中訪網數(shù)據(jù) 用友網絡科技股份有限公司于近日發(fā)布了2025年度內部控制評價報告。報告基準日為2025年12月31日。根據(jù)評價結論，公司董事會認為，截至報告基準日，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制，未發(fā)現(xiàn)財務報告及非財務報告內部控制重大缺陷。內部控制審計意見與公司自我評價結論一致。

本次內部控制評價范圍覆蓋了公司本部、主要分子公司及產品公司，其資產總額和營業(yè)收入合計占合并報表的比例分別達到90.8%和88.7%。評價工作依據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系及公司內部制度展開，重點關注了戰(zhàn)略革新、技術應用、客戶服務、市場競爭、產品研發(fā)、人力資源及宏觀經濟等八大高風險領域。

報告詳細披露了內部控制缺陷的認定標準。在財務報告方面，將錯報金額達到資產總額0.25%或銷售收入0.5%及以上界定為重大缺陷；在非財務報告方面，將造成同等比例影響或涉及決策程序嚴重缺失、重大決策失誤、嚴重違法等情形界定為重大缺陷。報告期內，公司未發(fā)現(xiàn)任何重大或重要缺陷，一般缺陷也已得到有效整改。

公司聲明，建立健全并有效實施內部控制是董事會的責任，該體系旨在合理保證經營合法合規(guī)、資產安全、財務報告真實完整以及提升經營效率。報告同時提示，內部控制存在固有局限性，僅能為實現(xiàn)目標提供合理保證。自評價基準日至報告發(fā)出日，未發(fā)生影響內控有效性結論的因素。