原審被告林永飛、翁武強(qiáng)、劉 * 焱 的民事上訴狀，不服廣州中院判決，已向廣東省高級(jí)人民法院提起上訴。

由于林永飛、翁武強(qiáng)未進(jìn)行訴訟費(fèi)用繳納，其提起上訴的案件已按自動(dòng)撤回上訴處理。

一、訴訟各方當(dāng)事人

上訴人（一審被告）：劉文焱

被上訴人（一審原告）：中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司

一審被告1：廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司

一審被告2：林永飛

一審被告3：翁武強(qiáng)

第三人：摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司

二、訴訟理由及請(qǐng)求

1 、撤銷一審判決第一項(xiàng)和第四項(xiàng)中關(guān)于要求支付占用資金 利息 和劉* 焱對(duì)占用利息承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的判項(xiàng)內(nèi)容，依法改判劉 * 焱無(wú)須承擔(dān)瑞豐集團(tuán)占用資金 本金117,798,065.41元 自占用發(fā)生于 2019 年 3 月 25 日起的利息 10%范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任 ；

2 、二審訴訟費(fèi)由中中心承擔(dān)。

三、上訴判決

1 、駁回上訴，維持原判；

2、二審案件受理費(fèi)17,613元，由上訴人劉*焱負(fù)擔(dān)；

3、本判決為終審判決。

四、一審判決

被告廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司于本判決生效之日起十日內(nèi)，向第三人摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司返還占用資金 241,933,787.91 元及利息；

2 、被告林永飛對(duì)本判決第一項(xiàng)確定的被告廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司債務(wù)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

3 、被告翁武強(qiáng)對(duì)本判決第一項(xiàng)確定的被告廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司債務(wù)，在 70% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

4 、被告劉 * 焱對(duì)本判決第一項(xiàng)確定的被告廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司債務(wù)中資金占用發(fā)生于 2019 年 3 月 25 日起的部分 （ 本金117,798,065.41元 及 利息 ），在 10% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任 ；

五、財(cái)務(wù)總監(jiān)任職情況

劉 * 焱女士，中國(guó)國(guó)籍， 1972 年 3 月出生，無(wú)境外永久居留權(quán)，大專學(xué)歷，會(huì)計(jì)師。曾任職于廣州市文化用品公司， 2002 年至今 2009 年 3 月，歷任公司監(jiān)事會(huì)主席、財(cái)務(wù)主管、資金部經(jīng)理、總裁助理。

2019 年 3 月 25 日，第四屆董事會(huì)第九次會(huì)議聘任劉 * 焱女士為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2019 年 8 月，公司董事會(huì)收到劉 * 焱女士提交的書面辭職報(bào)告。

2019 年 09 月 17 日，劉 * 焱女士因個(gè)人原因離職。

六、證監(jiān)會(huì)認(rèn)定、處罰

劉* 焱，作為摩登大道時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事，主管公司財(cái)務(wù)管理工作。劉* 焱未按照公司規(guī)定履行職責(zé)，根據(jù)林永飛的指示安排對(duì)多筆資金進(jìn)行付款審批，其后未跟進(jìn)資金實(shí)際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應(yīng)收款回款、了解合同履行進(jìn)展，同時(shí)知悉摩登大道與瑞豐集團(tuán)存在現(xiàn)金混合管理的情況，導(dǎo)致公司資金被控股股東占用。劉* 焱簽字保證 2018 年年報(bào)、 2019 年半年 報(bào) 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整 。

對(duì)劉 * 焱給予警告，并處以 15 萬(wàn)元罰款。

證券代碼： 002656 證券簡(jiǎn)稱： ST 摩登公告編號(hào)： 2024-118

摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司

關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

近日，摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”“摩登大道”）收到廣東省高級(jí)人民法院出具的《民事判決書》（ 2024 ）粵民終 1867 號(hào)，情況如下：

