自2025年11月28日，央行等十三部委召開打擊虛擬貨幣交易炒作工作協(xié)調(diào)機(jī)制會(huì)議后，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)等七家半官方協(xié)會(huì)以及公安部經(jīng)偵局接連跟進(jìn)。郭律師月初時(shí)也曾解讀本次會(huì)議的內(nèi)容（《律師解讀：十三部委聯(lián)合打擊虛擬貨幣交易炒作的背后深層含義》），其中提及在國(guó)內(nèi)交易所、ICO、挖礦等傳統(tǒng)幣圈項(xiàng)目方越來(lái)越少甚至幾近絕跡的情況下，不論是看過去幾年的違法犯罪案件趨勢(shì)，還是未來(lái)可以預(yù)見的，利用穩(wěn)定幣進(jìn)行的違法犯罪一定會(huì)越來(lái)越多，相應(yīng)的未來(lái)針對(duì)U商、錢莊、水房等群體打擊角度也會(huì)往穩(wěn)定幣的鏈條進(jìn)行合并。這顯然對(duì)U商在內(nèi)的虛擬貨幣承兌商敲響了警鐘。

虛擬貨幣承兌商（或OTC商、U商），即提供虛擬貨幣與法幣兌換業(yè)務(wù)的商人，處在虛擬貨幣交易中不可或缺的核心環(huán)節(jié)，其究竟會(huì)面臨哪些刑事法律風(fēng)險(xiǎn)？下文進(jìn)行詳細(xì)分析。

一、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪

掩隱罪可以說(shuō)是虛擬貨幣承兌商最容易陷入的刑事風(fēng)險(xiǎn)之一。如果承兌商在交易中明知購(gòu)買方資金為贓款，仍為其提供兌換服務(wù)，便涉嫌構(gòu)成掩隱罪。

值得一提的是，購(gòu)買方資金來(lái)源難以確定，而實(shí)踐中承兌商也根本無(wú)法進(jìn)行核實(shí)，其作為交易商的立場(chǎng)也決定了完成交易才是核心目的。而辦案機(jī)關(guān)則會(huì)從過往的交易經(jīng)歷、主觀認(rèn)知、聊天記錄等推定承兌商是否對(duì)贓款存在主觀認(rèn)知，故一旦涉及到贓款交易，承兌商大概率會(huì)構(gòu)成掩隱罪。

-真實(shí)案例-

【案例一】被告人張某、陳某、王某注冊(cè)“中幣”平臺(tái)，（外資公司，未在中國(guó)大陸工商注冊(cè)）成為承兌商（可以在中幣平臺(tái)自由標(biāo)價(jià)買賣數(shù)字貨幣的商家），通過買賣數(shù)字貨幣USDT（中文名泰達(dá)幣，由美國(guó)某公司發(fā)行的一種類似于比特幣的加密數(shù)字貨幣，與法定貨幣美元掛鉤，1USDT 等于1美元，價(jià)值也與美元價(jià)格變動(dòng)有關(guān)，USDT區(qū)別于法定貨幣，在中國(guó)大陸不被認(rèn)可）獲利……被告人張某、陳某、王某明知是犯罪所得而采用“炒幣”方式為犯罪所得掩飾、隱瞞，其行為已構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

【案例二】被告人陳**、伍**明知倒賣虛擬幣系違法行為，且明知他人讓其二人使用銀行卡幫助倒賣虛擬幣系轉(zhuǎn)移違法犯罪所得的情況下，伍**購(gòu)買了他人實(shí)名注冊(cè)的“易優(yōu)”虛擬幣交易賬戶，并使用翻墻工具在境外瀏覽器上登錄，伙同陳**使用王某的手機(jī)及微信賬戶（昵稱：阿甘）同多名被害人聯(lián)系，二被告人在“易優(yōu)”賬戶中掛單出售虛擬幣，要求被害人以錄制本人視頻及現(xiàn)金存款的方式將錢款存入二人銀行賬戶內(nèi)，后陳**、伍**將被害人存入錢款以現(xiàn)金方式取出，再聯(lián)系他人購(gòu)買等值的虛擬幣，待他人將虛擬幣存入二人的“易優(yōu)”賬戶內(nèi)，二人將虛擬幣轉(zhuǎn)入被害人提供的鏈接中……本院認(rèn)為，被告人伍**、陳**倒賣虛擬幣的行為系違法行為，且明知倒賣虛擬幣系轉(zhuǎn)移違法犯罪所得的情況下，將被害人存入的款項(xiàng)以現(xiàn)金方式取出，轉(zhuǎn)移被騙資金達(dá) 190 余萬(wàn)元，系情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

