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3月25日，宏力醫(yī)療管理（09906）發(fā)布公告，宣布公司核數師羅兵咸永道會計師事務所已于2026年3月24日辭任。

辭任的原因是羅兵咸永道在審計過程中發(fā)現了本金為6300萬元的銀行貸款未記錄于財務報表內，并建議成立獨立調查委員會進行審查。

由于此事項尚未解決，可能對審計時間表造成重大不確定性，因此公司決定停止提供必要資料，導致羅兵咸永道無法繼續(xù)審計2025年財務年度。

公司已委任國衛(wèi)會計師事務所為新的核數師，自2026年3月24日起生效，并任職至下屆股東周年大會結束。董事會與審計委員會在評估國衛(wèi)時考慮了其資歷、審計方法、獨立性及市場聲譽等因素，認為其具備擔任新核數師的資格。

核數師辭任

董事會謹此知會本公司股東（「股東」）及潛在投資者，鑒于下文所述情況，應本公司要求，羅兵咸永道會計師事務所（「羅兵咸永道」）已辭任本公司核數師，自二零二六年三月二十四日起生效。

如羅兵咸永道日期為二零二六年三月二十四日的辭任函（「辭任函」）所述，于羅兵咸永道審核本集團截至二零二五年十二月三十一日止年度（「二零二五年財政年度」）綜合財務報表期間，羅兵咸永道察悉本金額為人民幣 63,000,000 元的銀行貸款及其后相等金額的款項當時并未記錄于本公司財務報表內。羅兵咸永道已向董事審核委員會（「審核委員會」）匯報該事項（「該事項」），并建議審核委員會成立獨立調查委員會，連同獨立調查顧問對該事項展開獨立審查。

羅兵咸永道解釋，獨立調查結果將作為其進行二零二五年財政年度審核的重要憑證。由于該事項尚未解決，可能對審核時間表帶來重大不確定性，本公司已停止提供羅兵咸永道就二零二五年財政年度審核所要求的資料及文件，并根據日期為二零二六年三月二十四日的董事會決議案，建議羅兵咸永道辭任本公司核數師。羅兵咸永道表示，截至辭任函日期，羅兵咸永道未能取得繼續(xù)開展二零二五年財政年度年度審核所需的全部資料及文件，包括就該事項執(zhí)行必要審核程序。有關溝通及董事會的決定清楚顯示其將無法取得履行二零二五年財政年度年度審核責任所需的資料。經審慎考慮后，鑒于辭任函所述情況，羅兵咸永道已同意辭任本公司核數師，自二零二六年三月二十四日起生效。

本公司采取的行動

本公司就辭任函所載事項，已采�。ㄆ渲邪ǎ┮韵滦袆樱�(i) 為處理辭任函所載事項，本公司審核委員會已成立獨立調查委員會（「獨立調查委員會」），成員包括獨立非執(zhí)行董事（即孫冀剛先生、趙淳先生與江天帆先生）。(ii) 為進一步協(xié)助獨立調查委員會的工作，本公司亦經咨詢獨立調查委員會，委聘獨立執(zhí)業(yè)會計師事務所以及位于中華人民共和國及香港的律師事務所，協(xié)助處理與調查有關的事項及調查產生的其他監(jiān)管事項。(iii) 獨立調查委員會將在其顧問協(xié)助下，厘定調查范圍及程序，并對其所關注的事項展開調查。(iv) 本公司亦會將羅兵咸永道所指出的事項提請本公司委任的新任核數師國衛(wèi)垂注。

本公司根據開曼群島法律注冊成立，據董事會所知，開曼群島法律并無規(guī)定離任核數師須確認是否存在任何與其辭任有關而其認為應提請本公司證券持有人垂注的情況。羅兵咸永道因此并無發(fā)出有關確認函。

董事會及審核委員會已確認，除上文所披露者外，彼等并不知悉任何有關羅兵咸永道辭任核數師而須提請股東垂注的事項。

本公司謹借此機會衷心感謝羅兵咸永道過往多年提供的專業(yè)服務。

委任新核數師

經審核委員會推薦，國衛(wèi)會計師事務所有限公司（「國衛(wèi)」）已獲委任為本公司新核數師，自二零二六年三月二十四日起生效，以填補羅兵咸永道辭任后的臨時空缺，并任職至本公司下屆股東周年大會結束為止。

審核委員會已根據其職權范圍所載職責，在評估委任國衛(wèi)時考慮多項因素，包括但不限于：(i) 國衛(wèi)的資歷，包括其處理聯交所上市公司審核工作的經驗、對上市規(guī)則及香港財務報告準則規(guī)定的熟悉程度；(ii) 國衛(wèi)的審核方法；(iii) 其獨立性及客觀性；(iv) 其市場聲譽；(v) 其資源及能力；(vi) 香港會計及財務匯報局發(fā)出的指引。

基于上述，審核委員會經評估及考慮后，認為國衛(wèi)具獨立性、勝任能力及資格擔任本公司新核數師。董事會及審核委員會認為，有關委任符合本公司及股東的整體利益。

董事會謹借此機會歡迎國衛(wèi)出任核數師。

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