一、案件基本情況

公司于 2022 年 11 月 2 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟的公告》（公告編號(hào)： 2022-092 ），收到廣東省廣州市中級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱“廣州中院”）出具的編號(hào)為“（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號(hào)”的《應(yīng)訴通知書》和《起訴狀》等法律文書，廣州中院已受理中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“投服中心”）與 廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司 （以下簡(jiǎn)稱“瑞豐集團(tuán)”）、林永飛、翁武強(qiáng)、劉文焱、摩登大道損害公司利益責(zé)任糾紛一案。

2023 年 11 月 16 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告》（公告編號(hào)： 2023-105 ），收到廣州中院出具的《民事判決書》（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號(hào)，就投服中心與瑞豐集團(tuán)、林永飛、翁武強(qiáng)、劉文焱、摩登大道損害公司利益責(zé)任糾紛一案作出判決。

2023 年 12 月 28 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告》（公告編號(hào)： 2023-112 ）原審被告林永飛、翁武強(qiáng)、劉文焱的民事上訴狀，不服廣州中院出具的（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號(hào)民事判決，已向廣東省高級(jí)人民法院提起上訴 。

2024 年 4 月 24 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告》（公告編號(hào)： 2024-021 ）由于林永飛、翁武強(qiáng)未進(jìn)行訴訟費(fèi)用繳納，其提起上訴的案件已按自動(dòng)撤回上訴處理。

（一）訴訟各方當(dāng)事人

上訴人（一審被告）：劉文焱

被上訴人（一審原告）： 中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司

一審被告 1 ： 廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司

一審被告 2 ：林永飛

一審被告 3 ：翁武強(qiáng)

第三人： 摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司

（二）訴訟理由及請(qǐng)求

1 、撤銷一審判決第一項(xiàng)和第四項(xiàng)中關(guān)于要求支付占用資金利息和劉文焱對(duì)占用利息承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的判項(xiàng)內(nèi)容，依法改判劉文焱無(wú)須承擔(dān)瑞豐集團(tuán)占用資金本金 117,798,065.41 元自占用發(fā)生于 2019 年 3 月 25 日起的利息 10% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

2 、二審訴訟費(fèi)由中證投服中心承擔(dān)。

二、判決結(jié)果

1 、駁回上訴，維持原判；

2 、二審案件受理費(fèi) 17,613 元，由上訴人劉文焱負(fù)擔(dān)；

3 、本判決為終審判決。

三、其他尚未披露的訴訟、仲裁事項(xiàng)

公司及公司子公司沒(méi)有應(yīng)披露而未披露的其他重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。

四、備查文件

1 、廣東省高級(jí)人民法院出具的《民事判決書》（ 2024 ）粵民終 1867 號(hào)。

特此公告。

摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司

董事會(huì)

2024 年 11 月 13 日

證券代碼： 002656 證券簡(jiǎn)稱： ST 摩登 公告編號(hào)： 2023-105

摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司

關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司” 、 “摩登大道” ） 于 2022 年 11 月 2 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟的公告》（公告編號(hào)： 2022-105 ） ， 收到廣東省廣州市中級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱“廣州中院” ） 出具的編號(hào)為“（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號(hào)” 的《應(yīng)訴通知書》 和《起訴狀》等法律文書，廣州中院已受理中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“投服中心”）與廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“瑞豐集團(tuán)” ） 、林永飛、翁武強(qiáng)、劉文焱、摩登大道損害公司利益責(zé)任糾紛一案。

近日，公司收到廣州中院出具的《民事判決書》（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號(hào)， 情況如下：

一、案件基本情況

（一）訴訟各方當(dāng)事人

原告： 中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼： 91310109324690714C

法定代表人：郭文英

注冊(cè)地址：上海市浦東新區(qū)迎春路 555 號(hào) B 座 4 樓

被告 1 ：廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼： 91440101677792193Y

法定代表人：翁武游

注冊(cè)地址：廣州市天河區(qū)海明路 22 號(hào) 234 房

被告 2 ：林永飛

被告 3 ：翁武強(qiáng)

