企業(yè)經(jīng)營(yíng)，合規(guī)先行?！?郭朝剛

從國(guó)際大企業(yè)實(shí)踐看，設(shè)立首席合規(guī)官是世界一流企業(yè)的普遍做法，首席合規(guī)官作為企業(yè)核心管理層一員，作為合規(guī)專委會(huì)的決策者，為全面領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理體系建設(shè)與運(yùn)行，發(fā)揮了積極作用。

從中央企業(yè)實(shí)際看，中央企業(yè)合規(guī)管理辦推行以來(lái)，中央企業(yè)合規(guī)管理工作取得積極進(jìn)展，但頂層設(shè)計(jì)和統(tǒng)籌依然不夠，工作協(xié)同有待進(jìn)一步強(qiáng)化。為此，一些企業(yè)已經(jīng)設(shè)置了首席合規(guī)官并取得良好效果。

“合規(guī)”，是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為和員工履職行為符合國(guó)家法律法規(guī)，監(jiān)管規(guī)定行業(yè)準(zhǔn)則和國(guó)際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。

2021年，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織印發(fā)的ISO37301:2021《合規(guī)管理體系要求及使用指南》明確，應(yīng)當(dāng)指定一人對(duì)合規(guī)管理體系運(yùn)行負(fù)有職責(zé)、享有權(quán)限。世界銀行、經(jīng)合組織等國(guó)際組織，鼓勵(lì)企業(yè)設(shè)立首席合規(guī)官，并作為評(píng)估合規(guī)管理水平的重要指標(biāo)。

合規(guī)管理是企業(yè)切實(shí)有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵制度性措施，是一件“必須必須必須要做、并且一定要做好”的事情。

一、首席合規(guī)官，是什么？

首席合規(guī)官：英文全稱Chief Compliance Officer，簡(jiǎn)稱：CCO，是一個(gè)監(jiān)視和管理組織內(nèi)部合規(guī)問(wèn)題的公司官員，是企業(yè)核心管理層成員，全面領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理體系建設(shè)與運(yùn)行。

首席合規(guī)官發(fā)展情況

2021年4月13日，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織印發(fā)的《合規(guī)管理體系要求及使用指南》明確，應(yīng)當(dāng)指定一人對(duì)合規(guī)管理體系運(yùn)行負(fù)有職責(zé)、享有權(quán)限。世界銀行、經(jīng)合組織等國(guó)際組織鼓勵(lì)企業(yè)設(shè)立首席合規(guī)官，并作為評(píng)估合規(guī)管理水平的重要指標(biāo)。

在中央企業(yè)設(shè)立首席合規(guī)官，既有利于進(jìn)一步明確合規(guī)管理職責(zé)、落實(shí)責(zé)任，統(tǒng)籌各方力量更好推動(dòng)工作，也展現(xiàn)了中央企業(yè)對(duì)強(qiáng)化合規(guī)管理的高度重視和積極態(tài)度，對(duì)推動(dòng)各類企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)具有重要示范帶動(dòng)作用。

高級(jí)企業(yè)合規(guī)師人才培養(yǎng)

首席合規(guī)官，一般應(yīng)當(dāng)由高級(jí)企業(yè)合規(guī)師擔(dān)當(dāng)，同時(shí)兼任公司總法律顧問(wèn)，成為合規(guī)專委會(huì)的決策者。

1. 中央企業(yè)、國(guó)有企業(yè)、跨國(guó)企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)的總法律顧問(wèn)（法務(wù)部總經(jīng)理、法律總監(jiān)）、各部門總經(jīng)理、總監(jiān)及各部門合規(guī)管理人員；

2.政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、國(guó)有大中型企業(yè)、外資機(jī)構(gòu)、民營(yíng)企業(yè)及各組織的合規(guī)管理從業(yè)人員包括合規(guī)管理人員、合規(guī)審查人員、重點(diǎn)合規(guī)領(lǐng)域崗位人員等；

3.從事或有志于從事合規(guī)管理或合規(guī)相關(guān)法律、審計(jì)、財(cái)稅，人力資源、IT服務(wù)工作的專業(yè)人士，以及致力于專項(xiàng)合規(guī)領(lǐng)域發(fā)展需求的專業(yè)人士（包括但不限于律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、咨詢公司等機(jī)構(gòu)的專業(yè)人士）。

二、首席合規(guī)官，干什么？

在當(dāng)今競(jìng)爭(zhēng)激烈的商業(yè)環(huán)境中,企業(yè)越來(lái)越重視合規(guī)管理,任命一位合適的首席合規(guī)官對(duì)于企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。