【案例三】，被告人張某、陳某、王某注冊(cè)“中幣”平臺(tái)，（外資公司，未在中國(guó)大陸工商注冊(cè)）成為承兌商（可以在中幣平臺(tái)自由標(biāo)價(jià)買賣數(shù)字貨幣的商家），通過買賣數(shù)字貨幣USDT（中文名泰達(dá)幣，由美國(guó)某公司發(fā)行的一種類似于比特幣的加密數(shù)字貨幣，與法定貨幣美元掛鉤，1USDT 等于1美元，價(jià)值也與美元價(jià)格變動(dòng)有關(guān)，USDT區(qū)別于法定貨幣，在中國(guó)大陸不被認(rèn)可）獲利……本院認(rèn)為，被告人張某、陳某、王某明知是犯罪所得而采用“炒幣”方式為犯罪所得掩飾、隱瞞，其行為已構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

二、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪

幫信罪同樣是虛擬貨幣承兌商最易涉嫌的罪名之一。同上述掩隱罪一樣的道理，如果辦案機(jī)關(guān)推定為明知他人存在信息網(wǎng)絡(luò)犯罪，而為其提供支付結(jié)算幫助的，如使用多個(gè)銀行卡提供資金流轉(zhuǎn)服務(wù)，則涉嫌構(gòu)成幫信罪。

-真實(shí)案例-

【案例一】被告人黃某通過星火支付ＯＴＣ網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)客服劉某2等人介紹，在該網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)注冊(cè)成為承兌商，黃某按照參服的要求從火幣網(wǎng)、ＯＫ網(wǎng)等虛擬貨幣交易平臺(tái)購(gòu)進(jìn)ＵＳＤＴ幣，然后以每個(gè)幣高出5分錢的價(jià)格在星火交易ＯＴＣ網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)銷售，以此方式進(jìn)行“搬磚”套利，提供其本人的支付寶賬戶為該網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)接收詐騙資金提供支付結(jié)算幫助……被告人黃某作為星海支付OTC網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的承兌商，在從事USTD虛擬貨幣“搬磚”套利過程中，多次發(fā)現(xiàn)其支付寶和銀行卡被限制使用和凍結(jié)特別是2019年8月16日黃某使用這個(gè)光大銀行卡被凍結(jié)后，其于2019年8月19日確認(rèn)被司法凍結(jié)后，且主觀上已意識(shí)交易平臺(tái)里對(duì)方的資金出現(xiàn)了問題，可能涉嫌違法犯罪，為了將USTD虛擬貨幣轉(zhuǎn)出兌換現(xiàn)金牟利，繼續(xù)使用其中國(guó)平安銀行卡和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行卡提供給他人用于支付結(jié)算幫助，從其認(rèn)知能力和專業(yè)水平，可以認(rèn)定被告人黃某主觀上明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，仍繼續(xù)提供銀行卡和支付寶幫助他人提供支付結(jié)算……被告人黃某明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，仍提供銀行卡和支付寶賬戶為他人犯罪提供支付結(jié)算幫助，金額達(dá)70余萬(wàn)元人民幣，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已觸犯國(guó)家刑律，構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。