被告 4 ：劉文焱

第三人： 摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼： 91440101739729668K

法定代表人：林毅超

注冊(cè)地址：廣州市黃埔區(qū)科學(xué)城光譜中路 23 號(hào)

（二）訴訟理由及請(qǐng)求

1 、依法判令被告 1 瑞豐集團(tuán)向第三人摩登大道返還占用的資金 24,193.38 萬(wàn)元及利息 ( 利息應(yīng)自每一筆資金被實(shí)際占用之日起計(jì)算至還清之日止， 2019 年 8 月 20 日前按中國(guó)人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算至 2019 年 8 月 19 日，自 2019 年 8 月 20 日起按中國(guó)人民銀行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率 (LPR) 計(jì)算至實(shí)際付清之日止，暫計(jì)至 2022 年 9 月 2 日為 34,241,058.22 元 ) ，共計(jì) 27,617.49 萬(wàn)元；

2 、依法判令被告 2 林永飛、被告 3 翁武強(qiáng)、被告 4 劉文焱對(duì)訴訟請(qǐng)求一的返還占用資金及利息承擔(dān) 100% 連帶賠償責(zé)任；

3 、依法判令本案全部訴訟費(fèi)用由四被告和第三人摩登大道承擔(dān)，律師費(fèi)由第三人承擔(dān)。

二、判決情況

1 、被告廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司于本判決生效之日起十日內(nèi)，向第三人摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司返還占用資金 241,933,787.91 元及利息 （利息以每筆占用的資金為基數(shù)，自資金占用發(fā)生之日起計(jì)至 2022 年 9 月 14 日止；其中 2019 年 8 月 19 日前的利息按中國(guó)人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算，自 2019 年 8 月 20 日起的利息按全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算） ；上述債權(quán)權(quán)利人應(yīng)在破產(chǎn)程序中依法申報(bào)，不得據(jù)此獲得個(gè)別清償；

2 、被告林永飛對(duì)本判決第一項(xiàng)確定的被告廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司債務(wù)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

3 、被告翁武強(qiáng)對(duì)本判決第一項(xiàng)確定的被告廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司債務(wù)，在 70% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

4 、被告劉文焱對(duì)本判決第一項(xiàng)確定的被告廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司債務(wù)中資金占用發(fā)生于 2019 年 3 月 25 日起的部分（本金 117,798,065.41 元及利息），在 10% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

5 、第三人摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司于本判決生效之日起十日內(nèi)，向原告中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司支付律師費(fèi) 50,000 元；

6 、駁回原告中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司的其他訴訟請(qǐng)求。

三、其他尚未披露的訴訟仲裁事項(xiàng)

公司及公司子公司沒(méi)有應(yīng)披露而未披露的其他重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。

四、其他應(yīng)注意事項(xiàng)

公司于 2023 年 7 月 12 日披露了《關(guān)于公司控股股東被法院裁定宣告破產(chǎn)的公告》（公告編號(hào)： 2023-073 ），公司通過(guò)全國(guó)企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息網(wǎng)查詢獲悉，廣州市中級(jí)人民法院已宣告公司控股股東瑞豐集團(tuán)破產(chǎn)。

公司于 2023 年 9 月 22 日披露了《關(guān)于公司控股股東第四次債權(quán)人會(huì)議的公告》（公告編號(hào)： 2023-094 ），會(huì)議確認(rèn)摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司債權(quán)本息合計(jì) 210,193,781.42 元人民幣；新增確認(rèn)廣州摩登大道貿(mào)易有限公司、山南卡奴迪路商貿(mào)有限公司債務(wù)本息合計(jì) 28,028,256.51 元人民幣；不予確認(rèn)廣州連卡福名品管理有限公司債務(wù)本息合計(jì) 43,542,612.93 元人民幣。公司已于 2023 年 9 月 13 日前向管理人申請(qǐng)復(fù)核，提交《債權(quán)審查意見(jiàn)表》并提交相關(guān)書面證據(jù)材料。管理人將對(duì)債權(quán)人所提出的異議事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，并將書面復(fù)核結(jié)果通知異議人。

