雜。因此常常出現(xiàn)一個(gè)現(xiàn)象是，諸如受賄資金這些“黑錢”在國(guó)際上不同賬戶間游走一圈，回國(guó)立馬就變成了“合法收入”，現(xiàn)在通過(guò)反洗錢全球合作，進(jìn)行跨國(guó)公司股權(quán)穿透和離岸賬戶的資金審查變得更加容易，通過(guò)跨國(guó)公司和離岸賬戶進(jìn)行洗錢也變得越來(lái)越難。

3. 金融監(jiān)管升級(jí)

隨著全球反洗錢法規(guī)的不斷完善以及大數(shù)據(jù)等科技手段在金融業(yè)的廣泛運(yùn)用，金融機(jī)構(gòu)通過(guò)自身的風(fēng)控系統(tǒng)，監(jiān)控可疑交易變得越來(lái)越容易。洗錢者不得不使用更多創(chuàng)新手段，以規(guī)避金融系統(tǒng)的監(jiān)管和執(zhí)法部門的追查。

4.洗錢網(wǎng)絡(luò)的臃腫與低效

上述描述的洗錢方式中很多都要求建立龐大的洗錢網(wǎng)絡(luò)，明確上游、下游，參與人數(shù)眾多，每一環(huán)節(jié)出錯(cuò)的空間都很小，然而由于參與人數(shù)變多，洗錢不確定性就變高，從而使得洗錢網(wǎng)絡(luò)控制變得低效，此外，參與洗錢的每一環(huán)節(jié)都可以抽走一部分利潤(rùn)，因此會(huì)出現(xiàn)洗了一圈，錢雖然漂白了，但僅僅剩下一半的合法資金的窘境。

犯罪者的大額消費(fèi)需求客觀存在，洗錢活動(dòng)也無(wú)時(shí)不在展開，然而這些傳統(tǒng)方式洗錢的痛點(diǎn)也在一直困擾著洗錢者，但是伴隨著比特幣等虛擬貨幣的出現(xiàn)，上述洗錢的困境便“迎刃而解”。

*本文系郭律師新書《反洗錢專項(xiàng)法律實(shí)務(wù)》第三編中的節(jié)選內(nèi)容

如果您對(duì)反洗錢相關(guān)的法律實(shí)務(wù)感興趣，可以在各大線上平臺(tái)或下線書店搜索郭律師的專著《反洗錢專項(xiàng)法律實(shí)務(wù)》（中國(guó)法律出版社），該書也是國(guó)內(nèi)第一本以法律實(shí)務(wù)的形式，系統(tǒng)性的對(duì)銀行卡凍結(jié)、資金出入境、虛擬貨幣和黃金等反洗錢過(guò)程中可能遇到的法律實(shí)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行論述的書籍。

作者簡(jiǎn)介

郭志浩

郭志浩律師，中國(guó)致公黨員，北京市盈科律師事務(wù)所全球總部合伙人、中國(guó)區(qū)董事、西北政法大學(xué)兼職教授、中南大學(xué)法學(xué)院兼職教授，現(xiàn)任盈科全球涉外刑事中心中國(guó)區(qū)主任、盈科全球校所合作委員會(huì)執(zhí)行主任、盈科深圳第六屆管委會(huì)委員、學(xué)術(shù)工作委員會(huì)主任、刑民交叉中心副主任、數(shù)字經(jīng)濟(jì)法律事務(wù)部主任、股權(quán)高級(jí)合伙人等，同時(shí)兼任西北政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)與國(guó)家安全研究院執(zhí)行院長(zhǎng)、中國(guó)政法大學(xué)研究員兼涉外法治人才培養(yǎng)實(shí)踐導(dǎo)師、山西農(nóng)業(yè)大學(xué)客座教授、深圳市法學(xué)會(huì)數(shù)字法學(xué)研究會(huì)理事、深圳鏈協(xié)法律專委會(huì)主任等。多次榮獲盈科全國(guó)優(yōu)秀律師、十佳律師、卓越貢獻(xiàn)大獎(jiǎng)、領(lǐng)軍人才等，2022年入選《對(duì)話律師》年度封面人物、2024年人物專訪被收入《奮進(jìn)中國(guó)》。 曾辦理眾多百億級(jí)經(jīng)濟(jì)犯罪、國(guó)際紅通、涉黑涉惡等國(guó)內(nèi)外重大敏感類案件，且為近三十例刑事案件作出成功的無(wú)罪辯護(hù) ，部分經(jīng)典案例被編入《辯策》《盈論》《案說(shuō)合規(guī)》《影響力聚焦》等著作。此外，其發(fā)表數(shù)篇專業(yè)學(xué)術(shù)論文（部分為 核心期刊 ），出版國(guó)內(nèi)首本區(qū)塊鏈行業(yè)法律實(shí)務(wù)類暢銷專著《區(qū)塊鏈法律實(shí)務(wù)》和反洗錢專著《反洗錢專項(xiàng)法律實(shí)務(wù)》（均出版于中國(guó)法律出版社）。多次受邀 新華社、路透社 等國(guó)家級(jí)通訊社的采訪，民主與法治、中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)、中國(guó)產(chǎn)經(jīng)新聞、CCTV華夏之聲、法治日?qǐng)?bào)、新京報(bào)、深圳特區(qū)報(bào)、廣州日?qǐng)?bào)、浙江日?qǐng)?bào)、南方都市報(bào)、南方周末報(bào)、財(cái)經(jīng)雜志、時(shí)代財(cái)經(jīng)、界面新聞、第一財(cái)經(jīng)、鳳凰新聞、華爾街見聞等數(shù)十家官方媒體均有相關(guān)報(bào)道。