【案例二】被告人馮某及佘某、許某、付某為華洋ＯＴＣ平臺(tái)的承兌商，使用平臺(tái)個(gè)人賬號(hào)接收訂單，同時(shí)使用與該賬號(hào)綁定的個(gè)人銀行卡收取被害人轉(zhuǎn)入的資金，被害人寧某、李某1、余某1、薛某1、烏某、楊某1、田某1、余某2、楊某2、李某2等百余名被害人將被騙資金轉(zhuǎn)入被告人馮某等人的銀行賬戶內(nèi)，被告人馮某等人經(jīng)核對(duì)訂單信息與轉(zhuǎn)入資金一致后確認(rèn)訂單，個(gè)人賬號(hào)內(nèi)相對(duì)應(yīng)的ＵＳＤＴ數(shù)字貨幣即被扣除，爾后被告人馮某等人使用被害人轉(zhuǎn)入的資金在火幣網(wǎng)上購(gòu)買ＵＳＤＴ數(shù)字貨幣，再將購(gòu)買所得的數(shù)字貨幣轉(zhuǎn)移至上家指定的提幣地址，并將提幣截圖上傳至華洋ＯＴＣ平臺(tái)，經(jīng)平臺(tái)審核放行后，個(gè)人賬號(hào)內(nèi)的ＵＳＤＴ數(shù)字貨幣即被“沖正”，該數(shù)字貨幣實(shí)際經(jīng)華某、金某2、楊某3（均另案處理）等人結(jié)算審核后被返傭給詐騙公司、代理商、直播間等。被告人馮某及佘某、許某、付某在確認(rèn)訂單、買幣的過程中通過賺取差價(jià)方式獲取收益……本院認(rèn)為，被告人馮某明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，仍為其提供資金轉(zhuǎn)移幫助，情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。

【案例三】被告人陳某在火幣網(wǎng)交易虛擬貨幣，多次在明知其接收交易資金的賬戶因流入詐騙資金而被銀行、公安等凍結(jié)，仍利用多個(gè)銀行賬戶，以交易虛擬貨幣方式將資金轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)，幫助犯罪活動(dòng)網(wǎng)絡(luò)支付，從中獲利……本院認(rèn)為，被告人陳某、張某、黃馨無(wú)視國(guó)家法律，明知道他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，為其犯罪提供支付結(jié)算等幫助，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了刑律，均已構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。

三、洗錢罪

洗錢罪同樣也是承兌商極易涉嫌構(gòu)成的罪名。如果被辦案機(jī)關(guān)推定為明知上游購(gòu)買方涉嫌犯罪，仍為其提供兌換服務(wù)將贓款進(jìn)行轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移的，涉嫌構(gòu)成洗錢罪。

-真實(shí)案例-

【案例一】2023年12月28日8時(shí)許，被告人高某經(jīng)周某初、徐某奇（均已判刑）介紹，明知?jiǎng)⒛常ㄒ哑鹪V）系涉毒人員，仍然在其經(jīng)營(yíng)的武漢市洪山區(qū)東方麗錦小區(qū)附近“一品茶社”棋牌室內(nèi)，通過聯(lián)系上線，幫助劉某將毒資人民幣29.2萬(wàn)元兌換成虛擬貨幣并轉(zhuǎn)入劉某指定賬戶。同日18時(shí)許，被告人高某再次經(jīng)周某初、徐某奇介紹后，聯(lián)系鄭某盈（另案處理）等人在上述棋牌室?guī)椭鷦⒛硨⒍举Y人民幣100萬(wàn)元全部?jī)稉Q虛擬貨幣并轉(zhuǎn)入劉某指定賬戶……本院認(rèn)為，被告人高某為掩飾、隱瞞毒品犯罪所得，以兌換虛擬貨幣的方法協(xié)助轉(zhuǎn)移毒資，其行為已構(gòu)成洗錢罪。

【案例二】2022年底，被告人龍某通過某聊天軟件加入大麻葉群。2023年2月，為牟取非法利益，龍某通過該聊天軟件與“卡老板”（姓名、身份不詳）取得聯(lián)系，約定幫“卡老板”販賣毒品，“卡老板”使用USDT（泰達(dá)幣）支付龍某報(bào)酬……本案中，龍某幫助他人跨境販賣毒品后，接受境外以虛擬貨幣轉(zhuǎn)來(lái)的報(bào)酬，并兌換成人民幣，其實(shí)施了《刑法》第一百九十一條及最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》中規(guī)定的“跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)”“通過虛擬資產(chǎn)交易轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益”的行為，構(gòu)成洗錢罪。

