為了大家更好的理解資金出入境的法律風(fēng)險(xiǎn)。郭律師團(tuán)隊(duì)整理了覆蓋虛擬貨幣交易、跨境貿(mào)易、內(nèi)保外貸、境外投資等26種資金出入境方式的法律風(fēng)險(xiǎn)研究。接下來(lái)我們將從：一般過(guò)程及成本、優(yōu)缺點(diǎn)、常規(guī)法律風(fēng)險(xiǎn)、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)部分為大家詳細(xì)的分析各類(lèi)資金出入境方式的法律風(fēng)險(xiǎn)：

第 十 三 種：境 外 虛 擬 銀 行 卡交 易

1、一般過(guò)程及成本

虛擬貨幣的使用確實(shí)極大地便利了資金轉(zhuǎn)移，而相關(guān)工具的創(chuàng)建，如交易所平臺(tái)賬戶(hù)以及區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)錢(qián)包，除了鏈上提現(xiàn)費(fèi)用，都無(wú)需額外的費(fèi)用。然而，值得注意的是，當(dāng)前大部分國(guó)外應(yīng)用消費(fèi)僅支持國(guó)外銀行卡支付。在這種情況下，虛擬國(guó)外銀行卡的出現(xiàn)為資金出境提供了新的方案。

我們以某境外虛擬卡為例，說(shuō)明此類(lèi)虛擬卡的獲取和使用過(guò)程：

（1）注冊(cè)與驗(yàn)證：中國(guó)大陸用戶(hù)只需在此類(lèi)虛擬卡手機(jī)端應(yīng)用上注冊(cè)賬戶(hù)，完成簡(jiǎn)單身份證驗(yàn)證以及人臉識(shí)別KYC，即可獲得一張?zhí)摂M銀行卡。

（2）開(kāi)通與充值：用戶(hù)向虛擬卡充值一定數(shù)額的USDT，并支付1USDT的管理費(fèi)，即可開(kāi)通此卡。

此時(shí)用戶(hù)只需往該卡充值一定數(shù)額USDT并支付相應(yīng)管理費(fèi)即可開(kāi)通本卡，應(yīng)用內(nèi)有將USDT轉(zhuǎn)化為USD選項(xiàng)，點(diǎn)擊該選項(xiàng)，即可向卡內(nèi)劃轉(zhuǎn)真實(shí)美元。用戶(hù)每個(gè)月還需要再支付1USDT的維護(hù)費(fèi)。

2、優(yōu)缺點(diǎn)

優(yōu)點(diǎn)：操作簡(jiǎn)便，門(mén)檻低，只需要簡(jiǎn)單KYC即可辦卡，也只需在手機(jī)端完成相關(guān)操作，且轉(zhuǎn)賬速度快，無(wú)需等待長(zhǎng)時(shí)間的銀行處理時(shí)間。

缺點(diǎn)：虛擬銀行卡的使用穩(wěn)定性差，經(jīng)常出現(xiàn)“維護(hù)”狀態(tài)，無(wú)法及時(shí)提供服務(wù)，并有“跑路”風(fēng)險(xiǎn)。

3、常規(guī)法律風(fēng)險(xiǎn)

此種交易方法本質(zhì)依托虛擬貨幣，因此首先對(duì)于用戶(hù)來(lái)說(shuō)，存在的風(fēng)險(xiǎn)與上述虛擬貨幣交易中心存在的風(fēng)險(xiǎn)一致，受制于各國(guó)虛擬貨幣政策管制。

其次，虛擬銀行卡本質(zhì)上仍為國(guó)外金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始的金融產(chǎn)品，關(guān)于該領(lǐng)域存在不透明現(xiàn)象，也易受開(kāi)設(shè)國(guó)銀行金融業(yè)法律政策影響。且目前大部分虛擬銀行卡運(yùn)營(yíng)商也未詳細(xì)透露其運(yùn)行詳情，其金融合法資質(zhì)也處于不透明狀態(tài)。其一表現(xiàn)就是目前大部分虛擬銀行卡使用極為不穩(wěn)定，經(jīng)常出現(xiàn)“維護(hù)”狀態(tài)暫停使用?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第十九條規(guī)定了任何單位或個(gè)人在未獲得國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的情況下，不得設(shè)立或從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。虛擬銀行卡運(yùn)營(yíng)商如果在未經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)許可的情況下進(jìn)行業(yè)務(wù)，可能會(huì)被視為非法金融機(jī)構(gòu)，并面臨行政處罰。此外，用戶(hù)參與非法金融活動(dòng)也可能受到處罰。