公司于 2023 年 11 月 3 日披露了《關(guān)于控股股東所持公司股份司法拍賣股權(quán)完成過(guò)戶的公告》（公告編號(hào)： 2023-104 ）。截至 2023 年 10 月 31 日，林永飛先生及一致行動(dòng)人合計(jì)持有 77,296,715 股，占公司總股本的 10.8484% 。瑞豐集團(tuán)不再持有公司股份。

五、本次公告的訴訟、仲裁對(duì)公司本期利潤(rùn)或期后利潤(rùn)的可能影響

公司將繼續(xù)關(guān)注上述事項(xiàng)的進(jìn)展情況并根據(jù)判決書進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，及時(shí)履行信息 披 露 義 務(wù) 。 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 體 是 《 證 券 時(shí) 報(bào) 》 及 巨 潮 資 訊 網(wǎng)（ www.cninfo.com.cn ），敬請(qǐng)投資者關(guān)注相關(guān)公告并注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

六、備查文件

1 、廣州中院《民事判決書》（〔 2022 〕 粵 01 民初 2696 號(hào)）

摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司

董事會(huì)

2023 年 11 月 16 日

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局

行政處罰決定書

〔20 2 2 〕 1 號(hào)

原文發(fā)布日期：2022年1月18日

轉(zhuǎn)載自：中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站

當(dāng)事人： 摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司 （以下簡(jiǎn)稱 摩登大道 ）， 住所：廣東省廣州市黃埔區(qū)。

林永飛 ，男，196 8 年 10 月出生，時(shí)任 摩登大道 董事長(zhǎng) 、 代董事會(huì)秘書 ，住址： 廣東省 廣州市從化 區(qū)。

翁武強(qiáng) ，男，197 5 年 12 月出生，時(shí)任 摩登大道 董事、總經(jīng)理 ， 住址：福建省福清 市 三山鎮(zhèn) 。

劉文焱 ， 女 ，19 72 年 3 月出生，時(shí)任 摩登大道 財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事 ， 住址： 廣東省 廣州市越秀 區(qū)。

依據(jù) 2005年修訂、2014年修正的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱2005年《證券法》） 的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì) 摩登大道 信息披露違法違規(guī) 行為 進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。 當(dāng)事人摩登大道要求陳述、申辯并進(jìn)行聽(tīng)證；當(dāng)事人劉文焱要求陳述、申辯，未申請(qǐng)聽(tīng)證；其他當(dāng)事人未要求陳述、申辯和聽(tīng)證。應(yīng)當(dāng)事人摩登大道的要求，我局舉行了聽(tīng)證會(huì)，聽(tīng)取了摩登大道代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明， 有關(guān)當(dāng)事人 違法的主要事實(shí)如下：

一、未及時(shí)披露對(duì)外擔(dān)保，定期報(bào)告相關(guān)信息披露存在重大遺漏

2018年 4月 至2019年 1月 ，摩登大道未按規(guī)定履行審批程序，以上市公司或子公司名義為林永飛等關(guān)聯(lián)方提供連帶擔(dān)保共 5起 。其中，2018年上半年 違規(guī)對(duì)外擔(dān)保金額累計(jì)21,928.50萬(wàn)元，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的9.28%；2018年度違規(guī)對(duì)外擔(dān)保金額累計(jì)31,928.50萬(wàn)元，占當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的13.41%；2019年上半年違規(guī)對(duì)外擔(dān)保金額累計(jì) 4 6 , 928.50萬(wàn)元， 占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 19.7 %。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第三十條第二款第十七項(xiàng)的規(guī)定，參照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》9.11的要求，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露對(duì)外提供擔(dān)保事項(xiàng)。摩登大道未及時(shí)披露該重大事件。

根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》 （證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕17號(hào)） 第四十一條第二項(xiàng)，《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)——半年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》 （證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕18號(hào)） 第三十九條第二項(xiàng)的規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露提供重大擔(dān)保的情況。摩登大道2018年半年報(bào)、2018年年報(bào) 均未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保情況， 2019年半年報(bào)僅披露其中2起擔(dān)保事項(xiàng)，涉及擔(dān)保金額合計(jì)20,000萬(wàn)元，未披露剩余3起擔(dān)保事項(xiàng) ，相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏。