【案例三】陳某枝按照陳某波指示，將陳某波用非法集資款購(gòu)買的車輛以90余萬(wàn)元的低價(jià)出售，隨后在陳某波組建的微信群中聯(lián)系比特幣“礦工”，將賣車錢款全部轉(zhuǎn)賬給“礦工”換取比特幣密鑰，并將密鑰發(fā)送給陳某波，供其在境外兌換使用……利用虛擬貨幣跨境兌換，將犯罪所得及收益轉(zhuǎn)換成境外法定貨幣或者財(cái)產(chǎn)，是洗錢犯罪新手段，洗錢數(shù)額以兌換虛擬貨幣實(shí)際支付的資金數(shù)額計(jì)算。雖然我國(guó)監(jiān)管機(jī)關(guān)明確禁止代幣發(fā)行融資和兌換活動(dòng)，但由于各個(gè)國(guó)家和地區(qū)對(duì)比特幣等虛擬貨幣采取的監(jiān)管政策存在差異，通過境外虛擬貨幣服務(wù)商、交易所，可實(shí)現(xiàn)虛擬貨幣與法定貨幣的自由兌換，虛擬貨幣被利用成為跨境清洗資金的新手段。

四、非法經(jīng)營(yíng)罪

《刑法》第二百二十五條規(guī)定，非法經(jīng)營(yíng)罪包括“未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)非法經(jīng)營(yíng)證券、期貨、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，或者非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的”和“其他嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序的非法經(jīng)營(yíng)行為”。

雖然該條并未明確提及虛擬貨幣，但虛擬貨幣承兌商的承兌行為，本質(zhì)上是變相的跨境外匯買賣或支付結(jié)算業(yè)務(wù)，侵犯了國(guó)家外匯管理制度，擾亂了金融市場(chǎng)秩序，涉嫌構(gòu)成外匯類非法經(jīng)營(yíng)罪。

-真實(shí)案例-

【案例一】同案人員陳某5（已判決）為謀取非法利益，伙同他人利用虛擬幣作為媒介，在國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)所以外非法買賣外匯。陳某5租賃辦公場(chǎng)所，配發(fā)工作手機(jī)、電腦與流量卡，伙同被告人吳某1、薛某、陳某2、陳某3、陳某4利用銀行賬戶收取王某、崇某、邵某等換匯人員人民幣資金，并使用吳某1名下虛擬幣交易賬戶買入、兌換泰達(dá)幣（USDT）等虛擬幣，通過賣出、提幣等方式與境外人員合作，再將虛擬幣兌換成外匯……本院認(rèn)為，被告人吳某1、薛某、陳某2、陳某3、陳某4伙同他人違反國(guó)家規(guī)定，非法買賣外匯，擾亂金融市場(chǎng)秩序，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為均已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。

【案例二】2016年起，被告人趙某伙同其丈夫閆某某（已判決）在本市先后成立西安眾茂網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、西安租寶電子商務(wù)有限公司從事網(wǎng)絡(luò)期貨交易業(yè)務(wù)。2017年7月，二人為牟取非法利益，購(gòu)買網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器及第三方支付平臺(tái)，搭建虛假的“蝌蚪服務(wù)2.0”期貨交易平臺(tái)作為以上兩家公司的期貨交易系統(tǒng)，雇傭員工通過網(wǎng)絡(luò)招攬客戶在其 “蝌蚪服務(wù)2.0”交易平臺(tái)上以集中交易的方式進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化合約交易，非法從事黃金、銅、比特幣等期貨交易，賺取交易手續(xù)費(fèi)……本院認(rèn)為, 上訴人趙某為謀取非法利益，未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，利用電子交易平臺(tái)，以無(wú)實(shí)物交割的現(xiàn)貨交易為幌子，非法從事期貨交易，從中賺取手續(xù)費(fèi)，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。