另外，還應(yīng)當(dāng)注意虛擬卡的信用風(fēng)險(xiǎn)和信息安全風(fēng)險(xiǎn)。由于虛擬卡信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)和欺詐風(fēng)險(xiǎn)上，用戶(hù)需要對(duì)發(fā)卡機(jī)構(gòu)進(jìn)行足夠的審查，確保其具有良好的信譽(yù)度。同時(shí)，虛擬卡的使用過(guò)程中，涉及大量敏感的個(gè)人和財(cái)務(wù)信息，如果信息安全保護(hù)措施不到位，可能會(huì)導(dǎo)致信息泄露，引發(fā)諸如身份盜用、金融欺詐等問(wèn)題。在《網(wǎng)絡(luò)安全法》中，第四十一條和四十二條明確規(guī)定了網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)者對(duì)個(gè)人信息的保護(hù)義務(wù)，如果虛擬銀行卡運(yùn)營(yíng)商未能恰當(dāng)?shù)乇Ｗo(hù)用戶(hù)的信息安全，可能會(huì)違反這些規(guī)定。

在訴訟法方面，由于虛擬銀行卡運(yùn)營(yíng)商的跨國(guó)性質(zhì)，處理爭(zhēng)議可能會(huì)出現(xiàn)一些復(fù)雜的問(wèn)題。例如，虛擬銀行卡可能涉及到跨境訴訟，可能需要根據(jù)《民事訴訟法》第二十四章關(guān)于管轄的規(guī)定，確定合適的司法管轄。同時(shí)，如果涉及到仲裁，可能還需要考慮到《仲裁法》中關(guān)于管轄的相關(guān)規(guī)定。

4、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

最后，在刑事法律風(fēng)險(xiǎn)中可能導(dǎo)致如下罪名：

（1）掩飾、隱瞞犯罪所得罪：如果虛擬銀行卡用于轉(zhuǎn)移或隱藏犯罪收益，那么該行為可能構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。例如，如果一人明知資金來(lái)自犯罪活動(dòng)（如販毒、貪污等），卻通過(guò)虛擬銀行卡將資金轉(zhuǎn)移或存儲(chǔ)，從而遮掩這些資金的來(lái)源，這將構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

（2）洗錢(qián)罪：同樣地，如果虛擬銀行卡被用于洗錢(qián)，即掩飾或隱瞞犯罪收益的來(lái)源和性質(zhì)，那么可能會(huì)構(gòu)成洗錢(qián)罪。比如，用戶(hù)將犯罪所得通過(guò)多個(gè)虛擬銀行卡賬戶(hù)進(jìn)行交易，以混淆資金流向，這樣的行為可能會(huì)被視為洗錢(qián)。

（3）幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪：如果虛擬銀行卡的制造和銷(xiāo)售者知道他們的產(chǎn)品將用于網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)（如網(wǎng)絡(luò)詐騙），卻繼續(xù)為犯罪者提供此類(lèi)銀行卡，那么可能構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。

（4）非法經(jīng)營(yíng)罪：如果虛擬銀行卡的制造和銷(xiāo)售沒(méi)有得到相關(guān)國(guó)家主管部門(mén)的批準(zhǔn)，或者通過(guò)虛擬銀行卡進(jìn)行的資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)違反了相關(guān)法律法規(guī)，可能構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。雖然虛擬銀行卡本身不違法，但如果未經(jīng)授權(quán)就進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，那么可能會(huì)被視為非法經(jīng)營(yíng)。