二、未在定期報(bào)告中披露控股股東非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易

201 8 年 12 月至201 9 年 8 月，摩登大道未經(jīng)決策審批或授權(quán)程序，以預(yù)付賬款、預(yù)付投資款、預(yù)付工程款、現(xiàn)金混合管理等形式，通過(guò)供應(yīng)商、加盟商等賬戶，累計(jì)向控股股東廣州瑞豐集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱瑞豐集團(tuán)）提供非經(jīng)營(yíng)性資金約 24,691.21萬(wàn)元 ，用于歸還貸款、借款或投資給其子公司、其他股權(quán)投資、支付瑞豐集團(tuán)日常費(fèi)用或工資等方面。

截至2018年末,摩登大道發(fā)生關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金合計(jì)15,099.83萬(wàn)元，占當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的6.34%；截至2019年6月末，摩登大道 發(fā)生 關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金合計(jì) 24,379.10萬(wàn)元，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10.24%。 根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕17號(hào)）第三十一條、第四十條的規(guī)定， 《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)——半年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》 （證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕18號(hào)）第三十八條的規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易情況。 摩登大道2018年年報(bào)、2019年半年報(bào)均未披露 上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易情況 ， 存在重大遺漏。

三、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職相關(guān)情況

林永飛，作為摩登大道時(shí)任董事長(zhǎng)，并代行董事會(huì)秘書職責(zé)， 全面 負(fù)責(zé)摩登大道的經(jīng)營(yíng)管理、信息披露事宜 。林永飛 組織指使 相關(guān)人員 以摩登大道及其子公司名義 對(duì)外提供擔(dān)保 ， 并 組織安排相關(guān)人員將上市公司資金轉(zhuǎn)移至控股股東形成非經(jīng)營(yíng)性資金占用，未按規(guī)定及時(shí)披露對(duì)外提供擔(dān)保，也 未 按規(guī)定 在定期報(bào)告中披露 上述相關(guān)情況，并簽字保證 2018年半年報(bào)、2018年年報(bào)、2019年半年報(bào) 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。林永飛除依據(jù)上述身份實(shí)施違法行為外，同時(shí)作為實(shí)際控制人存在指使從事信息披露違法行為。

翁武強(qiáng)，作為摩登大道時(shí)任董事、總經(jīng)理，主持公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議。翁武強(qiáng)未按照公司規(guī)定履行職責(zé)，根據(jù)林永飛的指示安排對(duì)多筆未簽訂合同的資金進(jìn)行付款審批，其后未跟進(jìn)資金實(shí)際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應(yīng)收款回款，導(dǎo)致公司資金被控股股東占用。翁武強(qiáng)簽字保證 2018年年報(bào)、2019年半年報(bào)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

劉 文焱，作為摩登大道時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事，主管公司財(cái)務(wù)管理工作。劉文焱未按照公司規(guī)定履行職責(zé)，根據(jù)林永飛的指示安排對(duì)多筆資金進(jìn)行付款審批，其后未跟進(jìn)資金實(shí)際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應(yīng)收款回款、了解合同履行進(jìn)展，同時(shí)知悉摩登大道與瑞豐集團(tuán)存在現(xiàn)金混合管理的情況，導(dǎo)致公司資金被控股股東占用。劉文焱簽字保證 2018年年報(bào)、2019年半年報(bào)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

上述違法事實(shí)，有相關(guān)公司公告、相關(guān)銀行賬戶資金流水、記賬憑證及原始憑證、情況說(shuō)明、詢問(wèn)筆錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

我局認(rèn)為，摩登大道未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保、控股股東非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易情況，導(dǎo)致相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏的 行為，違 反2005年《證券法》第六十三條、第六十七條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的違法情形，直接負(fù)責(zé)主管人員為林永飛，其他直接責(zé)任人員為翁武強(qiáng)、劉文焱 。實(shí)際控制人林永飛指使從事前述行為，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述的違法情形。