【案例三】趙某團(tuán)伙手機(jī)聊天記錄中存有涉及外匯兌換的內(nèi)容，與國(guó)內(nèi)銀行賬戶交易明細(xì)在數(shù)額、時(shí)間上能夠互相印證，多名與兌換記錄相關(guān)的收款方均為國(guó)內(nèi)人員，且收款方的證言證實(shí)收到的款項(xiàng)為外國(guó)人支付的款項(xiàng)。各被告人承認(rèn)團(tuán)伙成員在迪拜向他人收取迪拉姆現(xiàn)金并按要求向國(guó)內(nèi)賬戶支付人民幣的事實(shí)。在案證據(jù)足以證明趙某團(tuán)伙已形成了長(zhǎng)期持續(xù)的固定模式：在國(guó)外收取外幣迪拉姆，將人民幣轉(zhuǎn)入對(duì)方指定的國(guó)內(nèi)收款方賬戶，之后用迪拉姆購(gòu)入泰達(dá)幣，再出售泰達(dá)幣取得人民幣。上述行為表面上是買進(jìn)、賣出虛擬貨幣的行為，但實(shí)質(zhì)上利用泰達(dá)幣為媒介實(shí)現(xiàn)了外幣和人民幣之間的貨幣價(jià)值轉(zhuǎn)換，屬于非法買賣外匯，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪……以虛擬貨幣為媒介，實(shí)現(xiàn)人民幣與外匯兌換的行為，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。行為人以虛擬貨幣為媒介，通過提供跨境兌換及支付服務(wù)賺取匯率差盈利，系利用虛擬貨幣的特殊屬性繞開國(guó)家外匯監(jiān)管，通過“外匯—虛擬貨幣—人民幣”的兌換實(shí)現(xiàn)外匯和人民幣的價(jià)值轉(zhuǎn)換，屬于變相買賣外匯，應(yīng)當(dāng)依法以非法經(jīng)營(yíng)罪追究刑事責(zé)任。

五、非法集資類犯罪

（一）非法吸收公眾存款罪

若承兌商通過虛假宣傳，聲稱虛擬貨幣具有高收益、低風(fēng)險(xiǎn)等特點(diǎn)，吸引投資者將資金兌換為虛擬貨幣或直接投入其指定的虛擬貨幣項(xiàng)目。例如，承諾“靜態(tài)收益”（如每日固定回報(bào)）或“動(dòng)態(tài)收益”（通過發(fā)展下線獲取獎(jiǎng)勵(lì)），公開宣傳誘導(dǎo)投資者參與，吸引多人且大量投資，可能涉嫌構(gòu)成非吸罪。

-真實(shí)案例-

【案例一】集資參與人通過AIP平臺(tái)承兌商進(jìn)行投資，購(gòu)買AIP平臺(tái)“商城”中的“礦機(jī)”，后通過“礦機(jī)”釋放數(shù)倍至數(shù)十倍于投資款的AIP積分。后集資參與人將其AIP積分在AIP平臺(tái)按照規(guī)定比例兌換成AIP幣，再將AIP幣在AIP平臺(tái)“交易所”中通過交易買賣的方式兌換成USDT幣等虛擬貨幣，最后將其所得的USDT幣等虛擬貨幣賣給承兌商以提現(xiàn)獲利……違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，非法吸收公眾存款，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

（二）集資詐騙罪

如果承兌商憑空編造不存在的虛擬貨幣項(xiàng)目、技術(shù)應(yīng)用或商業(yè)計(jì)劃，聲稱資金將用于開發(fā)、運(yùn)營(yíng)或推廣這些項(xiàng)目，但實(shí)際上項(xiàng)目、應(yīng)用或計(jì)劃根本不存在，購(gòu)買方陷入認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，認(rèn)為承兌商宣傳的項(xiàng)目存在而投入資金，則涉嫌構(gòu)成集資詐騙罪。