首席合規(guī)官是企業(yè)任命的職位,不需要參加考試來(lái)獲得所謂的"首席合規(guī)官"證書。然而,作為大型企業(yè)的合規(guī)負(fù)責(zé)人,首席合規(guī)官通常需要深入了解企業(yè)的管理運(yùn)作機(jī)制以及應(yīng)對(duì)各種合規(guī)挑戰(zhàn)的知識(shí)與能力。目前,企業(yè)在任命合規(guī)管理人員時(shí),通常會(huì)要求候選人持有高級(jí)企業(yè)合規(guī)師證書。

首席合規(guī)官主要的職責(zé)是領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開(kāi)展相關(guān)的工作，并且指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理。首席合規(guī)官的管理工作和職責(zé)，主要是五個(gè)方面：

第一，組織起草相關(guān)合規(guī)管理文件；

第二，負(fù)責(zé)相關(guān)合規(guī)監(jiān)督審查；

第三，組織開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)警和應(yīng)對(duì)；

第四，受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，并且進(jìn)行相應(yīng)處理；

第五，組織或者協(xié)助開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)、文化宣貫等相關(guān)工作。

首席合規(guī)官不僅要了解法律法規(guī),還需要熟悉企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制,并能夠制定和執(zhí)行有效的合規(guī)策略。通過(guò)加強(qiáng)合規(guī)管理,企業(yè)能夠有效降低法律風(fēng)險(xiǎn)、提升聲譽(yù)和信譽(yù),為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供保障。

高級(jí)企業(yè)合規(guī)師證書，需要通過(guò)企業(yè)合規(guī)師考試取得。這是一項(xiàng)全國(guó)統(tǒng)一職業(yè)能力水平考試，每年3月和9月考試兩次，嚴(yán)格落實(shí)考培分離原則，沒(méi)有捆綁培訓(xùn)。全國(guó)統(tǒng)考為180分鐘，考試采用線下計(jì)算機(jī)化考試方式，在31個(gè)省份和直轄市都設(shè)有考點(diǎn)?？荚噧?nèi)容涵蓋了企業(yè)合規(guī)方面的知識(shí)和技能，主要題型是案例分析題（五大題，每題5個(gè)），通過(guò)考試可以評(píng)估考生在合規(guī)領(lǐng)域的職業(yè)能力水平。

三、首席合規(guī)官，為什么？

通過(guò)獲得高級(jí)企業(yè)合規(guī)師證書,候選人可以證明他們?cè)诤弦?guī)領(lǐng)域具備豐富的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。這將有助于他們?cè)诼殬I(yè)發(fā)展中取得更好的機(jī)會(huì),并為企業(yè)提供專業(yè)的合規(guī)管理支持。

除了通過(guò)考試獲得高級(jí)企業(yè)合規(guī)師證書外,候選人還需要具備豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和實(shí)際操作能力。在企業(yè)中擔(dān)任合規(guī)管理職位并積累相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn),能夠更好地展現(xiàn)候選人的專業(yè)素養(yǎng)和能力。

首席合規(guī)官，主要具有如下三方面的價(jià)值。

1.從求職者角度來(lái)看，首席合規(guī)官人員能力培訓(xùn)首先從根本上解決了人員專業(yè)知識(shí)掌握不足的問(wèn)題，其次，通過(guò)培養(yǎng)培訓(xùn)后，可提高參訓(xùn)人員自身的專業(yè)知識(shí)，同時(shí)對(duì)自我能力水平有清晰的認(rèn)知，有助于求職者就業(yè)以及對(duì)后續(xù)職業(yè)發(fā)展的規(guī)劃；

2.從行業(yè)和企業(yè)角度來(lái)看，人員能力培訓(xùn)工作的開(kāi)展，將會(huì)為社會(huì)輸送更多，具備專業(yè)知識(shí)的崗位合格者，對(duì)該行業(yè)的專業(yè)水平做一個(gè)全面評(píng)估，解決本行業(yè)“招人難”的問(wèn)題，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益；

3.從國(guó)家角度來(lái)看，人員能力培訓(xùn)工作響應(yīng)，“深入實(shí)施新時(shí)代人才強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略”，集合規(guī)專業(yè)人才的“選、育、用、留”系統(tǒng)，為加快建設(shè)世界重要人才中心，和創(chuàng)新高地增添了新動(dòng)力。

總而言之,首席合規(guī)官是企業(yè)中非常重要的職位之一。首席合規(guī)官，引領(lǐng)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。企業(yè)應(yīng)該重視合規(guī)管理,并任命一位合適的首席合規(guī)官來(lái)確保企業(yè)在法律和道德方面持續(xù)發(fā)展。

@郭朝剛：奇哲咨詢創(chuàng)始人、知名人力資源管理專家、高級(jí)人力資源管理師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師、高級(jí)企業(yè)合規(guī)師。