例如，被告人黎某某因涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪，經(jīng)稷山縣人民檢察院起訴，由稷山縣人民法院審理。經(jīng)審理查明，黎某某在網(wǎng)絡(luò)兼職群中接觸到一名“帶賺師傅”，被其利用進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)。期間，該人利用黎某某的個(gè)人信息辦理虛擬銀行卡并進(jìn)行交易，涉及金額達(dá)到493,399.93元。公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，黎某某的行為構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。黎某某在庭審中認(rèn)罪認(rèn)罰，并無(wú)異議。法院依法判處黎某某有期徒刑七個(gè)月，并處罰金人民幣3,000元。

5、法律條文引用

1.《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條：如果有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

2.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第十九條：未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)

3.《網(wǎng)絡(luò)安全法》第四十一條：網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)者收集、使用個(gè)人信息，應(yīng)當(dāng)遵循合法、正當(dāng)、必要的原則，公開(kāi)收集、使用規(guī)則，明示收集、使用信息的目的、方式和范圍，并經(jīng)被收集者同意。網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)者不得收集與其提供的服務(wù)無(wú)關(guān)的個(gè)人信息，不得違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定和雙方的約定收集、使用個(gè)人信息，并應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定和與用戶(hù)的約定，處理其保存的個(gè)人信息。

4.《網(wǎng)絡(luò)安全法》第四十二條：網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)者不得泄露、篡改、毀損其收集的個(gè)人信息；未經(jīng)被收集者同意，不得向他人提供個(gè)人信息。但是，經(jīng)過(guò)處理無(wú)法識(shí)別特定個(gè)人且不能復(fù)原的除外。

*本文為郭律師團(tuán)隊(duì)原創(chuàng)文章，禁止轉(zhuǎn)載

作者簡(jiǎn)介

郭志浩律師，北京市盈科（深圳）律師事務(wù)所高級(jí)合伙人律師、西北政法大學(xué)兼職教授、中南大學(xué)法學(xué)院兼職教授，現(xiàn)任盈科深圳第六屆領(lǐng)導(dǎo)班子管委會(huì)委員、數(shù)字經(jīng)濟(jì)法律事務(wù)部主任、實(shí)務(wù)研究工作委員會(huì)主任，同時(shí)兼任西北政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)與國(guó)家安全研究院院長(zhǎng)、山西農(nóng)業(yè)大學(xué)客座教授、深圳鏈協(xié)法律專(zhuān)委會(huì)主任等。多次被評(píng)為盈科全國(guó)優(yōu)秀律師、領(lǐng)軍人才、十佳律師、2022年度《對(duì)話律師》封面人物等。曾辦理國(guó)內(nèi)眾多重大敏感類(lèi)案件，并成功進(jìn)行過(guò)數(shù)十起刑事案件的無(wú)罪辯護(hù)，發(fā)表了數(shù)篇專(zhuān)業(yè)學(xué)術(shù)論文（部分為核心期刊），出版了國(guó)內(nèi)首本區(qū)塊鏈行業(yè)的法律實(shí)務(wù)類(lèi)專(zhuān)著《區(qū)塊鏈法律實(shí)務(wù)》（中國(guó)法律出版社），其經(jīng)典案例也被編入《辯策》《盈論》《案說(shuō)合規(guī)》等著作。多次受邀《新華社》《民主與法制》等國(guó)家級(jí)期刊的采訪，中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)、中國(guó)產(chǎn)經(jīng)新聞、CCTV華夏之聲、新京報(bào)、法制日?qǐng)?bào)、深圳特區(qū)報(bào)、廣州日?qǐng)?bào)、浙江日?qǐng)?bào)、南方都市報(bào)、南方周末報(bào)、財(cái)經(jīng)雜志、時(shí)代財(cái)經(jīng)、界面新聞、第一財(cái)經(jīng)、天目新聞、金色財(cái)經(jīng)、財(cái)經(jīng)鏈新、鳳凰新聞、華爾街見(jiàn)聞、中華網(wǎng)、金融界等多家官方媒體均有相關(guān)報(bào)道。