-真實(shí)案例-

【案例一】被告人王某劍等人以篡改其他虛擬貨幣代碼的方式設(shè)計(jì)出名為GUCS的虛擬貨幣和關(guān)聯(lián)軟件“Wa11et Pro”APP（GUCS錢包）；通過支付相應(yīng)費(fèi)用等方式，將GUCS幣放在某網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)公開交易。用戶下載“Wa11et Pro”等APP后，在平臺(tái)APP中注冊(cè)成為會(huì)員，綁定銀行卡、支付寶、微信等賬戶，將人民幣兌換成虛擬貨幣“泰達(dá)幣”，然后再用“泰達(dá)幣”購(gòu)買GUCS幣。王某劍與被告人楊某彬、謝某茂等人共謀，故意隱瞞其鎖定GUCS幣獲取權(quán)限和數(shù)量的真相，虛構(gòu)該幣可像比特幣一樣通過算力不斷產(chǎn)出、與國(guó)際金融掛鉤等事實(shí)，并安排被告人段某磊、王某等人通過自買自賣方式操縱GUCS幣交易價(jià)格，制造GUCS幣購(gòu)買需求旺盛、價(jià)格上漲的假象。王某劍等人以發(fā)送虛假宣傳資料、召開宣講會(huì)等方式向社會(huì)公眾公開宣傳GUCS幣項(xiàng)目，大肆鼓吹GUCS幣的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和投資前景，承諾給予高息回報(bào)，不斷引誘社會(huì)公眾投資購(gòu)買，造成2.9萬(wàn)余名集資參與人損失共計(jì)人民幣17.94億元（幣種下同）。經(jīng)鑒定，GUCS幣無(wú)技術(shù)應(yīng)用和實(shí)體支撐，無(wú)實(shí)際價(jià)值……本案中，王某劍等人的行為符合集資詐騙罪的犯罪構(gòu)成。具體而言：（1）具有非法占有目的。王某劍在明知GUCS幣不與任何經(jīng)營(yíng)實(shí)體掛鉤、也沒有任何能力保障GUCS項(xiàng)目持續(xù)運(yùn)營(yíng)的情況下，利誘集資參與人不斷購(gòu)買無(wú)價(jià)值的GUCS幣。王某劍將所得資金用于購(gòu)置豪車、房產(chǎn)等進(jìn)行揮霍，并通過境外平臺(tái)投資等形式改變資金來(lái)源及性質(zhì)，隱藏集資款去向，以達(dá)到非法占有集資參與人財(cái)物的目的。（2）使用詐騙方法非法集資。GUCS幣與比特幣等虛擬貨幣不同，其主要靠修改其他虛擬貨幣源代碼而產(chǎn)生，缺乏技術(shù)應(yīng)用支撐，本身不具有任何價(jià)值，GUCS幣實(shí)質(zhì)系用于炒作、誘使他人投資的幌子。王某劍通過大肆虛假宣傳、操縱幣價(jià)等方式，營(yíng)造GUCS幣價(jià)格上漲的假象，向社會(huì)公眾公開宣傳GUCS幣項(xiàng)目，以“靜態(tài)收益”的方式變相給予集資參與人高額利息，讓集資參與人產(chǎn)生錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)進(jìn)而參與投資，屬于使用詐騙方法非法集資。

六、共同犯罪

尤其需要注意的是，一旦購(gòu)買方/上游為犯罪團(tuán)伙，承兌商與上游形成了穩(wěn)定、緊密的合作關(guān)系，就是不簡(jiǎn)單的為其提供幫助了。此種情況下極有可能被認(rèn)定為與上游犯罪具有共同的犯罪故意，進(jìn)而構(gòu)成共犯，面臨著與上游犯罪團(tuán)伙等同的刑事處罰。

-真實(shí)案例-

【案例一】陳某國(guó)、王某等人（均另案處理）搭建非法匯兌網(wǎng)站，采用以境外賬戶收取新臺(tái)幣、以境內(nèi)賬戶支付人民幣的方式進(jìn)行外匯買賣牟利，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額總計(jì)人民幣2.2億余元（幣種下同）。被告人郭某釗負(fù)責(zé)架設(shè)非法匯兌網(wǎng)站及維護(hù)運(yùn)行。被告人范某玭等人，利用其控制的境內(nèi)交易平臺(tái)賬戶，以泰達(dá)幣為媒介，幫助陳某國(guó)等人進(jìn)行人民幣和新臺(tái)幣的非法匯兌……范某玭明知陳某國(guó)、王某非法買賣外匯，以兌換虛擬貨幣為媒介為其提供幫助，屬于非法經(jīng)營(yíng)罪的共犯。