當(dāng)事人 摩登大道提出以下陳述申辯意見(jiàn)，請(qǐng)求減輕處罰：一是公司不存在主觀故意和違法共謀的情形，相關(guān)信息披露違法均系林永飛個(gè)人行為所造成；二是公司知悉案涉信息披露違規(guī)事項(xiàng)后，已第一時(shí)間更正披露該等事項(xiàng)、影響及風(fēng)險(xiǎn)，并在隨后積極、全面配合調(diào)查，不存在掩飾或干擾、阻礙調(diào)查的情況，且積極采取補(bǔ)救、糾正措施進(jìn)行整改，盡力降低對(duì)公司的影響，并已取得一定成效。

當(dāng)事人 劉文焱提出以下書面陳述、申辯意見(jiàn)， 請(qǐng)求免予或減輕行政處罰：一是對(duì)于違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)，其尚未任職財(cái)務(wù)總監(jiān)或董事，且違規(guī)擔(dān)保均系林永飛實(shí)施的越權(quán)行為，其對(duì)違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)未參與、不知情也無(wú)法知情，對(duì)該行為不負(fù)有責(zé)任；二是對(duì)于非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)，僅有部分發(fā)生在其任職期間內(nèi)，且該事項(xiàng)具有高度隱蔽性，其任職期間較短，難以了解各筆業(yè)務(wù)具體進(jìn)展及控股股東違規(guī)占用資金的實(shí)質(zhì)，對(duì)于現(xiàn)金混合管理問(wèn)題也已經(jīng)組織完成整改，其對(duì)該行為不負(fù)有責(zé)任；三是其任職期間所涉資金占用的比例較低，對(duì)資金占用事項(xiàng)僅起到次要作用，非相關(guān)事項(xiàng)的組織者、策劃者、實(shí)施者或直接參與者，處罰過(guò)重。

經(jīng)復(fù)核， 我局認(rèn)為當(dāng)事人的陳述、申辯意見(jiàn)均不能成立，并不予采納 。一是摩登大道違規(guī)擔(dān)保、非經(jīng)營(yíng)性資金占用等事項(xiàng)雖由林永飛直接組織決策并指使實(shí)施，但摩登大道作為信息披露義務(wù)人，未采取必要、有效的管控措施，導(dǎo)致信息披露失實(shí)，存在過(guò)失。我局在確定處罰幅度時(shí)已充分考慮摩登大道的主觀狀態(tài)、過(guò)錯(cuò)大小、參與程度、配合調(diào)查程度等因素，符合過(guò)罰相當(dāng)原則。二是我局 未認(rèn)定劉文焱為違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)的責(zé)任人員，但其先后作為摩登大道的財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事， 負(fù)責(zé)編制公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、主管公司財(cái)務(wù)管理工作，未能對(duì)資金審批后的 實(shí)際使用情況、合同簽批履行等 情況予以必要關(guān)注，且在財(cái)務(wù)報(bào)表上簽字，保證定期報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，其關(guān)于不知悉、不參與的意見(jiàn)，不能作為未勤勉履行職責(zé)的免責(zé)事由。我局在 確定處罰幅度時(shí) 已綜合考慮其涉案參與程度、任職履職情況等因素 ，符合過(guò)罰相當(dāng)原則。

綜上，根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù) 2005年 《證券法》第一百九十 三 條 第一款、第三款 的規(guī)定， 我局決定 ：

一、對(duì) 摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司 給予警告，并處以40萬(wàn)元罰款；

二、對(duì)林永飛給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以20萬(wàn)元罰款，作為實(shí)際控制人處以40萬(wàn)元罰款；

三、對(duì)翁武強(qiáng)、劉文焱給予警告，并分別處以15萬(wàn)元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)， 將罰款匯 交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)開(kāi)戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送 我局 備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó) 證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

廣東證監(jiān)局

2 02 2 年 1 月 14 日