【案例二】被告人曾某與上游詐騙犯罪分子雖未進(jìn)行事前通謀，但其供述稱幫助上家“小某甲”進(jìn)行過四次換U，其反復(fù)按照同一上家的指示從三亞至被害人所在地并冒充U商取得現(xiàn)金后交給上家的行為，是詐騙犯罪實(shí)現(xiàn)非法占有目的的必要步驟，其行為與上游詐騙犯罪分子的行為相互配合，緊密關(guān)聯(lián)，共同促成了詐騙犯罪的完成，符合詐騙罪客觀行為的構(gòu)成要件。……在本案中，被告人曾某明知上游犯罪分子實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，卻多次為其提供取現(xiàn)和轉(zhuǎn)移資金的幫助，符合詐騙罪共犯的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以詐騙罪追究其刑事責(zé)任……本院認(rèn)為，被告人曾某明知他人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，仍多次按照他人指示幫助取款，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成詐騙罪，應(yīng)予懲處。

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*本文為郭律師團(tuán)隊(duì)原創(chuàng)文章，未經(jīng)授權(quán)，禁止轉(zhuǎn)載。

作者簡(jiǎn)介

郭志浩

郭志浩律師，中國(guó)致公黨員，北京大學(xué)碩士研究生，盈科律師事務(wù)所中國(guó)區(qū)董事、西北政法大學(xué)兼職教授、中南大學(xué)法學(xué)院兼職教授，現(xiàn)任盈科全球涉外刑事中心中國(guó)區(qū)主任、盈科全球校所合作委員會(huì)執(zhí)行主任、盈科深圳管委會(huì)副主任、學(xué)術(shù)工作委員會(huì)主任、刑民交叉中心主任等，同時(shí)兼任西北政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)與國(guó)家安全研究院執(zhí)行院長(zhǎng)、中國(guó)政法大學(xué)研究員兼涉外法治人才培養(yǎng)實(shí)踐導(dǎo)師、山西農(nóng)業(yè)大學(xué)客座教授、深圳市法學(xué)會(huì)數(shù)字法學(xué)研究會(huì)理事、深圳鏈協(xié)法律專委會(huì)主任等。多次榮獲盈科全國(guó)優(yōu)秀律師、十佳律師、卓越貢獻(xiàn)大獎(jiǎng)、領(lǐng)軍人才等，2022年入選《對(duì)話律師》年度封面人物、2024年人物專訪被收入《奮進(jìn)中國(guó)》。 曾辦理眾多百億級(jí)經(jīng)濟(jì)犯罪、國(guó)際紅通、涉黑涉惡等國(guó)內(nèi)外重大敏感類案件，且為近三十例刑事案件作出成功的無(wú)罪辯護(hù) ，部分經(jīng)典案例被編入《辯策》《盈論》《案說(shuō)合規(guī)》《影響力聚焦》等著作。此外，其發(fā)表數(shù)篇專業(yè)學(xué)術(shù)論文（部分為 核心期刊 ），出版國(guó)內(nèi)首本區(qū)塊鏈行業(yè)法律實(shí)務(wù)類暢銷專著《區(qū)塊鏈法律實(shí)務(wù)》和反洗錢專著《反洗錢專項(xiàng)法律實(shí)務(wù)》（均出版于中國(guó)法律出版社）。多次受邀 新華社、路透社 等國(guó)家級(jí)通訊社的采訪，民主與法治、中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)、中國(guó)產(chǎn)經(jīng)新聞、CCTV華夏之聲、法治日?qǐng)?bào)、新京報(bào)、深圳特區(qū)報(bào)、廣州日?qǐng)?bào)、浙江日?qǐng)?bào)、南方都市報(bào)、南方周末報(bào)、財(cái)經(jīng)雜志、時(shí)代財(cái)經(jīng)、界面新聞、第一財(cái)經(jīng)、鳳凰新聞、華爾街見聞等數(shù)十家官方媒體均有相關(guān)報(bào)道。